Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról

Hatályos: 2022. 05. 31- 2022. 05. 31

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendeletének módosításáról

2022.05.31.

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében kapott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva és a 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában foglaltak alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1), (4) bekezdésében meghatározottak alapján az önkormányzat a 2021. évi költségvetését az alábbiak szerint módosítja.

1. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A képviselő-testület a Rábaszentandrás Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési főösszegét 234.271 ezer forintban állapítja meg.”

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:)

„a) a költségvetési bevételek összege: 172.725 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 234.271 ezer forint,

c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 61.546 ezer forint hiány.”

2. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés a)–d) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 23.959 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 137.841 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 6.898 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 3.902 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. § (1) bekezdés h) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:)

„h) Költségvetési bevételek összesen: 172.725 ezer forint.”

(3) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. § (2) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:)

„a) a kötelező feladatok bevételei: 172.725 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,”

(4) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:)

„a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 172.600 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 125 ezer forint.”

3. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„a) K1. Személyi juttatások: 12.798 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.793 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 21.815 ezer forint,”

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés e) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 4.297 ezer forint,”

(3) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés g) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„g) K7. Felújítások: 160.405 ezer forint,”

(4) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (1) bekezdés i) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai)

„i) Költségvetési kiadások összesen: 234.271 ezer forint.”

(5) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (2) bekezdés a) pontja helyébe a következő rendelkezés lép:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:)

„a) a kötelező feladatok kiadásai: 234.271 ezer forint,”

(6) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 4. § (3) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:)

„a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 42.370 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 191.901 ezer forint.”

4. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 5. § a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A helyi önkormányzat nevében végzett)

„a) beruházási kiadások beruházásonként 31.446 ezer forint

b) felújítási kiadások 160.405 ezer forint.”

5. § Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 6. § a)–c) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:)

„a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 170 ezer forint,

b) Települési temetési támogatás (Családi támogatások) 1.497 ezer forint,

c) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 1.667 ezer forint.”

6. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 10. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

[A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:]

„a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 130.230 ezer forint többlet,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 191.776 ezer forint hiány.”

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 10. § (2) és (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:

„(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 61.546 ezer forint,

b) külső finanszírozással 0 ezer forint.

(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 61.546 ezer forint, ebből

a) működési célú 61.546 ezer forint,

b) felhalmozási célú 0 ezer forint.”

7. § (1) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) Az önkormányzat 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021.(II.26.) önkormányzati rendelet 6. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

8. § Ez a rendelet 2022. május 31-én lép hatályba, és 2022. június 1-jén hatályát veszti.

1. melléklet

1. számú melléklet az 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	11.242
3	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
4	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	8.483
5	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2.270
6	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	1.941
7	Elszámolásokból származó bevételek	B116	1
8	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	23.937
9	Elvonások és befizetések bevételei	B12
10	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
11	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
13	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	22
14	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	23.959

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	16.980
3	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
4	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
5	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
6	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	120.861
7	Felhalmozási célú támogatások Áht. belülről	B2	137.841

3. B3. Közhatalmi bevételek

Adatok ezer forintban

	A	B	C
1	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzatok
2	Jövedelemadók	B31
3	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
4	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
5	Vagyoni típusú adók	B34
6	ebből a helyi adók:
7	- építményadó
8	- épület után fizetett idegenforgalmi adó
9	- magánszemélyek kommunális adója
10	- telekadó
11	Értékesítési és forgalmi adók	B351	6.753
12	ebből a helyi adók:
13	- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó		6.753
14	- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó
15	Fogyasztási adók	B352
16	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
17	Gépjárműadók	B354
18	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
19	ebből a helyi adók:
20	- a tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó
21	Termékek és szolgáltatások adói	B35	6.752
22	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	145
23	Közhatalmi bevételek	B3	6.898”

2. melléklet

3. számú melléklet az 1/2021. (II.26.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatnak összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)
Költségvetési kiadások			Költségvetési bevételek
Rovatok	2022.	2021. tény	Rovatok	2022.	2021. tény
K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai	8.699	8.990	B11. Önkormányzatok működési támogatásai	24.158	23.937
K12. Külső személyi juttatások	4.320	3.809	B12. Elvonások és befizetések bevételei
K1. Személyi juttatások	13.019	12.798	B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1.677	1.793	B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
K31. Készletbeszerzés	2.772	2.976	B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről
K32. Kommunikációs szolgáltatások	370	370	B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁHT belülről		22
K33. Szolgáltatási kiadások	13.128	15.057	B1. Működési célú támogatások ÁHT belülről	24.158	23.958
K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások			B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		16.980
K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	3.476	3.411	B22. Felhalmozási célú garancia-és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT belülről
K3. Dologi kiadások	19.746	21.815	B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
K41. Társadalombiztosítási ellátások			B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele ÁHT belülről
K42. Családi támogatások	150	50	B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT belülről		120.861
K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések			B2. Felhalmozási célú támogatások ÁHT belülről		137.841
K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások			B31. Jövedelemadók
K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások			B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok
K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások			B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók
K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai		120	B34. Vagyoni típusú adók
K48. Egyéb nem intézményi ellátások	1.069	1 496	B35. Termékek és szolgáltatások adói	7.100	6.753
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai	1.219	1.666	B36. Egyéb közhatalmi bevételek	95	145
K501. Nemzetközi kötelezettségek			B3. Közhatalmi bevételek	7.195	6.898
K502. Elvonások és befizetések		11	B401. Készletértékesítés ellenértéke
K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre			B402. Szolgáltatások ellenértéke	77	51
K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre			B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke
K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre			B404. Tulajdonosi bevételek	2.400	2.440
K506. Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre	4.944	2.085	B405. Ellátási díjak	1.005	1.124
K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre			B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó
K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre			B407. Általános forgalmi adó visszatérítése
K509. Árkiegészítések, ártámogatások			B408. Kamatbevételek	260	261
K510. Kamattámogatások			B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak			B410. Biztosító által fizetett kártérítés
K512. Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre	1.680	2.200	B411. Egyéb működési bevételek	25	25
K513. Tartalékok			B4. Működési bevételek	3.767	3.902
K5. Egyéb működési célú kiadások	6.624	4.296	B51. Immateriális javak
K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése			B52. Ingatlanok értékesítése		30
K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése			B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése			B54. Részesedések értékesítése
K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	4.025	24.775	B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek
K65. Részesedések beszerzése			B5. Felhalmozási bevételek		30
K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások			B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről
K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	1.087	6.671	B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól
K6. Beruházások	5.112	31.446	B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől
K71. Ingatlanok felújítása	108.449	125.926	B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről
K72. Informatikai eszközök felújítása			B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása			B6. Működési célú átvett pénzeszközök
K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	29.281	34.479	B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések ÁHT kívülről
K7. Felújítások	137.730	160.405	B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól
K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. belülre			B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől
K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása Áht. belülre			B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁHT kívülről	46	95
Költségvetési kiadások K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése Áht. belülre			Költségvetési bevételek B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. belülre			B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	46	95
K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Áht. kívülre	50	50
K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása Áht. belülre
K87. Lakástámogatás
K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak
K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások	50	50
Költségvetési kiadások (K1+K2+...+K8)	185.178	234.271	Költségvetési bevételek (B1+B2+…..+B7)	35.166	172.725

3. melléklet

6. melléklet

6. számú melléklet a 4/2022.(V.31.) önkormányzati rendelet hez
Az önkormányzat összesített költségvetésének
költségvetési évet követő három év tervezett
bevételi és kiadási előirányzatai
Megnevezés	2021. év	2022. év előirányzat	2023. év előirányzat	2024. év előirányzat
Kiadások
Személyi juttatások - K1	12.798	13.019	9.980	9.990
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2	1.793	1.677	1.820	1.880
Dologi kiadások - K3	21.815	19.747	16.104	15.944
Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4	1.667	1.219	1.050	1.003
Egyéb működési célú kiadások - K5	4.297	6.624	7.965	7.766
Beruházások - K6	31.446	5.112	1.000	900
Felújítások - K7	160.405	137.730	6.500	5.500
Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8	50	50	0	0
Költségvetési kiadások összesen K1-K8	234.271	185.178	44.419	42.983
I. Működési célú költségvetési kiadások összesen	42.370	42.286	36.919	36.583
II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen	191901	142.892	7.500	6.400
Bevételek
Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1	23.959	24.158	19.500	19.654
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2	137.841	0	0	0
Közhatalmi bevételek - B3	6.898	7.195	9.760	9.551
Működési bevételek - B4	3.902	3.767	2.100	2.150
Felhalmozási bevételek - B5	30	0	0	0
Működési célú átvett pénzeszközök - B6	0	0	0	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7	95	46	20	20
Költségvetési bevételek összesen B1-B7	172.725	35.166	31.360	31.375
III. Működési célú költségvetési bevételek összesen	172.600	35.120	31.340	31.355
IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen	125	46	20	20

*Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány*	*-19.895*	*-27.315*	*-13.059*	*-11.608*
ebből működési célú egyenleg	2.095	-14.441	-5.579	-5.228
ebből felhalmozási célú egyenleg	-21.990	-12.874	-7.480	-6.380	”