Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetési zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 31

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 31.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2021. évi költségvetési zárszámadásáról

2022.05.31.

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az államháztartásról szóló, többször módosított 2011. évi CXCV. Törvény 91. §-ában kapott felhatalmazás alapján az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva a 2021. évi költségvetési zárszámadásról a következő rendeletet alkotja.

1. § (1) Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a mellékletben foglaltaknak megfelelően 174.062 ezer Ft bevétellel 84.717 ezer Ft kiadással jóváhagyja.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. számú melléklete tartalmazza.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű teljesítését önkormányzati szinten a 2. számú melléklet tartalmazza.

(4) A normatív hozzájárulások jogcímenkénti elszámolását a képviselő-testület a 3. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

2. § (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezésének teljesítését a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonkénti teljesítését az 5. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat 2021. évben az éves létszám előirányzatot a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat közhatalmi bevételeit a 7. számú melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat a 2021. december 31-ei állapot szerinti mérlegét a 8. számú melléklet tartalmazza, a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 623.283 ezer Ft-ban állapítja meg.

4. § Az önkormányzat hitelállománnyal 2021. december 31-én nem rendelkezik.

5. § Több éves kihatással járó fejlesztés az önkormányzatnál nincs.

6. § Az önkormányzat közvetett támogatásokat, adóelengedéseket, adókedvezményeket nem nyújtott.

7. § Az önkormányzat pénzmaradványát a 9. számú mellékletnek megfelelően hagyja jóvá.

8. § Az önkormányzat vagyonkimutatását a 10. számú melléklet tartalmazza.

9. § Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba.

1. melléklet

1. számú melléklet az 5/2022.(V.31

Az önkormányzati szintre összesített költségvetési kiadások 2021. évben ezer forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

01

Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101)

7 243

8 099

6 566

07

Béren kívül juttatások (K1107)

650

650

13

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (>=14)

118

240

240

15

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11)

7 361

8 990

7 457

16

Választott tisztségviselők juttatásai (K121)

2 064

2 814

2 814

17

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalk.nak fizetett jut.

480

515

515

18

Egyéb külső személyi juttatások (K123)

480

480

480

19

Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12)

3 024

3 809

3 809

20

Személyi juttatások (=15+19) (K1)

10 385

12 798

11 265

21

Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájár. adó (=22+…+27) (K2)

1 685

1 793

1 782

22

ebből: szociális hozzájárulási adó (K2)

0

0

1 568

27

ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2)

0

0

214

28

Szakmai anyagok beszerzése (K311)

465

464

238

29

Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312)

2 013

2 512

2 512

31

Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31)

2 478

2 976

2 750

32

Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321)

143

143

115

33

Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322)

230

227

210

34

Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32)

373

370

325

35

Közüzemi díjak (K331)

2 509

2 509

2 293

36

Vásárolt élelmezés (K332)

1 936

2 261

2 261

37

Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333)

0

3

3

39

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334)

1 392

736

396

42

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336)

1 200

5 709

2 980

43

Egyéb szolgáltatások (K337)

3 020

3 839

3 811

45

Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33)

10 058

15 057

11 744

49

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351)

2 770

3 384

3 193

58

Egyéb dologi kiadások (K355)

35

26

3

59

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+54+54+58) (K35)

2 805

3 411

3 196

60

Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3)

15 714

21 815

18 016

62

Családi támogatások (=63+…+72) (K42)

50

50

0

97

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai (>=97+98) (K47)

120

120

110

99

ebből: oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (K47)

0

0

110

100

Egyéb nem intézményi ellátások (>=102+…+120) (K48)

925

1 496

643

115

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48)

0

0

643

120

Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+84+93+96+99) (K4)

1 095

1 666

753

123

A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021)

11

11

11

126

Elvonások és befizetések (=122+123+124) (K502)

11

11

11

150

Egyéb műk. célú támogatások államháztartáson belülre (=150+…+159) (K506)

2 441

2 085

1 928

157

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506)

0

0

1 928

178

Egyéb műk. célú támogatások államháztartáson kívülre (=178+…+187) (K512)

2 200

2 200

1 931

181

ebből: egyéb civil szervezetek (K512)

0

0

1 931

190

Egyéb működési célú kiadások (=120+125+126+127+138+149+160+162+174+175+176+177+188) (K5)

4 653

4 296

3 871

195

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

7 190

24 775

18 274

197

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67)

1 941

6 671

4 853

198

Beruházások (=190+191+193+…+197) (K6)

9 131

31 446

23 127

199

Ingatlanok felújítása (K71)

39 210

125 926

20 462

202

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74)

10 782

34 479

5 441

206

Felújítások (=201+...+204) (K7)

49 991

160 405

25 903

243

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre (=241+…+251) (K86)

50

50

0

268

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=204+205+216+227+238+240+252+253+254) (K8)

50

50

269

Költségvetési kiadások (=20+21+61+119+189+1980+203+265) (K1-K8)

92 704

234 271

84 717

Az önkormányzati szintre összesített költségvetési bevételek 2021. évben ezer forintban

Sor

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

01

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111)

11 188

11 242

11 242

03

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B113)

8 512

8 483

8 483

05

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatinak támogatása (03+04) (B113)

8 512

8 483

8 483

06

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114)

2 270

2 270

2 270

07

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115)

0

1 940

1 940

08

Elszámolásból származó bevételek (B116)

0

1

1

09

Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06) (B11)

21 970

23 937

23 937

34

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=33+…+42) (B16)

0

22

22

36

ebből: központi kezelésű előirányzatok (B16)

0

0

10

39

ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16)

0

0

12

45

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+...+10+21+32) (B1)

21 970

23 959

23 959

46

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások (B21)

0

16 980

16 980

70

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=69+…+78) (B25)

0

120 861

120 861

74

ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)

0

0

120 861

81

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=44+45+46+57+68) (B2)

0

137 841

137 841

116

Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+136) (B351)

8 010

6 753

8 121

123

ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351)

0

0

8 121

164

Termékek és szolgáltatások adói (=115+137+141+142+147) (B35)

8 010

6 753

8 121

165

Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36)

50

145

145

184

Közhatalmi bevételek (=92+93+103+108+164+165) (B3)

8 060

6 898

8 266

186

Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402)

51

51

51

191

Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404)

785

2 440

2 440

198

Ellátási díjak (B405)

1 004

1 124

1 115

204

Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=207+208) (B4082)

93

261

261

208

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408)

93

261

261

217

Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411)

25

25

3

220

Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+207+215+216+217) (B4)

1 958

3 902

3 871

223

Ingatlanok értékesítése (=224) (B52)

0

30

30

231

Felhalmozási bevételek (=221+223+225+226+229) (B5)

0

30

30

261

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülési államháztartáson kívülről (=260+…+268) (B74)

50

95

95

265

ebből: háztartások (B74)

0

0

95

283

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=256+…+259+269) (B7)

50

95

95

284

Költségvetési bevételek (=43+79+185+221+230+256+282) (B1-B7)

32 039

172 725

174 062

3. melléklet

3. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzat 2021. évi normatív hozzájárulások alakulása

Jogcím

Fajlagos
mérték


Mutató-
szám

Összesen
(2x3)

Ft/fő

fő (ellátott)

E Ft

1

2

3

4

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

11 242

1

11 242

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

8 483

1

8 483

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

2 270

1

2 270

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

1 941

1

1 941

Elszámolásból származó bevételek

1

1

Önkormányzatok működési célú támogatásai összesen

23 937

1

23 937

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

22

1

22

Működési célú támogatások államháztartáson belülről összesen:

23 959

1

23 959

Összesen:

23 959

4. melléklet

4. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Önkormányzatának beruházási kiadásai 2021. évben ezer forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64)

7 190

24 775

18 274

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1 941

6 671

4 853

Beruházások összesen:

9 131

31 446

23 127

5. melléklet

5. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának felújítási kiadásai 2021. évben ezer forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Ingatlanok felújítása (K71) (temető felújítása, Petőfi utca járda felújítása,)

39 210

125 926

20 462

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

10 781

34 479

5 441

Összesen

49 991

160 405

25 903

6. melléklet

6. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának létszámkerete 2021. évben

Községgazdálkodás

1 fő

Szociális étkeztetés

1 fő

Falugondnoki szolgálat

1 fő

Összesen:

3 fő

7. melléklet

7. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzat közhatalmi bevételei 2021. évben ezer forintban

Megnevezés

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Iparűzési adó

8 010

8 121

8 121

50

145

145

Egyéb közhatalmi bevétel

Közhatalmi bevételek összesen:

8 060

8 266

8 266

8. melléklet

8. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Önkormányzatának mérlege 2021. évről ezer forintban

Sor

Megnevezés

Előző időszak

Tárgyi időszak

05

A/II/1 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok

112 590

122 598

06

A/II/2 Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

2 187

15 482

08

A/II/4 Beruházások, felújítások

160

13 945

10

A/II Tárgyi eszközök (=A/II/1+...+A/II/5)

114 937

152 025

11

A/III/1 Tartós részesedések (=A/III/1a+…+A/III/1e)

100

100

13

A/III/1b - ebből: tartós részesedések nem pénzügyi vállalkozásban

100

100

22

A/III Befektetett pénzügyi eszközök (=A/III/1+A/III/2+A/III/3)

100

100

23

A/IV/1 Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1a+A/IV/1b+A/IV/1c)

24 177

310 473

25

A/IV/1b - ebből: tárgyi eszközök

24 177

310 473

28

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök (=A/IV/1+A/IV/2)

24 177

310 473

29

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (=A/I+A/II+A/III+A/IV)

139 214

462 598

54

C/III/1 Kincstáron kívüli forintszámlák

62 774

151 714

56

C/III Forintszámlák (=C/III/1+C/III/2)

62 774

151 714

60

C) PÉNZESZKÖZÖK (=C/I+…+C/IV)

62 774

151 714

65

D/I/3 Költségvetési évben esedékes követelések közhatalmi bevételre (=D/I/3a+…+D/I/3f)

4 359

6 226

70

D/I/3e - ebből: költségvetési évben esedékes követelések termékek és szolgáltatások adóira

3 785

5 688

71

D/I/3f - ebből: költségvetési évben esedékes követelések egyéb közhatalmi bevételekre

574

538

72

D/I/4 Költségvetési évben esedékes követelések működési bevételre (=D/I/4a+…D/I/4i)

0

196

74

D/I/4b – ebből költségvetési évben esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

0

196

92

D/I/7 Költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre(7D/I/7a+D/I/7b+D/I/7c)

152

56

95

D/I/7c - ebből: költségvetési évben esedékes követelések felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülésére államháztartáson kívülről

152

56

104

D/I Költségvetési évben esedékes követelések (=D/I/1+…+D/I/8)

4 511

6 479

116

D/II/4 Költségvetési évet követően esedékes követelések működési bevételre (=D/II/4a+….+D/II/4i)

51

77

117

D/II/4a - ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések készletértékesítés ellenértékére, szolgáltatások ellenértékére, közvetített szolgáltatások ellenértékére

51

0

118

D/II/4b – ebből: költségvetési évet követően esedékes követelések tulajdonosi bevételekre

0

77

145

D/II Költségvetési évet követően esedékes követelések (=D/II/1+…+D/II/8)

51

77

146

D/III/1 Adott előlegek (=D/III/1a+…+D/III/1f)

2 742

0

148

D/III/1b - ebből: beruházásokra, felújításokra adott előlegek

2 742

0

155

D/III/4 Forgótőke elszámolása

10

10

156

D/III/5 Vagyonkezelésbe adott eszközökkel kapcsolatos visszapótlási követelés elszámolása

8 547

2 404

161

D/III Követelés jellegű sajátos elszámolások (=D/III/1+…+D/III/9)

11 299

2 414

162

D) KÖVETELÉSEK (=D/I+D/II+D/III)

15 861

8 970

165

E/I/3 Adott előleghez kapcsolódó előzetesen felszámított nem levonható általános forgalmi adó

740

0

167

E/I Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolása (=E/I+…+E/I/4)

740

0

174

E EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (=E/I+E/II+E/III)

740

0

179

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (=A+B+C+D+E+F)

218 590

623 283

180

G/I Nemzeti vagyon induláskori értéke

146 341

146 341

181

G/II Nemzeti vagyon változásai

128 714

368 756

182

G/III Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai (=G/III/1+G/III/2+G/III/3)

8 861

8 861

183

G/IV Felhalmozott eredmény

-112 207

-28 805

185

G/VI Mérleg szerinti eredmény

40 289

5 549

186

G/ SAJÁT TŐKE (= G/I+…+G/VI)

211 998

500 702

225

H/II/9 Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra (>=H/II/9a+…+H/II/9j)

879

880

230

H/II/9e - ebből: költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésére

879

880

236

H/II Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek (=H/II/1+…+H/II/9)

879

880

237

H/III/1 Kapott előlegek

4 722

833

243

H/III Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások (=H/III/1+…+H/III/10)

4 722

833

247

H) KÖTELEZETTSÉGEK (=H/I+H/II+H/III)

5 601

1 713

250

J/2 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

990

1 024

251

J/3 Halasztott eredményszemléletű bevételek

0

119 843

252

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=J/1+J/2+J/3)

990

120 867

253

FORRÁSOK ÖSSZESEN (=G+H+I+J)

218 590

623 283

9. melléklet

9. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának maradványkimutatás 2021. évről ezer forintban

Megnevezés

Összeg

01 Alaptevékenység költségvetési bevételei

174 063

02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai

84 717

I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege:

89 345

03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei

62 425

04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

879

II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege:

61 546

A) A laptevékenység maradványa

150 891

05 Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

06 Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege:

0 7 Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

08 Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege:

B) Vállalkozási tevékenység maradványa

C) Összes maradvány:

150 891

D) Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa

E) Alaptevékenység szabad maradványa

150 891

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

10. melléklet

10. számú melléklet az 5/2022.(V.31.) számú önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának vagyonkimutatása a 2021. évről ezer forintban

Megnevezés

Bruttó érték

Nettó érték

Szellemi termékek

0

Szellemi termékek 0-ig leírt

0

0

A/I. Immateriális javak

0

0

Ingatlanok - épületek

0

ebből forgalomképes épületek

18 682

17 588

Ingatlanok - építmények

0

- ebből földterület

16 717

16 717

- ebből telek

739

739

- ebből korlátozottan forgalomképes építmények

165 120

103 605

- 0-ra aktivált egyéb épület

3 112

3 112

A/II/1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

204 370

141 761

Gépek, berendezések, felszerelések

0

- ebből szakmai

1 462

456

- ebből egyéb

13 517

12 232

Járművek

0

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek 0-ig leírt

19 813

0

A/II/2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

34 792

12 688

Befejezetlen beruházások

0

A/II/4. Beruházások, felújítások

13 944

A/II. Tárgyi eszközök

239 162

168 393

A/III/1 Tartós részesedések

100

100

A/III Befektetett pénzügyi eszközök

100

100

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

24 177

310 473

A/IV/1b - ebből tárgyi eszközök

24 177

310 473

A/IV Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

24 177

310 473

A) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök összesen

263 439

478 966

B) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök összesen

0

0

C/III. Forintszámlák

62 774

151 714

C) Pénzeszközök összesen

62 774

151 714