Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 03. 01

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.03.01.

Rábaszentandrás Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában meghatározottak alapján a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra.

2. Az önkormányzat összesített 2023. évi költségvetése

2. § (1) A képviselő-testület a Rábaszentandrás Község Önkormányzata önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 183.952 ezer forintban állapítja meg.

(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:

a) a költségvetési bevételek összege: 94.426 ezer forint,

b) a költségvetési kiadások összege: 121.249 ezer forint,

c) finanszírozási bevételek összege: 28.276 ezer forint,

d) finanszírozási kiadások összege: 0 ezer forint.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 32.115 ezer forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 51.770 ezer forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.600 ezer forint,

d) B4. Működési bevételek: 2.941 ezer forint,

e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,

f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,

h) B8. Finanszírozási bevételek 28.276 ezer forint

Költségvetési bevételek összesen: 122.702 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 94.426 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:

a) működési költségvetés bevételi előirányzata: 94.426 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 0 ezer forint.

(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. számú melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. számú melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit a 2. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.

(7) Az önkormányzat közvetett támogatást nem tervez.

4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2023. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások: 15.432 ezer forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 2.093 ezer forint,

c) K3. Dologi kiadások: 18.730 ezer forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 750 ezer forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 12.208 ezer forint,

f) K6. Beruházások: 12.400 ezer forint,

g) K7. Felújítások: 59.586 ezer forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 50 ezer forint,

i) Költségvetési kiadások összesen: 121.249 ezer forint.

(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai: 121.249 ezer forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,

c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat: 49.213 ezer forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 72.036 ezer forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett

Felújítási kiadások:

MFP Járda anyagköltség – Vasút u. 9.299 ezer forint,

MFP Járda anyagköltség – Rákóczi u. 4.649 ezer forint,

MFP Temető kerítés felújítása 4.648 ezer forint,

MFP Út felújítás 37.211 ezer forint.

Beruházások:

- MFP-2022. Falubusz beszerzés 12.400 ezer forint.

6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:

a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 150 ezer forint,

b) Települési temetési, születési támogatás 100 ezer forint,

c) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás 500 ezer forint.

7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék 0 ezer forint,

b) a céltartalék 0 ezer forint.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a Magyar Falu Programhoz finanszírozott projektek költségvetése a 2. számú melléklet tartalmazza.

9. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2023. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3,94 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2023. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 0 fő.

10. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:

a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 45.213 ezer forint bevétel,

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 72.036 ezer forint hiány.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a), b) pontja szerinti 2023. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással 26.823 ezer forint,

b) külső finanszírozással 0 ezer forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül: az előző évek pénzmaradványának igénybevétele összesen: 28.276 ezer forint.

11. § Az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza.

12. § Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási tervét a 4. számú melléklet tartalmazza.

3. Adósságot keletkeztető ügylet

13. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.

4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

14. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

15. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Amennyiben év közben az intézmény költségvetésében előre nem tervezett jelentős bevétel keletkezik az intézményvezető joga, hogy a keletkezett pénzügyi többletet a számlavezető pénzintézeténél betétként elhelyezze.

(2) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.

16. § (1) A finanszírozási bevételeken belül a betét megszüntetésének jogkörét a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek tekintetében az intézményvezetők gyakorolják. Az intézményvezető az irányító szervi támogatást, mint finanszírozási bevételt a költségvetésében meghatározott kiadásokra jogosult felhasználni. Az intézményi pénzmaradvány igénybevételéről, a finanszírozási bevétellel kapcsolatos jogkör gyakorlása során a jogszabályokban meghatározott módon rendelkezhet.

(2) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.

(3) A (2) bekezdés alól kivételt képeznek:

a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,

b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.

A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.

17. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő kiemelt kiadási előirányzatait, illetve a kiemelt kiadási előirányzatokon belül a rovatok közötti kiadási előirányzatait saját hatáskörben átcsoportosíthatja. Az átcsoportosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

18. § (1) A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.

(2) A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv a jelen költségvetési rendeletben szereplő költségvetési kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben megemelheti. A módosításnál az intézmény köteles betartani a vonatkozó jogszabályi előírásokat.

19. § A képviselő-testület a 17. § (1) bekezdés szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 18. § (1) bekezdés szerinti előirányzat módosítás miatt:

a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változásokat december 15- ig,

b) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.

20. § A képviselő-testület 2023. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:

a) a köztisztviselői illetményalapja megegyezik a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló törvényben (továbbiakban: költségvetési törvény) meghatározott illetményalappal.

b) a köztisztviselők cafetéria juttatásának kerete 2023. évben – az Szja. tv. 71. § (1) bekezdésben meghatározott juttatások- a közterheket is magában foglaló együttes összege bruttó 200 ezer forint/fő/év. Egyes meghatározott juttatásként megállapított összeg – Szja. tv. 70. § (4) bekezdésében meghatározott juttatások – nettó 400 ezer forint/fő/év.

21. § Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételeit és kiadásait a 5. számú melléklet tartalmazza.

22. § Az önkormányzat összesített költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 6. számú melléklet tartalmazza.

5. Záró rendelkezések

23. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1- től kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Egyes kiemelt bevételi előirányzatok egységes rovatrend szerint

1. B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

13.908

3

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

4

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

15.938

5

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2.270

6

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

B115

7

Elszámolásokból származó bevételek

B116

8

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

32.116

9

Elvonások és befizetések bevételei

B12

10

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

11

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

12

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

13

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

14

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

32.116

2. B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

51.771

3

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

4

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

5

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

6

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

7

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

51.771

3. B3. Közhatalmi bevételek Adatok ezer forintban

A

B

C

1

Rovat megnevezése

Rovat száma

Előirányzatok

2

Jövedelemadók

B31

3

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

4

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

5

Vagyoni típusú adók

B34

6

ebből a helyi adók:

7

- építményadó

8

- épület után fizetett idegenforgalmi adó

9

- magánszemélyek kommunális adója

10

- telekadó

11

Értékesítési és forgalmi adók

B351

7.500

12

ebből a helyi adók:

13

- állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

7.500

14

- ideiglenes jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó

15

Fogyasztási adók

B352

16

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

17

Gépjárműadók

B354

100

18

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

19

ebből a helyi adók:

20

- talajterhelési díj

21

Termékek és szolgáltatások adói

B35

22

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

23

Közhatalmi bevételek

B3

7.600

2. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A Magyar Falu Programból finanszírozott projektek költségvetése
Megnevezés Kapott összeg Felhasznált összeg
- MFP Járda anyagköltség – Vasút u. 9.995 ezer forint 278 ezer forint
- MFP Járda anyagköltség – Rákóczi u. 4.999 ezer forint 3.178 ezer forint
- MFP Temető kerítés felújítása 4.997 ezer forint 280 ezer forint
- MFP Út felújítás 39.999 ezer forint 39.999 ezer forint
- MFP Falubusz beszerzés 14.999 ezer forint 14.819 ezer forint

3. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának összevont költségvetési mérlege (adatok ezer forintban)

Költségvetési bevételek

Költségvetési kiadások

Rovatok

2022. év tervezett

2023. év

Rovatok

2022. év tervezett

2023. év

B11. Önkormányzatok működési támogatásai

31 863

32 115

K11. Foglalkoztatottak személyi juttatásai

8 479

10 344

B12. Elvonások és befizetések bevételei

K12. Külső személyi juttatások

4 985

5 088

B13. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

K1. Személyi juttatások

13 464

15 432

B14. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 819

2 093

B15. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K31. Készletbeszerzés

3 261

2 456

B16. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

10

0

K32. Kommunikációs szolgáltatások

285

348

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

31 873

32 115

K33. Szolgáltatási kiadások

16 213

10 873

B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

88

100

B22. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

K35. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

4 301

4 953

B23. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

K3. Dologi kiadások

24 148

18 730

B24. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

K41. Társadalombiztosítási ellátások

B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

24 994

51 770

K42. Családi támogatások

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

24 994

51 770

K43. Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

B31. Jövedelemadók

K44. Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

B32. Szociális hozzájárulási adó és járulékok

K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

B33. Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások

B34. Vagyoni típusú adók

K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

175

150

B35. Termékek és szolgáltatások adói

5 162

7 500

K48. Egyéb nem intézményi ellátások

204

600

B36. Egyéb közhatalmi bevételek

216

100

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

379

750

B3. Közhatalmi bevételek

5 378

7 600

K501. Nemzetközi kötelezettségek

B401. Készletértékesítés ellenértéke

K502. Elvonások és befizetések

68

74

B402. Szolgáltatások ellenértéke

2 785

77

K503. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

B403. Közvetített szolgáltatások ellenértéke

0

K504. Működési célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B404. Tulajdonosi bevételek

1 729

550

K505. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B405. Ellátási díjak

1 562

2 009

K506. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

1 022

10 441

B406. Kiszámlázott általános forgalmi adó

K507. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

B407. Általános forgalmi adó visszatérítése

K508. Működési célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B408. Kamatbevételek

268

280

K509. Árkiegészítések, ártámogatások

B409. Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

K510. Kamattámogatások

B410. Biztosító által fizetett kártérítés

K511. Egyéb működési célú támogatások az Európai Uniónak

B411. Egyéb működési bevételek

4

25

K512. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

1 558

1 693

B4. Működési bevételek

6 348

2 941

K513. Tartalékok

B51. Immateriális javak

K5. Egyéb működési célú kiadások

2 648

12 208

B52. Ingatlanok értékesítése

K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése

B53. Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

K62. Ingatlanok beszerzése, létesítése

B54. Részesedések értékesítése

K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

B55. Részesedések megszüntetéséhez kapcsolódó bevételek

K64. Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

6 788

9 764

B5. Felhalmozási bevételek

0

0

K65. Részesedések beszerzése

B61. Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K66. Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

B62. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K67. Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

1 813

2 636

B63. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K6. Beruházások

8 601

12 400

B64. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

K71. Ingatlanok felújítása

110 614

47 701

B65. Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

K72. Informatikai eszközök felújítása

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

K73. Egyéb tárgyi eszközök felújítása

B71. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

K74. Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

29 704

11 885

B72. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól

K7. Felújítások

140 318

59 586

B73. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől

K81. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

B74. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

K82. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatok, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

B75. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

K83. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

B7. Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

K84. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K85. Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K86. Felhalmozási célú visszafizetendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre - háztartások

K 87. Lakástámogatás

K88. Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak

K89. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

Költségvetési bevételek (B1+B2+....+B7)

68 593

94 426

Költségvetési kiadások (K1+K2+....+K8)

191 377

121 249

4. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Rábaszentandrás Község Önkormányzatának előirányzat terve 2023. évre

ezer Ft

Megnevezés

január

február

március

április

május

június

július

augusztus

szeptember

október

november

december

összesen

1. Közhatalmi bevételek

102

561

1870

1800

86

101

280

1573

891

202

34

7500

2. Intézményi működési bevételek

245

245

245

245

245

245

245

245

245

245

245

246

2941

3. Támogatások, hozzájárulások

54446

2676

2676

2676

2676

2676

2676

2676

2676

2676

2676

2680

83886

4. Támogatásértékű bevételek

0

5. Felhalmozási célú bevételek

0

6. Átvett pénzeszköz

0

7. Kölcsönök

0

8. Finanszírozási célú bevételek

0

9. Bevételek összesen:

54691

3023

3482

4791

4721

3007

3022

3201

4494

3812

3123

2960

94327

Kiadások

10. Személyi juttatások

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

1286

15432

11. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

174

174

174

174

174

174

174

174

174

174

174

179

2093

12 Dologi kiadások

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1561

1559

18730

13. Ellátottak pénzbeli juttatása

46

46

46

46

46

46

46

46

244

46

46

46

750

14. Támogatások, elvonások

0

15. Működési célú pénzeszköz kiadások

6939

0

0

0

0

0

0

3500

0

0

0

0

10439

16. Lakosságnak juttatott tám., szociális, rászorultság jellegű tám.

0

17. Tartalékok

0

18. Hitelek kamatai

0

19. Felhalmozási költségvetés kiadásai

12400

2956

0

0

22000

1000

1000

1000

1000

30000

680

0

72036

20. Finanszírozási célú kiadások

0

21. Kiadások összesen:

22406

6023

3067

3067

25067

4067

4067

7567

4265

33067

3747

3070

119480

22. Egyenleg

32285

-3000

415

1724

-20346

-1060

-1045

-4366

229

-29255

-624

-110

-25153

5. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat környezetvédelmi alapjának tervezett bevételei és kiadásai Adatok ezer Ft-ban

A

B

1

A környezetvédelmi alap tervezett bevételei

2

A környezetvédelmi alap tervezett bevételi
jogcímek

Jogcím szerinti összeg

3

Talajterhelési díj

124

4

5

6

Bevételek összesen

124

7

A környezetvédelmi alap tervezett kiadásai

8

A környezetvédelmi alap tervezett kiadások
jogcímek

Jogcím szerinti összeg

9

Konténer szállítás, murva

124

10

11

12

13

14

15

Kiadások összesen

124

6. melléklet az 1/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

6. számú melléklet az 1/2023. (II.28.) önkormányzati rendelet hez

Az önkormányzat összesített költségvetésének
költségvetési évet követő három év tervezett bevételi és kiadási előirányzata

Megnevezés

2023. év tervezett

2024. év várható előirányzat

2025. év várható előirányzat

2026. év várható előirányzat

Kiadások

Személyi juttatások - K1

15 432

15 600

15 800

16 000

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - K2

2 093

2 150

2 250

2 350

Dologi kiadások - K3

18 730

18 000

17 500

17 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai - K4

750

700

650

600

Egyéb működési célú kiadások - K5

12 208

6 500

6 500

6 500

Beruházások - K6

12 400

0

0

0

Felújítások - K7

59 586

1 000

1 000

1 000

Egyéb felhalmozási célú kiadások - K8

50

0

0

0

Költségvetési kiadások összesen K1-K8

121 249

43 950

43 700

43 450

I. Működési célú költségvetési kiadások összesen

49 213

42 950

42 700

42 450

II. Felhalmozási célú költségvetési kiadások összesen

72 036

1 000

1 000

1 000

Bevételek

Működési célú támogatások államháztartáson belülről - B1

32 115

32 000

32 300

32 500

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről - B2

51 770

0

0

0

Közhatalmi bevételek - B3

7 600

7 000

7 000

7000

Működési bevételek - B4

2 941

2 900

2 950

3 000

Felhalmozási bevételek - B5

0

0

0

0

Működési célú átvett pénzeszközök - B6

0

0

0

0

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - B7

0

20

0

Költségvetési bevételek összesen B1-B7

94 426

41 920

42 250

42 500

III. Működési célú költségvetési bevételek összesen

94 426

41 900

42 250

42 500

IV. Felhalmozási célú költségvetési bevételek összesen

0

20

0

0

Költségvetési egyenleg (+) többlet, (-) hiány

-26 823

-2 030

-1 450

-950

ebből működési célú egyenleg

45 213

-1 050

-450

50

ebből felhalmozási célú egyenleg

-72 036

-980

-1 000

-1 000