Répceszemere Községi Önkormányzat Polgármesterének 4/2021.(III.10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 02. 16- 2022. 05. 26Répceszemere Községi Önkormányzat Polgármesterének 4/2021.(III.10.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Répceszemere Községi Önkormányzat Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szól 27/2021.(I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra és az Idősek Otthonára terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2021. évre a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő költségvetési szervként gazdálkodó intézmény külön alkot egy címet.
3. §1 (1)2 A Képviselő-testület
a)3 az önkormányzat összesített 2021. évi nettó költségvetését:
aa) 123 751 165 Ft költségvetési bevétellel
ab) 220 521 204 Ft költségvetési kiadással
ac) 96 770 093 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 1.663.814 Ft finanszírozási kiadással
ae) 98 433 907 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)4 a kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 42 606 804 Ft Személyi juttatások
bb) 6 664 248 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc) 36 350 675 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 2 670 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 3 884 812 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből ebből 215 917 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre, 430 090 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre, 130 000 Ft működési célú kölcsönnyújtás államháztartáson kívülre, 3 108 805 Ft elvonások, befizetések
bf) 73 214 903 Ft Beruházási kiadások
bg) 55 029 762 Ft Felújítási kiadások
bh) 100 000 Ft Egyéb felhalmozási kiadások
bi) 0 Ft Tartalék
bj) 1 663 814 Ft Állami támogatás megelőlegezése
(2)5 A Képviselő-testület a 2021. évi költségvetés hiányának fedezetét, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, továbbá a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 96 737 269 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3)6 2021. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4)7 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 99 433 853 Ft-ban határozza meg
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi költségvetésének
a)8 kiadási főösszegét 222 185 038 Ft-ban
b)9 bevételi főösszegét 222 185 038 Ft-ban
határozza meg az 1. sz. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. sz. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. sz. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. sz. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. sz. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapját 2021. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2021. január 1-től 2021. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 10,5 főben állapítja meg, a 6. sz. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 2 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő dologi kiadásokat feladatonkénti megoszlásban a 8. sz. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. sz. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. sz. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a 2011. évi CXCIV. Törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2021. évben nem tervez.
(3) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek.
12. § Az Önkormányzat Európai Uniós támogatásról szóló szerződéseit a 17. melléklet tartalmazza.
13. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.
14. § Az önkormányzatot megillető 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. sz. mellékletben került megállapításra.
15. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. sz. melléklet tartalmazza.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. számú melléklet tartalmazza.
17. §10 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 0 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
19. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
21. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a polgármestert a rendelet 16. sz. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
22. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
23. § (1) A munkáltató részéről a dolgozói létszám maximum 30%-ának, a minimálbér legfeljebb ötszörösének megfelelő összegű fizetési előleg adható. A visszafizetési kötelezettség 1-6 hónap lehet.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
24. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) Az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a polgármesterre átruházza.
(3) Év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, erről a polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével-, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(4) Ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből, annak kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
25. § Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
26. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
27. §
Záró rendelkezések
14. melléklet
16. melléklet
17. melléklet
A 3. § a Répceszemere Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2021. (VI. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.