Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 05- 2022. 06. 23Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Répceszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Répceszemere Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és az Idősek Otthonára terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2022. évre a 3. melléklet, 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a) az önkormányzat összesített 2022. évi nettó költségvetését:
aa) 87 349 581 Ft költségvetési bevétellel
ab) 157 021 953 Ft költségvetési kiadással
ac) 69 672 372 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 1 696 584 Ft finanszírozási kiadással
ae) 71 368 956 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b) a kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
ba) 46 303 517 Ft Személyi juttatás
bb) 6 098 344 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc) 37 011 311 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 2 200 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 2 022 491 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 920 000 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, 1 102 491 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre
bf) 60 177 915 Ft Beruházási kiadások
bg) 1 362 000 Ft Felújítási kiadások
bh) 1 000 00 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből: 1 000 000 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
bi) 846 375 Ft Általános tartalék
bj) 1 696 584 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése
(2) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 32 284 416 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 39 084 540 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2022. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 71 368 956 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a) kiadási főösszegét 158 718 537 Ft-ban
b) bevételi főösszegét 158 718 537 Ft-ban határozza meg az 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2022. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2022. január 1-től 2022. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 9 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényszerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2022. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 15. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza.
17. § A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 846 375 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és az Idősek Otthona gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
22. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
23. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 17. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
24. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
25. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
26. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
28. § Ez a rendelet 2022. március 5-én lép hatályba.
29. § Rendelkezéseit 2022. január 1.-től kell alkalmazni.