Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 11. 26- 2023. 02. 15Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Répceszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Répceszemere Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és az Idősek Otthonára terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2022. évre a 3. melléklet, 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2022. évi nettó költségvetését:
aa) 143 438 527 Ft költségvetési bevétellel
ab) 213 110 899 Ft költségvetési kiadással
ac) 69 672 372 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 1 696 584 Ft finanszírozási kiadással
ae) 71 368 956 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)2 a kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
ba) 46 444 954 Ft Személyi juttatás
bb) 6 049 644 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc) 39 395 372 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 2 200 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 2 461 567 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből: 46 560 Ft elvonások, befizetések, 700 360 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, 1 714 647 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre
bf) 61 344 258 Ft Beruházási kiadások
bg) 43 690 200 Ft Felújítási kiadások
bh) 1 300 000 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből 1 300 000 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre
bi) 10 224 904 Ft Általános tartalék
bj) 1 696 584 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése.
(2) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 32 284 416 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 39 084 540 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2022. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 71 368 956 Ft-ban határozza meg.
(5)3 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a)4 kiadási főösszegét 214 807 483 Ft-ban
b)5 bevételi főösszegét 214 807 483 Ft-ban határozza meg az 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2022. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2022. január 1-től 2022. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 9 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényszerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2022. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 15. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza.
17. §6 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 10 224 904 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és az Idősek Otthona gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
22. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
23. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 17. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
24. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
25. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
26. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
28. § Ez a rendelet 2022. március 5-én lép hatályba.
29. § Rendelkezéseit 2022. január 1.-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.