Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16- 2023. 05. 26Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Répceszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Répceszemere Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és az Idősek Otthonára terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2022. évre a 3. melléklet, 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2022. évi nettó költségvetését:
aa) 147 876 772 Ft költségvetési bevétellel
ab) 219 570 971 Ft költségvetési kiadással
ac) 71 694 199 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 1 696 584 Ft finanszírozási kiadással, ebből: 1 696 584 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése
ae) 2 021 827 Ft finanszírozási bevétellel, ebből: 2 021 827 Ft államháztartáson belüli megelőlegezés
af) 71 368 956 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal, ebből: 39 084 540 Ft működési, 32 284 416 Ft felhalmozási állapítja meg.
b)2 a kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
ba) 45 086 696 Ft Személyi juttatás
bb) 5 842 943 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc) 56 519 324 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 2 240 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 2 656 396 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből: 568 398 Ft elvonások, befizetések, 215 360 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, 1 872 638 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre
bf) 61 651 053 Ft Beruházási kiadások
bg) 44 762 641 Ft Felújítási kiadások
bh) 811 918 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből 300 000 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre, 511 918 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson belülre
bi) 1 696 584 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése.
(2) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, továbbá a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 32 284 416 Ft előző évi költségvetési maradvány, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 39 084 540 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2022. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4)3 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 73 390 783 Ft-ban határozza meg.
(5)4 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a)5 kiadási főösszegét 221 267 555 Ft-ban
b)6 bevételi főösszegét 221 267 555 Ft-ban határozza meg az 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2022. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2022. január 1-től 2022. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1)7 Az önkormányzat és intézménye létszámkeretét 8 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 0 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 8. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 9. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 11. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvényszerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 13. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2022. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 15. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza.
17. §8 A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és az Idősek Otthona gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
22. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
23. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 17. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
24. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
25. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
26. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
28. § Ez a rendelet 2022. március 5-én lép hatályba.
29. § Rendelkezéseit 2022. január 1.-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (VI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2022. (XI. 25.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.