Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 09. 24- 2025. 02. 27Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Répceszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Répceszemere Községi Önkormányzatra (továbbiakban: önkormányzat) és az Idősek Otthonára terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2024. évre a 3. melléklet, 4. melléklet és az 5. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A Képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2024. évi nettó költségvetését:
aa)2 120 682 092 Ft költségvetési bevétellel
ab)3 169 255 699 Ft költségvetési kiadással
ac) 48 573 607 Ft költségvetési hiánnyal
ad)4 64 099 Ft költségvetési bevétellel
ae)5 2 294 061 Ft finanszírozási kiadással
af) 50 803 569 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)6 a kiemelt kiadási főösszegeket az alábbiakban határozza meg:
ba) 58 833 465 Ft Személyi juttatás
bb) 7 573 506 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc)7 64 295 477 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 2 900 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be)8 1 733 477 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 22 230 elvonások, befizetések, 495 000 Ft pénzeszközátadás államháztartáson kívülre, 1 216 247 Ft pénzeszközátadás államháztartáson belülre
bf) 7 957 689 Ft Beruházási kiadások
bg)9 22 390 208 Ft Felújítási kiadások
bh) 2 639 468 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből: 1 100 000 Ft pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre, 1 539 468 Ft felhalmozási célú visszatérítendő támogatás államháztartáson kívülre
bi)10 932 409 Ft Általános tartalék
bj)11 2 294 061 Ft Államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése.
(2)12 A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, továbbá a működési hiány belső finanszírozásának érdekében 50 803 569 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2024. év során hitel felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4)13 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 50 867 668 Ft-ban határozza meg.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a)14 kiadási főösszegét 171 549 760 Ft-ban
b)15 bevételi főösszegét 171 549 760 Ft-ban határozza meg az 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint a rendelet 5. melléklete alapján határozza meg
(3) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2024. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(4) Az illetménykiegészítés mértékét 2024. január 1-től 2024. december 31-ig a felsőfokú és középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 9,2 főben állapítja meg, a 6. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 7. melléklet szerint, a költségvetési szervek felhalmozási kiadásait a 8. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 9. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 10. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 12. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 14. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 15. melléklet tartalmazza.
15. §16 Az önkormányzat a 2024. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projekteket a 18. melléklet szerint tervezi.
16. §17 Az önkormányzat nem rendelkezik többéves kihatással járó döntéssel.
17. §18 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 932 409 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat és az Idősek Otthona gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § Az önállóan működő intézmény elemi költségvetése magába foglalja az intézmény előirányzatait.
20. § Az önállóan működő intézmény (cím) a Képviselő-testület által meghatározott keretszámokon és kiemelt előirányzatokon belül gazdálkodik.
21. § (1) A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a polgármester írásos engedélyével adható. Maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
22. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
23. § Az önállóan működő költségvetési szerv az általa elismert tartozásállományról – amelynek esedékessége meghaladja a 30 napot, és mértéke eléri az eredeti költségvetési előirányzat 1 %-át – a tárgyhónapot követő hó 5-ig köteles tájékoztatni a Polgármestert a rendelet 17. melléklete szerinti formában és adattartalommal.
24. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
25. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
26. § (1) Az igényelt állami hozzájárulások és támogatások – évközi – folyamatos figyelemmel kísérése érdekében az érintett intézmény minden negyedévet követő hónap 10-éig tájékoztatást köteles adni a fenntartó felé a mutatószámok tényleges alakulásáról, továbbá az év végéig általa prognosztizált teljesítési adatokról.
(2) Amennyiben az önálló intézmény a fenti adatszolgáltatási kötelezettségének nem, vagy nem megalapozott módon tesz eleget, az ezzel járó következmények (támogatási visszafizetési kötelezettség) az adott intézményt terheli.
27. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
27/A. §19 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatásban részesíti azokat a civil szervezeteket, amelyek az alábbi feltételeknek megfelelnek:
a) Répceszemerei székhellyel rendelkeznek,
b) fő tevékenységként ösztönzi és segíti a fiatalok aktív részvételét a közéletben
c) szervezi és támogatja a fiatalok kulturális, társadalmi és sport tevékenységét
d) tevékenyen vesz részt a kulturált környezet kialakításában, védelmében.
(2) A fenti feltételeknek megfelelő civil szervezet legfeljebb 100.000.-Ft támogatásban részesül.
Záró rendelkezések
28. § Ez a rendelet 2024. február 15-én lép hatályba.
29. § Rendelkezéseit 2024. január 1.-től kell alkalmazni.
16. melléklet a 3/2024. (II. 14.) önkormányzati rendelethez33
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pont aa) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pont ab) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pont ad) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés a) pont ae) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bc) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont be) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bg) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bi) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bj) alpontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (4) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (4) bekezdése a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés a) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdés b) pontja a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 16. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 27/A. §-t a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2024. (IX. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 4. §-a hatályon kívül helyezte.
A 18. mellékletet a Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2024. (VII. 24.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdése iktatta be.