Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 05

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény figyelembevételével elkészítettük Répceszemere Községi Önkormányzata 2022. évi költségvetését.

A költségvetés legmagasabb arányát továbbra is az állami finanszírozás adja, de törekszünk a takarékosabb működés megvalósítására, és a saját bevételek növelésére annak érdekében, hogy községünknek lehetőség szerint megfelelő erőforrása legyen a kínálkozó pályázatok önrészének biztosítására.

Költségvetésünk előre nehezen kalkulálható pontja az adóbevételek alakulása is. Kiszámíthatatlan a piaci szereplők tevékenysége.

Kiadási oldalon a működési kiadások körében az egyik legjelentősebb kiemelt előirányzat a személyi juttatásokra tervezett összeg. Ezen előirányzat meghatározásánál a szakmai és helyi jogszabályokban előirt létszámkeretekhez tartozó bér és egyéb személyi juttatás igényének figyelembevételével jártunk el. A 2022. január 1-től érvényes 260.000 Ft-os garantált bérminimum változása következtében növekedtek a személyi kiadások. A szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. évben 13 %.

Működési kiadások között tervezésre kerültek szociális juttatások, illetve államháztartáson belülre és kívülre átadott pénzeszközök

A dologi kiadások jelentős része az előző évi teljesítés függvényében kerültek tervezésre.

Felhalmozási kiadások között elsősorban a támogatói okirattal rendelkező beruházások, fejlesztések kerültek tervezésre, s a fennmaradó elkölthető forrás függvényében került egyéb felhalmozási kiadás tervezésre. A Magyar Falu Program keretében nyert fejlesztések támogatási összegének nagy része már 2021-ben megérkezett önkormányzatunkhoz.

Az előttünk álló év szigorú pénzügyi politikát kíván tőlünk. Tartanunk kell magunkat ahhoz, hogy fejlesztések csak az elnyert pályázatok és a bevételek alakulásának függvényében indulhatnak, s hogy mind önkormányzati, mind pedig intézményi szinten a további takarékosságra kell törekednünk.

A jelenlegi pénzügyi-gazdasági helyzet az önkormányzat Képviselő-testületének tagjaitól továbbra is mértéktartó, visszafogott és megértő magatartást követel annak reményében, hogy önkormányzatunk működése szilárdabb gazdasági alapokra kerülhessen, ugyanakkor az önkormányzatnak lehetősége legyen a lakosság részéről jogosan felmerülő beruházások, fejlesztések, felújítások megvalósítására.

A költségvetés mellékletét képező táblázatok bevételeket és kiadásokat tartalmazó oldalai ennek megfelelően kerültek kialakításra.

A költségvetés fő számai az alábbiak:

Sorszám			Bevételi jogcím	Előirányzat
				Eredeti

1.	I. Közhatalmi bevételek			3 702 060
	1.1	Vagyoni típusú adók		2 702 060
		1.1.1	Építményadó	2 000 000
		1.1.2	Pótlék, bírság	0
		1.1.3.	Telekadó	702 060
	1.2	Értékesítési és forgalmi adók bevételei		1 000 000
		1.2.1	Iparűzési adó - állandó jelleggel végzett	1 000 000
		1.2.2	Iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett	0
	1.3.	Gépjárműadó bevételek önkormányzatot megillető része		0
	1.4	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók beételei		0
		1.4.1	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0
		1.4.2	Talajterhelési díj	0
	1.5	Egyéb közhatalmi bevételek		0
2	II. Működési bevételek			27 853 286
	2.1	Szolgáltatások bevétele		1 986 130
	2.2	Ellátási díjak bevételei		18 900 000
	2.3	Közvetített szolgáltatások ellenértéke		0
	2.4	Tulajdonosi bevétel		6 802 136
		2.4.1	Önkormányzati vagyon üzemeltetéséből származó bevétel	6 802 136
		2.4.2	Önkormányzati vagyon vagyonkezelésbe adásából származó bevétel	0
		2.4.3	Kapott osztalék	0
	2.5	Kártérítési bevételek		0
	2.6	Általános forgalmi adó visszatérítése		0
	2.7	Kamatbevételek		160 000
	2.8	Egyéb működési célú bevételek		5 020
	2.9	Készletértékesítés ellenértéke		0
3.	III. Működési célú támogatások államháztartáson belülről			49 595 435
	3.1	Önkormányzatok működési támogatása		49 595 435
	3.2	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		0
	3.3	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0
	3.4	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről		0
		3.4.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	0
		3.4.2	EU támogatás	0
		3.4.3	Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel	0
4.	IV. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			3 898 800
	4.1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		0
	4.2	Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről		3 898 800
		4.2.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	0
		4.2.2	EU támogatás	3 898 800
		4.2.3	Egyéb felhalmozási támogatásértékű bevétel	0
5.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			2 300 000
	5.1	Működési támogatás államháztartáson KÍVÜLRŐL		1 600 000
	5.2	Felhalmozási támogatás államháztartáson KÍVÜLRŐL		700 000
6.	VI. Felhalmozási bevételek			0
	6.1	Tárgyi eszközök és imm.javak értékesítése		0
	6.2	Részesedések értékesítése		0
7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			87 349 581
8.	VII. Finanszírozási bevételek			71 368 956
	8.1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		0
	8.2	Államháztartáson belüli megelőlegezés		0
	8.3	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele		71 368 956
9.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			158 718 537

Megnevezés
				Eredeti
1.	I. Működési kiadások			93 635 663
	1.1		Személyi juttatások	46 303 517
	1.2		Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj.	6 098 344
	1.3		Dologi kiadások	37 011 311
	1.4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 200 000
	1.5		Egyéb működési célú kiadások	2 022 491
		1.5.1	Elvonások, befizetések	0
		1.5.2	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	920 000
		1.5.3	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	1 102 491
2.	II. Felhalmozási költségvetési kiadások			62 539 915
	2.1	Beruházások		60 177 915
	2.2	Felújítások		1 362 000
	2.3	Egyéb felhalmozási kiadások		1 000 000
		2.3.1	Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	1 000 000
		2.3.2	Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	0
		2.3.3	Kamatkiadások	0
		2.3.4	Befektetési célú részesedések	0
3.	III. Tartalékok			846 375
	3.1	Általános tartalék		846 375
	3.2	Céltartalék
	3.3	Fejlesztési tartalék
4.	IV. Kölcsönök nyújtása			0
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			157 021 953
6.	V. Finanszírozási kiadások			1 696 584
	7.1	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		1 696 584
	7.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése
7.	Költségvetési és finanszírozási kiadások			158 718 537
Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások
KIADÁSOK ÖSSZESEN				158 718 537

A rendelettervezet előkészítése során

figyelembe vettük a költségvetési törvényben véglegesített és jóváhagyott összegeket

előirányoztuk a korábbi kötelezettségvállalásokból, szerződésekből, határozatokból eredő kötelezettségek fedezetét (beruházások, pályázatok, stb.)

törekedtünk a takarékos, de biztonságos működtetés feltételeinek biztosítására, illetve a város fejlődését, a lakosság komfortérzetét szolgáló fejlesztési előirányzatok megteremtésére.