Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2025. 05. 21

Répceszemere Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 20.) önkormányzati rendeletének indokolása

2025.05.21.
az önkormányzat 2024. évi költségvetésének zárszámadásáról
Végső előterjesztői indokolás
Répceszemere Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár Áht. 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2024. évre vonatkozóan a Magyar Államkincstár ellenőrizte az önkormányzatot és intézményét.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A feni jogszabályi előírások értelmében a 2024. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.
Répceszemere Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetése a 3/2024. (II. 14.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 169.245.481 Ft bevétel
138.215.644 Ft kiadás
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése
1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei feszítetten ugyan, de megfelelnek a törvényi követelményeknek.
A tárgyi feltételeket az egyre szűkülő anyagi keretek között is folyamatosan igyekszünk javítani.
A személyi feltételeket a szűkülő anyagi keretek ellenére sikerült biztosítani.
1. Az önkormányzaton dolgozók és a közfoglalkoztatottak száma növekedett a 2024. évben. A Répceszemerei Idősek Otthonában dolgozók száma azonban csökkent.
1. Az egészségügyi feladatokat Iván településsel közösen oldjuk meg. Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat látja el községünkben.
1. A belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. végzi.
1. Az önkormányzat pénzügyi helyzetét 2024. évben rendkívüli esemény vagy tényező nem befolyásolta.
1. Kisebbségi önkormányzattal nem rendelkezünk.
II. A bevételi források és azok teljesítése
1. Önkormányzatunk bevételei (169.245.481 Ft) az előző évihez (167.834.350 Ft) képest 100,84 %-ban teljesült. (1., 2., 3., 5. mellékletek)
2.
1. Működési bevételeink (40.460.941 Ft) az előző évihez képest (37.493.424 Ft) 107,91 %-ban teljesültek.
2. Közhatalmi bevételeink (6.113.368 Ft) az előző évihez képest (3.976.509 Ft) 153,74 %-ban teljesültek, amelyek összehasonlítását az alábbi felsorolás mutatja (Ft):

Megnevezés

2023. év

2024. év

Vagyoni típusú adók

2 746 174

2 630 417

Iparűzési adó

1 085 457

3 013 408

Gépjárműadó

0

0

Települési adó

0

0

Bírságok, pótlékok

89 078

110 899

Idegenforgalmi adó

55 800

358 644

Mindösszesen

3 976 509

6 113 368
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2024. évben nem érkezett.

A 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

Jogcím

eredeti előirányzat

Mód. V.

kapott támogatás

elszámolás szerint

tárgyévben felhasznált támogatás

következő évben jogszerűen felhasználható támogatás

támogatás kiutalás (+) / visszafizetés (-)

1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása

2 708 944

2 708 944

2 708 944

2 708 944

2 708 944

0

0

1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása

1 986 500

1 746 500

1 746 500

1 746 500

1 746 500

0

0

1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása

446 157

446 157

446 157

446 157

446 157

0

0

1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása

2 038 552

2 038 552

2 038 552

2 038 552

2 038 552

0

0

Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen

7 180 153

6 940 153

6 940 153

6 940 153

6 940 153

0

0

1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

9 631 023

9 631 023

9 631 023

9 631 023

9 631 023

0

0

1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás

1 721 578

1 721 578

1 721 578

1 721 578

1 721 578

1.1.5. Közvilágítás kiegészítő támogatása

0

0

0

0

0

1.1.1 Helyi önkormányzat működésének általános támogatása

18 532 754

18 292 754

18 292 754

18 292 754

18 292 754

0

0

1.3.1. A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása

3 734 500

3 734 500

3 734 500

3 734 500

3 734 500

0

0

1.3.2.5. Falugondnoki szolgálat

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

6 047 200

0

0

10.2.2.2. Szociális ágazati összevont pótlék

0

5 709 250

5 709 250

5 709 250

5 709 250

0

0

1.3.4.1. bértámogatás

28 995 600

28 995 600

28 995 600

28 995 600

28 995 600

0

0

1.3.4.2. Intézményüzemeltetési támogatás

0

0

0

0

0

0

0

1.3.4. A települési önkormányzatok által biztosított egyes szociális szakosított ellátások, valamint a gyermekek átmeneti gondozásával kapcsolatos feladatok támogatása

28 995 600

28 995 600

28 995 600

28 995 600

28 995 600

0

0

1.3. A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

38 777 300

44 486 550

44 486 550

44 486 550

44 486 550

0

0

1.4.2. Szünidei étkeztetés

0

0

0

0

0

0

0

1.5.1. Közművelődési feladatok

2 270 000

4 111 114

4 111 114

4 111 114

4 111 114

0

0

Támogatások 2 sz. melléklet összesen

59 580 054

66 890 418

66 890 418

66 890 418

66 890 418

0

0

A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlása

0

586 740

586 740

586 740

586 740

Mindösszesen:

59 580 054

67 477 158

67 477 158

67 477 158

67 477 158

0

0

1.
1. 2024. évben a hátralékosok aránya a 2023. évhez képest növekedett.
1. Az idei évben a működési kiadások és bevételek egyensúlyban voltak. A fejlesztési bevételek és kiadások egyensúlyát azonban a 2024. évben sem sikerült realizálni, így az előző évi maradvány felhalmozási célú felhasználására volt szükség, illetve a működésből finanszíroztuk a fejlesztési kiadásokat.
1. Helyi adókat, mint az építményadó és az iparűzési adó önkormányzatunk már régóta alkalmazza. Ezen bevételek jelentős része nem konkrét feladatokra, hanem általánosságban kerülnek felhasználásra.
1. A bevezetett helyi adónemek vonatkozásában az adókedvezményeket, adómentességeket, valamint az ellátottak térítési díjának kedvezményét a 19. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
Adómentességek, adókedvezmények
adatok Ft-ban

Adónem

Kedvezmény

Mentesség

törvényi

rendeleti

összesen

törvényi

rendeleti

összesen

Telekadó

0

0

0

Építményadó

0

9 361 227

9 361 227

Gépjármű adó

0

0

0

0

Összesen

0

0

0

0

9 361 227

9 361 227

Ellátottak térítési díjának kedvezménye
adatok Ft-ban

Jogcím

Kedvezmények összesen

Gondozási díj

3 519 249

Összesen

3 519 249

1. Önkormányzatunk 2024-ben rendkívüli önkormányzati támogatásban nem részesült. A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatására 586.740 Ft-ot kapott Önkormányzatunk, melyet fel is használtunk.
1. Önkormányzatunknak az alábbi Európai Uniós támogatással megvalósuló programja, beruházása volt a 2024-es évben.
Alpokalja-Fertőtáj Helyi fejlesztések támogatása – Hőszivattyú.
III. Kiadások alakulása
1.
1. A 2024. évi kiadások teljesített főösszege (138.215.644 Ft) az előző évihez (117.030.781 Ft) viszonyítva 18,10 %-os növekedést mutat.
1.
1. A kiadások csökkentése érdekében Önkormányzatunk a dologi kiadások terén megszorító intézkedéseket alkalmazott. A dologi kiadásokból csak a legszükségesebbeket teljesítettük.
1.
1. 2023. évhez viszonyítva működési kiadások jogcímenkénti alakulása: személyi juttatás 114,98 %, munkaadókat terhelő járulékok 118,25 %, dologi kiadások 111,00 %, ellátottak pénzbeli juttatása 95,03 %.
A dologi kiadások 2024. évben 111,00 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Törekedtünk arra, hogy az intézményünk zavartalan működése biztosított legyen anélkül, hogy pazarló gazdálkodást folytatnánk.
A dologi kiadások szemléltetését a
8. melléklet
tartalmazza.
adatok Ft-ban

Zöldterületkezelés

2 344 921

Falugondnoki szolgálat

2 416 940

Közvilágítási feladatok

1 598 777

Város- és községgazdálkodás

7 076 719

Közművelődési tevékenység

4 035 242

Üdülői szálláshely-szolgáltatás és étkeztetés

1 726 975

Könyvtári szolgáltatás

170 293

Köztemető fenntartása

699 062

Könyvtári állománygyarapítás

343 294

Utak, közutak karbantartása

0

Egyéb szociális és természetbeni ell., támogatások

796 290

Intézményen kívüli gyermekétkeztetés

0

Háziorvosi szolgálat

0

Önkormányzati vagyongazdálkodás

0

Könyvtári állomány feltárása, megőrzése, védelme

0

Önkormányzatok és önk hiv jogalkotó és ált ig tev

5 172

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás

42 085
Az ellátottak pénzbeli juttatásai 2023. évhez viszonyítva 95,03 %-ban teljesültek. A
9. melléklet
az alábbiak szerint tartalmazza a kifizetett ellátásokat:

Települési támogatás

1 720 000
Az államháztartáson belülre és kívülre átadott pénzeszközök részletes listáját a
10. melléklet
tartalmazza:
Államháztartáson belülre átadott működési célú pénzeszközök:
adatok Ft-ban

Esketési hozzájárulási díj - Beled

0

Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás 2024. évi hozzájárulás

897 957

Sopron Térségi Hulladékgazd Társulás tagdíj

48 790

Alpokalja Kistérség Lövő tagdíj

5 000

BURSA

100 000
Államháztartáson belülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök:
adatok Ft-ban

állam ált átvett vízmű fejl fel nem h fejl

620 924
Államháztartáson kívülre átadott működési célú pénzeszközök:
adatok Ft-ban

Civil szervezetek támogatása ebből:

400 000

Répceszemerei Virgoncok Egyesület

100 000

Répceszemerei Idősbarát Egyesület

100 000

Önkéntes Tűzoltó Egyesület

100 000

Ügyes Kezek Faluszépítő Egyesület

100 000

Római kat. Egyház

0

Napnyugat Turisztikai Egyesület

60 000

Alpokalja-Fertő Táj Egyesület tagdíj

35 000

Magyarországi Éghajlatvédelmi Szövetség

15 000
Államháztartáson kívülre átadott felhalmozási célú pénzeszközök:
adatok Ft-ban

Répceszemeréért Egyesület

100 000

Első lakáshoz jutók támogatása

0
Átmeneti jelleggel átadott pénzeszközök államháztartáson belülre:
adatok Ft-ban

Napnyugat Turisztikai Egyesület

1 539 468
1.
1. Intézményünk állaga a 2023. évhez képest lényegesen nem változott.
1.
1. 2024. évben önkormányzatunk az alábbi beruházásokat, fejlesztéseket hajtotta végre, melyet a 6. és 7. mellékletek is tartalmaznak:

Beruházás

teljesítés

támogatás

saját forrás

informatikai eszközök beszerzése (infrastrukturális beruházás könyvtárba: nyomtató, fogas, telefon, vetítővászon, karnis)

593 181

593 181

0

Kerítés templom kert

2 327 529

0

2 327 529

Fedett kerékpártároló 2db

0

0

0

Informatikai eszköz (laptop)

0

0

0

Főzőlap

0

0

0

Fő 60 kazán

0

0

0

Sarokcsiszoló, akkus fúró, csavarzó, láncélező

57 270

0

57 270

légkompresszor

59 990

0

59 990

létra

32 101

0

32 101

irodaszék

103 081

0

103 081

kombi hűtő

98 905

0

98 905

Naperőmű park kerítés építése

449 580

0

449 580

2 db Elektromos pumpa, 2 db 2 szem kempingsátor

105 960

0

105 960

Felújítás

teljesítés

támogatás

saját forrás

Tetőcsere Fő 35

6 992 163

0

6 992 163

Naperőmű

8 572 499

0

8 572 499

Hőszivattyú Fő 36

3 835 965

3 360 103

475 862

Templom vizesblokk

0

0

0

Naperőmű park kerítés építése

0

0

0
1. Elhúzódó beruházásaink 2025-re:
Szennyvíz Fő u. 28.
IV. Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány elfogadása. 2024. év végével az államháztartási számvitel alapján a maradvány 31 029 837 Ft, szabad maradvány 31 029 837 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámoló alapján a 12. mellékletben került feldolgozásra az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

Maradványkimutatás

adatok Ft-ban

Maradvány

Ssz.

Megnevezés

Önkormányzat

Intézmény

Összesen

1

Alaptevékenység költségvetési bevételei

85 242 504

30 754 747

115 997 251

2

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

68 787 663

67 133 920

135 921 583

3

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

16 454 841

-36 379 173

-19 924 332

4

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

49 978 129

38 728 040

88 706 169

5

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

37 752 000

0

37 752 000

6

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

12 226 129

38 728 040

50 954 169

7

Alaptevékenység maradványa

28 680 970

2 348 867

31 029 837

8

Összes maradvány

28 680 970

2 348 867

31 029 837

9

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

0

0

10

Alaptevékenység szabad maradványa

28 680 970

2 348 867

31 029 837

V. Értékpapír- és hitelműveletek alakulása
1. Értékpapírral önkormányzatunk nem rendelkezik.
1. 2024. évben önkormányzatunknál hitelfelvétel nem történt.
1. Kötvényállománnyal nem rendelkezünk.
1. 2024. év végén hitelállománnyal nem rendelkeztünk.
1. A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 22. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

Bevételi jogcímek

2024

2025

2026

2027

Vagyoni típusú adók

2 630 417

2 000 000

2 000 000

2 000 000

Értékesítési és forgalmi adók

3 013 408

1 200 000

1 000 000

1 000 000

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

358 644

0

0

0

Egyéb közhatalmi bevételek

110 899

0

0

0

Tulajdonosi bevételek

6 600 356

6 888 536

6 750 000

6 750 000

Tárgyi eszköz értékesítése

0

0

0

0

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN

12 713 724

10 088 536

9 750 000

9 750 000

Saját bevételek 50 %-a

6 356 862

5 044 268

4 875 000

4 875 000

Adósságot keletkeztető ügyletek értéke

0

0

0

0

2024. év előtti ügyletből származó érték

0

0

0

0

Hitel felvételből származó tőketartozás

0

0

0

0

2024. évi ügyletből származó érték

Hitelfelvétel

0

0

0

0

Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke

0

0

0

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség

Tőkefizetési kötelezettség

0

0

0

0

Kamatfizetési kötelezettség

0

Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)

0

Tárgyévi fizetési kötelezettség összesen

0

0

0

0

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 10. (5) és (6) bekezdése szerinti tárgyévi fizetési kötelezettség

Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel

6 356 862

5 044 268

4 875 000

4 875 000
VI. A vagyon alakulása
1. Önkormányzatunk vagyona a beruházások, felújítások értékével növekedett. A járművek és az üzemeltetésre átadott eszközök bruttó értéke az előző évhez viszonyítva gyarapodott. A 2024. évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent a vagyon értéke.
1. A tárgyi eszközök állapota közepesnek mondható, karbantartásuk, felújításuk folyamatosan szükséges.
1. A működési célú kiadások egyensúlyban voltak a bevételekkel, annak ellenére, hogy működési pénzből finanszíroztunk fejlesztési kiadásokat. Vagyonvesztés nem történt.
1. Az önkormányzat 2024. évi vagyonkimutatását a 14., 15., 16. és a 17. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint. (adatot tartalmazó sorok megjelenítése)
VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2024. év

ESZKÖZÖK

Bruttó

Nettó

Bruttó

Nettó

Önkormányzat

Intézmény

I. Immateriális javak (02+03+04+05)

0

0

0

0

II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)

496 447 900

347 995 728

5 632 023

289 116

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)

434 391 238

337 816 095

1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

170 539 161

127 338 026

1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

126 229 130

83 747 691

1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

137 622 947

126 730 378

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)

60 463 932

8 586 903

5 632 023

289 116

2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek

60 463 932

8 586 903

5 632 023

289 116

4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)

1 592 730

1 592 730

4.4. Üzleti beruházások, felújítások

1 592 730

1 592 730

III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)

800 000

0

1. Tartós részesedések (34+35+36+37)

800 000

0

1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések

800 000

0

A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+06+32+48)

497 247 900

347 995 728

5 632 023

289 116

III. Forintszámlák

28 614 880

2 657 152

C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)

28 614 880

2 657 152

I. Költségvetési évben esedékes követelések

393 412

114 710

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

1 539 468

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

52 039

47 405

D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)

1 984 919

162 115

E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (63+64)

0

F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

0

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)

378 595 527

3 108 383

FORRÁSOK

állományi érték
Önkormányzat

állományi érték
Intézmény

A

B

C

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

5 754 000

681 000

II. Nemzeti vagyon változásai

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

4 942 755

IV. Felhalmozott eredmény

265 428 021

-626 826

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

VI. Mérleg szerinti eredmény

-7 564 377

-1 051 828

G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)

268 560 399

-997 654

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

2 380 562

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

355 690

H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)

2 380 562

355 690

I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

107 654 566

3 750 347

FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)

378 595 527

3 108 383

VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2024. év

Önkormányzat

Intézmény

Megnevezés

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

Mennyiség
(db)

Bruttó értéke

Könyv szerinti értéke

„0”-ra leírt eszközök

285

43 740 875

54

5 338 015

Használatban lévő kisértékű immateriális javak

82

10 621 236

50

4 584 907

Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök

Készletek

01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9)

367

54 362 111

0

104

9 922 922

0

Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök

Bérbe vett befektetett eszközök

Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök

PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök

02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13)

0

0

Bérbe vett készletek

Letétbe bizományba átvett készletek

Intervenciós készletek

Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17)

0

0

Közgyűjtemény

Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak

Régészeti lelet

Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök

Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31):

54 362 111

9 922 922

1. Részvényekkel önkormányzatunk nem rendelkezik.
VII. Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 20. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.

Sor-
szám

Kötelezettség jogcíme

Köt. váll.
éve

2024. előtti kifizetés

Kiadás vonzata évenként

Összesen

2024.

2025.

2026.

2026. után

A

B

C

D

E

F

G

H

I=(D+E+F+G+H)

1.

Működési célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

2.

............................

3.

............................

4.

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások
(hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)

5.

............................

6.

............................

7.

Beruházási kiadások beruházásonként

3 846 112

5 556 838

9 402 950

8.

Szennyvíz Fő u. 28.

2024

5 086 985

5 086 985

9.

Alpokalja-Fertőtáj Helyi fejlesztések támogatása - Hőszivattyú, könyvek

2024

3 846 112

469 853

4 315 965

10.

11.

Felújítási kiadások felújításonként

12.

13.

14.

Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)

15.

16.

............................

Összesen (1+4+7+10+18)

3 846 112

5 556 838

9 402 950
VIII. Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2024. évi változását a 21. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban

Megnevezés

Összeg (Ft)

Pénzkészlet 2024. január 1-jén
ebből:

50 093 010

Forintszámla egyenlege

50 093 010

Záró pénzkészlet 2024. december 31-én
ebből:

31 272 032

Forintszámla egyenlege

31 272 032