Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 17Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Répcevis Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletének célja az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteinek rögzítése a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján.
[2] Répcevis Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat összesített költségvetését 158 266 195 forint bevétellel, 158 266 195 forint kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) a személyi jellegű kiadások előirányzatát 12 850 000 Ft-tal
b) a munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 1 600 000 Ft-tal
c) a dologi jellegű kiadások előirányzatát 28 416 176 Ft-tal
d) az ellátottak pénzbeli juttatásait 3 420 000 Ft-tal
e) az egyéb működési célú kiadásokat 1 149 150 Ft-tal
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 1 032 790 Ft-tal
g) a felújításokat 105 598 079 Ft-tal
h) finanszírozási kiadásokat 4 200 000 Ft-tal
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 2 fő-ben állapítja a meg a 7. melléklet szerint:
(5) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület határozattal dönt.
(6) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(7) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(8) A képviselő-testület a kiadások között 0,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(9) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2025. évben nincs.
(10) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000,- forint.
4. § [A költségvetés végrehajtásának szabályai]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Tartalék felhasználás]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 1 000 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ Intézményi térítési díj]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ Támogatás nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2025. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ Költségvetési szerv ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2025. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2025. március 17-én lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek |
|
|---|---|
|
Önkormányzat |
|
|
K1. Személyi juttatások |
12 850 000 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 600 000 |
|
K3. Dologi kiadások |
28 416 176 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 420 000 |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
1 149 150 |
|
K6. Beruházási kiadások |
1 831 858 |
|
K7. Felújítások |
93 766 221 |
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
10 000 000 |
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
153 033 405 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
5 232 790 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
158 266 195 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
31 078 289 |
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
91 679 460 |
|
B3. Közhatalmi bevételek |
4 700 000 |
|
B4. Működési bevételek |
1 525 000 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
128 982 749 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
29 283 446 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
158 266 195 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások (Ft) |
||
|---|---|---|
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
4 500 000 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
|
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
|
|
Végkielégítés |
K1105 |
|
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
|
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
100 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
|
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
300 000 |
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
4 900 000 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
7 100 000 |
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját f.fizetett juttatások |
K122 |
850 000 |
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
7 950 000 |
|
Személyi juttatások |
K1 |
12 850 000 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
1 600 000 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
|
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
2 000 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
|
|
Készletbeszerzés |
K31 |
2 000 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
145 000 |
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
145 000 |
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
290 000 |
|
Villamosenergia szolgáltatás |
K331 |
2 100 000 |
|
Víz- és csatornadíj |
K331 |
650 000 |
|
Gázdíj |
K331 |
2 100 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
1 900 000 |
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
|
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
200 000 |
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
|
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
8 400 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
15 350 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
|
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
0 |
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
4 600 000 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
6 126 176 |
|
Kamatkiadások |
K353 |
0 |
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
50 000 |
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
10 776 176 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
28 416 176 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|
|
Családi támogatások |
K42 |
|
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 420 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 420 000 |
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|
|
Elvonások és befizetések |
K502 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht belülre |
K503 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht belülre |
K504 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése áht belülre |
K505 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
174 150 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht kívülre |
K507 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K508 |
|
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|
|
Kamattámogatások |
K510 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
975 000 |
|
Tartalékok |
K513 |
0 |
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
1 149 150 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
1 831 858 |
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
|
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
|
|
Beruházások |
K6 |
1 831 858 |
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
73 831 671 |
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
19 934 550 |
|
Felújítások |
K7 |
93 766 221 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht belülre |
K81 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht belülre |
K82 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése áht belülre |
K83 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés áht kívülre |
K85 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áht kívülre |
K86 |
|
|
Lakástámogatás |
K87 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K89 |
10 000 000 |
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
10 000 000 |
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
153 033 405 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
4 200 000 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
4 200 000 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
0 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|
|
Áht-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
1 032 790 |
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
|
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
5 232 790 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
0 |
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
5 232 790 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
158 266 195 |
|
3. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek (Ft) |
||
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
|
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
1 568 338 |
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
1 038 500 |
|
Közvilágítás működésének támogatás |
B111 |
930 000 |
|
Köztemető fenntartásának támogatása |
B111 |
981 964 |
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
1 196 646 |
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
8 059 042 |
|
Polgármesteri illetményhez nyújtott támogatás |
B111 |
3 417 722 |
|
Települési önkormányzatok működésének támogatása összesen |
B111 |
17 192 212 |
|
Települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
B113 |
3 420 000 |
|
Falugondnoki feladatok támogatása |
B113 |
6 343 500 |
|
Gyermekétkeztetés támogatása |
B113 |
1 852 577 |
|
Települési önkormányzatok könyvtári, közművelődési feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
|
Elszámolásból származó bevételek |
B116 |
|
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
31 078 289 |
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
|
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
31 078 289 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B25 |
91 679 460 |
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B2 |
91 679 460 |
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|
|
Jövedelemadók |
B31 |
0 |
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
1 000 000 |
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
2 700 000 |
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|
|
Gépjárműadók |
B354 |
|
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
|
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
3 700 000 |
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
|
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
4 700 000 |
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
225 000 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 300 000 |
|
Ellátási díjak |
B405 |
|
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
|
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|
|
Kamatbevételek |
B408 |
|
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
|
|
Működési bevételek |
B4 |
1 525 000 |
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
0 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
0 |
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
128 982 749 |
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
4 200 000 |
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
4 200 000 |
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
25 083 446 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
25 083 446 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
29 283 446 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
0 |
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
29 283 446 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
158 266 195 |
4. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft) |
||
|---|---|---|
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
2 952 000 |
|
települési támogatás |
K48 |
468 000 |
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 420 000 |
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 420 000 |
5. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
174 150 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
Sopron Térségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás |
K506 |
56 000 |
|
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége |
K506 |
8 150 |
|
Csepregi Önkéntes Tűzoltóság |
K506 |
50 000 |
|
Sopron Szociális Intézmény ( fogászati ügyelet) |
K506 |
55 000 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
975 000 |
|
Répcevisi Futball Club |
K512 |
400 000 |
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egy. |
K512 |
35 000 |
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
Faluszépítők |
K512 |
200 000 |
|
Önkéntes Tűzoltó Egyesület |
K512 |
300 000 |
6. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK (Ft ) |
||||
|---|---|---|---|---|
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
|||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
|
|
Önkormányzat |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
31 078 289 |
Személyi juttatások |
12 850 000 |
|
|
Egyéb működési támogatások áht-n belülről |
Munkakadókat terhelő járulék |
1 600 000 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
Dologi kiadások |
28 416 176 |
||
|
Működési bevételek |
197 615 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 420 000 |
|
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
Egyéb működési kiadások |
1 149 150 |
||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
17 192 212 |
ÁHT megelőlegezés visszafizetése |
1 032 790 |
|
|
Működési bevételek összesen |
48 468 116 |
Működési kiadások összesen |
48 468 116 |
|
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
|||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
91 679 460 |
Beruházási kiadások |
1 831 585 |
|
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
73 831 671 |
||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
7 891 234 |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
19 934 550 |
|
|
Felhalmozás célú visszatérítendő hitel kölcsön |
4 200 000 |
Egyéb felhalmozási kiadások |
14 200 000 |
|
|
Működési bevételek |
1 327 385 |
|||
|
Közhatalmi bevételek felhalmozása |
4 700 000 |
|||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
109 798 079 |
Felhalmozási kiadások összesen |
109 798 079 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
158 266 195 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
158 266 195 |
|
7. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Foglalkoztatottak létszáma (fő) |
|
|---|---|
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|
|
I. besorolási osztály összesen |
|
|
II. besorolási osztály összesen |
|
|
III. besorolási osztály összesen |
|
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
|
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
|
Pedagógus I. |
|
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
|
fizikai alkalmazott, |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|
|
közfoglalkoztatott |
|
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
|
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
2 |
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
|
8. melléklet az 1/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
KEHOP ívóvíz minőség javító beruházás |
1 831 858 |
||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
1 831 858 |
||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
|
TOP PLUSZ belterületi út |
27 263 271 |
||||
|
TOP PLUSZ élhető települések |
66 502 950 |
||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
93 766 221 |
||||