Sobor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 16Sobor Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 15.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022.évi költségvetéséről
Sobor Község Önkormányzata Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat a 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervre (intézményre) terjed ki.
2. Az önkormányzat összesített 2022. évi költségvetése
2. § (1) A képviselő-testület Sobor Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi költségvetési főösszegét 164.360 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az önkormányzati szinten összesített költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 51 016 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 164 360 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbö- zete 113 494 ezer forint hiány.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 35.228 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:0 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 7.209 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 8.331 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek:0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök:0 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 98 ezer forint,
h) Költségvetési bevételek összesen:50.866 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 51 016 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési bevételei előirányzatai:
a) működési költségvetés bevételi előirányzata:50.918 ezer forint
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzata: 98 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)–b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzatnak több éves kihatással járó kiadása nincs.
4. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2022. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 15.830 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:1.976 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások:26.383 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:1.170 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások:1.467 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 16.200 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 76.939 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 300 ezer forint,
i) K9. Finanszírozási kiadás: 1.249 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen:141.514 ezer forint.
(2) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 140.799 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 715 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 0 ezer forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített költségvetési kiadásai előirányzatai:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat:46.826 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat: 93.439 ezer forint.
c( finanszírozási kiadások előirányzat: 1.249 ezer forint
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként: Magyar Faluprogram Orvosi rendelő felújítás 59.996 ezer forint Magyar Falu program Falubusz 15.000 ezer forint, Magyar Falu Program Petőfi utca járda 16.943 ezer forint Lemezgarázs, eszköztároló 900 ezer forint, Eszköz beszerés (Konyha) 300 ezer forint
b) egyéb felhalmozási kiadás:300 ezer forint (lakásvásárlási támogatás)
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások:
a) Oktatásban résztvevők pénzbeli juttatásai (Bursa Hungarica) 300 ezer forint,
b) Egyéb az önkormányzat rendeletében megállapított
szociális juttatás 870 ezer forint
7. § Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 22.846 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 22.846 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
8. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – 2022. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2022. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 2 fő.
9. § (1) A helyi önkormányzat önkormányzati szintre összesített, költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 2. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 2.915 ezer forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 93.341 ezer forint hiány.
c) finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások költségvetési egyenlege 1.249 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a. pontja szerinti 2022. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 113.494 ezer forint,
b) külső finanszírozással 0 ezer forint.
(3) A (3) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele összesen:113.494 ezer forint, ebből: működési célú 14.961 ezer forint, felhalmozási célú 97.284 ezer forint, finanszírozási célú 1.249 ezer forint.
(4) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások előirányzat csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 2. melléklet részletezi.
3. Adósságot keletkeztető ügylet
11. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem válik szükségessé.
4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
12. § A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
13. § (1) A finanszírozási kiadásokkal kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat által összesített költségvetésben szereplő finanszírozási kiadások tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képez a szabad pénzeszközök betétként való elhelyezése, melyre értékhatár nélkül jogosult a polgármester. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő képviselő-testületi ülésen a testületet tájékoztatni köteles.
14. § (1) A finanszírozási bevételekkel kapcsolatos jogköröket a helyi önkormányzat összesített költségvetésében szereplő finanszírozási bevételek tekintetében a képviselő-testület gyakorolja.
(2) A (1) bekezdés alól kivételt képeznek:
a) a likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 500 ezer forint értékhatárig,
b) a betétek megszüntetése értékhatár nélkül.
A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az a) és b) pontban meghatározott finanszírozási bevételekre vonatkozó döntés jogkörének gyakorlására.
15. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési kiadások kiemelt kiadási előirányzatai közötti, illetve kiemelt kiadási előirányzatokon belüli rovatok közötti átcsoportosításának jogát.
16. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete fenntartja magának a költségvetési rendeletben meghatározott költségvetési bevételi és kiadási előirányzatok módosításának jogát.
17. § A képviselő-testület a 15. § szerinti előirányzat átcsoportosítás és a 16. § szerinti előirányzat módosítás miatt:
a) az 1-12. hónapban bekövetkezett változások alapján december 31-ig,
b) az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig (és december 31-i hatállyal) módosítja a költségvetési rendeletét.
18. § A Rábapordányi Közös Önkormányzati Hivatalban a köztisztviselői illetményalap 2022. évben 47.000 Ft.
19. § Az önkormányzat költségvetésének költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak főbb keretszámait a 3. melléklet tartalmazza.
8. Záró rendelkezések
20. § E rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1- től kell alkalmazni.