Tárnokréti Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014.(II.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 28- 2016. 02. 25

Tárnokréti Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2014.(II.21.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

2015.02.28.

Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését

a) 21.716 e Ft költségvetési bevétellel,

b) 21.716 e Ft költségvetési kiadással

állapítja meg.2

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2014. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. §. (1) bekezdésében megállapított kiadások feladatonkénti megoszlását és az éves létszám előirányzatot a 5. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2014. évben csak kötelező feladatot lát el, önként feladatot nem vállal fel.

(2) Az önkormányzat a kiadások között 1.280 eFt általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(3) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi engedélyezett létszámát 2 főben állapítja meg, melyből 1 fő a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzata.

4. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(2) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

5. § (1) A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszti

a) az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.28.) önkormányzati rendelet,

b) az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 13/2012.(X.8.) önkormányzati rendelet,

c) az önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 2/2012.(II.28.) önkormányzati rendelet módosításáról szóló 3/2013.(III.4.) önkormányzati rendelet.

1. melléklet3

1. sz. táblázat

Bevételi jogcím

2014. előző előir.

Módosítás összege

2014. évi új elői,

I. Önkormányzat működési bevételei

1.620

+ 4.445

6.065

I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei

1.505

1.505

Helyi adók

1.100

1.100

Illetékek

Átengedett központi adók

375

375

Bírságok, díjak, pótlékok

30

30

Egyéb sajátos bevételek

Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek

I/2. Intézményi működési bevételek

115

+ 4.445

4.560

Áru- és készletértékesítés

+ 3.500

3.500

Nyújtott szolgáltatások ellenértéke

Bérleti díj

Intézményi ellátási díjak

Alkalmazottak térítése

Általános forgalmi adó bevétel

+ 945

945

Működési célú hozam- és kamatbevételek

5

5

Egyéb működési célú bevétel

110

110

II. Közhatalmi bevételek

III. Támogatások, kiegészítések

10.803

+ 303

11.106

Állami támogatás

10.079

10.079

Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás

465

-65

400

Központosított előirányzatok

188

188

Kiegészítő támogatás

Szerkezetátalakítási támogatás

Címzett és céltámogatások

Működőképesség támogatása

Egyéb támogatás

71

+368

439

IV. Támogatásértékű bevételek

1.012

+ 41

1.053

Működési célú támogatásértékű bevétel

1.012

+ 41

1.053

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz

362

362

Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem. társ. átvett

EU támogatás

Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel

650

+ 41

691

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénz.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz

Többcélú kistérségi társulástól, jogi szem.társ. átvett

EU támogatás

Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

V. Felhalmozási célú bevételek

30

30

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése

Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog ért., haszn

30

30

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel

VI. Átvett pénzeszközök

65

65

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kív.

65

65

Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kív

VII. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön) visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

13.530

+ 4.789

18.319

VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa

3.397

3.397

Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradv.

3.397

3.397

Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási mar.

IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

Működési célú pénzügyi műveletek bevételei)

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

Hitelek felvétele

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért.

Betét visszavonásából származó bevétel

Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, ért.

Betét visszavonásából származó bevétel

Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

16.927

+ 4.789

21.716

2. sz. táblázat

Kiadási jogcím

2014. előző előir.

Mód. összege

2014. évi új előir.

I. Működési költségvetés kiadásai

14.809

+ 1.556

16.365

Személyi juttatások

6.016

+ 66

6.082

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.459

+ 18

1.477

Dologi kiadások

4.757

+ 1.011

5.768

Ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb működési célú kiadások

2.577

+ 461

3.038

- ebből: - Lakosságnak juttatott támogatások

- Szociális, rászorultság jellegű ellátások

1.100

+ 325

1.425

- Működési célú pénzmaradvány átadás

- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív.

230

230

- Működési célú támogatásértékű kiadás

1.247

+ 136

1.383

- Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés

- Kamatkiadások

- Pénzforgalom nélküli kiadások

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai

888

888

Intézményi beruházási kiadások

888

888

Felújítások

Lakástámogatás

Lakásépítés

EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok

EU-s forrásból fin.támogatással megvalósuló programok önk.hozzájár.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

- ebből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás

- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kív

- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás

- Pénzügyi befektetések kiadásai

III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön)

IV. Tartalékok

1.230

+ 3.233

4.463

Általános tartalék

1.230

+ 3.233

4.463

Céltartalék

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

16.927

+ 4.789

21.716

VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Likviditási hitelek törlesztése

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Betét elhelyezése

Egyéb

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Hitelek törlesztése

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

Betét elhelyezése

Egyéb hitel, kölcsön kiadásai

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

16.927

+4.789

21.716

3. sz. táblázat

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek -költségvetési kiadások )

-3.397

-3.397

4. sz. táblázat

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

Működési célú pénzügyi műveletek bevételei

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai

Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

2.1. melléklet4

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2014. évi előző elői.

Mód. összege

2014. évi új elői.

Megnevezés

2014. évi előző elői.

Mód. összege

2014. évi új elői.

Önkormányzatok intézményi működési bevételei

115

+ 4.445

4.560

Személyi juttatások

6.016

+ 66

6.082

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

1.505

1.505

Munkaadót terhelő járulékok

1.459

+18

1.477

Közhatalmi bevételek

Dologi kiadások

4.757

+ 1.011

5.768

Támogatások, kiegészítések

10.615

+ 303

10.918

Egyéb működési célú kiadások

2.577

+ 461

3.038

Támogatásértékű bevételek

1.012

+ 41

1.053

Tartalékok

1.230

+ 3.233

4.463

EU támogatás

Működési célú pénzeszközátvétel

65

65

Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele

Költségvetési bevételek összesen:

13.312

+ 4.789

18.101

Költségvetési kiadások összesen:

16.039

+ 4.789

20.828

Előző évi műk. célú pénzmaradvány igénybevét.

3.397

3.397

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Likviditási hitel törlesztése

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

Rövid lejáratú hitel törlesztése

Hitelek felvétele

Hosszú lejáratú hitel törlesztése

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

Forg. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért.

Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás.

Betét visszavonásából származó bevétel

Forgatási célú belf., külf. értékpapírok vásárlása

Egyéb működési finanszírozási célú bevétel

Betét elhelyezése

Egyéb

Finanszírozási célú bevételek

Finanszírozási célú kiadások

Bevételek összesen

16.709

+ 4.789

21.498

Kiadások összesen

16.039

+ 4.789

20.828

Költségvetési hiány

2727

2.727

Költségvetési többlet

2.2. melléklet5

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (önkormányzati szinten)

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2014. évi előző elői.

Mód. összege

2014. évi új elői.

Megnevezés

2014. évi előző elői.

Mód. összege

2014. évi új elői.

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

Intézményi beruházási kiadások

888

888

Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása

30

30

Felújítások

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel

Lakástámogatás

Címzett és céltámogatások

Lakásépítés

Egyéb felhalm. bev. (ÁFA)

EU-s forrásból finansz. támogatással megval.pr.

Központosított előirányzatokból támogatás

188

188

EU-s forrásból finansz. önk. hozzájárulása

Támogatásértékű bevételek

Egyéb felhalmozási célú kiadások

Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

Tartalékok

EU-s támogatásból származó forrás

Költségvetési bevételek összesen:

218

218

Költségvetési kiadások összesen:

888

888

Előző évi felhalm. célú pénzmaradvány ig.

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

Hitelek törlesztése

Értékpapír kibocsátása, értékesítése

Rövid lejáratú hitel törlesztése

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Hosszú lejáratú hitel törlesztése

Hosszú lejáratú hitelek felvétele

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése

Befektetési célú belf.,külf. értékpapírok vás.

Bef. célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, ért.

Betét elhelyezése

Betét visszavonásából származó bevétel

Egyéb hitel, kölcsön kiadásai

Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel

Finanszírozási célú bevételek

Finanszírozási célú kiadások

Bevételek összesen

218

218

Kiadások összesen

888

888

Költségvetési hiány

670

670

Költségvetési többlet

3. melléklet6

Beruházás megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2013. XII.31-ig

2014. évi előirányzat


2014. év utáni szükséglet

1

2

3

4

5

6=(2-4-5)

Temető parkoló kialakítása

500

2014-2014

500

Mobil raktár kialakítása

388

2013-2013

388

ÖSSZESEN:

888

888

4. melléklet

Tárnokréti Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

Ezer forintban

Sor-szám

Bevételi jogcímek

2014. évi előirányzat

1

2

3

1.

Helyi adók

1 100

2.

Osztalékok, koncessziós díjak, hozam

5

3.

Díjak, pótlékok bírságok

30

4.

Tárgyi eszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése,
vagyonhasznosításból származó bevétel

30

5.

Részvények, részesedések értékesítése

6.

Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek

7.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés

SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

1 165

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2. § (1) bekezdése alapján.

5. melléklet7

KIADÁSOK - CÍM

Előző előirányzat

Módosítás összege

Új előirányzat

1. Községgazdálkodás, önkormányzati jogalkotás

Személyi juttatások

2.833

2.833

Munkaadót terhelőjárulékok

779

779

Dologi kiadások

1.459

+ 1.011

2.470

Támogatásértékű működési kiadás

947

+ 136

1.083

Működési célú pénzeszköz átadás ÁHT-n kívülre

230

230

Tartalékok

1.230

+ 3.233

4.463

Összesen

7.478

+ 4.380

11.858

2. Közfoglalkoztatás

Személyi juttatások

849

849

Munkaadót terhelő járulékok

115

115

Összesen

964

964

3. Falugondnoki szolgálat

Személyi juttatások

1.756

+ 66

1.822

Munkaadót terhelő járulékok

466

+ 18

484

Dologi kiadások

828

828

Összesen

3.050

+ 84

3.134

4. Közösségi Színtér

Személyi juttatások

578

578

Munkaadót terhelő járulékok

99

99

Dologi kiadások

1.465

1.465

Fejlesztési kiadások

188

+ 200

388

Összesen

2.330

+ 200

2.530

5. Köztemető fenntartás

Dologi kiadások

50

50

Fejlesztési kiadások

500

500

Összesen

550

550

6. Közvilágítás Dologi kiadások

520

520

7. Társadalom és szoc. pol. juttatások

1.100

+ 325

1.425

8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások

50

50

9. Háziorvosi rendelő Dologi kiadások

385

385

10. Gyermekjóléti, családsegítő, szoc. feladatok

300

300

11. Ingatlanokkal kapcsolatos kiadások Fejl. kiad.

200

-200

Összesen

16.927

+ 4.789

21.716
1

Az önkormányzati rendeletet Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2016.(II.25.) önkormányzati rendelete 2016. február 26. napjával hatályon kívül helyezte.

2

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2015. február 28-tól.

3

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet, hatályos 2015. febr. 28-tól.

4

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet, hatályos 2015. febr. 28-tól.

5

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet, hatályos 2015. febr. 28-tól.

6

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet, hatályos 2015. febr. 28-tól.

7

Módosította az 1/2015.(II.27.) önkormányzati rendelet, hatályos 2015. febr. 28-tól.