Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 12. 19- 2024. 05. 29

Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.12.19.

Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését

a) 29.938 eFt költségvetési bevétellel,

b) 38.020 eFt kiadással,

c) 8.082 eFt hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és felújítási célonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2023. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 4. melléklet tartalmazza.

d) A 2. §. (1) bekezdésében megállapított kiadások feladatonkénti megoszlását az 5. melléklet tartalmazza.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(3)2 Az önkormányzat a kiadások között 2.164 eFt tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület a 3. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

6. §3

1. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez4

Tárnokréti Község Önkormányzatának 2023. évi költségvetési mérlege

Bevételi jogcím

2023. évi eredeti ei.

2023. évi mód.ei.

Kiadási jogcímek

2023.évi eredeti ei.

2023. évi mód.ei.

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

26.856

27.943

Személyi juttatások

15.645

16.005

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

15.811

15.811

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.933

1.933

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

Dologi kiadások

11.217

10.957

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

8.460

9.547

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.005

2.005

ebből: Kulturális feladatok támogatása

2.585

2.585

Tartalékok

1.340

2.164

ebből: Kiegészítő támogatások

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

2.745

2.745

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

2.420

2.420

ebből: fejezeti kezelésű előirányzatok

ebből: társulások és költségvetési szerveik

325

325

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: központi kezelésű előirányzatok

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: társulások és költségvetési szerveik

Közhatalmi bevételek

1.185

1.185

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

50

50

ebből: Vagyoni típusú adók

230

230

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

ebből: Termékek és szolgáltatások adói

950

950

Beruházások

735

1.099

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

5

5

Felújítások

Működési bevételek (készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.)

609

810

Lakástámogatás

Felhalmozási bevételek

300

300

ebből: ingatlanok értékesítése

300

300

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

28.950

30.238

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

35.671

36.958

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Maradvány igénybevétele

7.782

7.782

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1.062

1.062

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

7.782

7.782

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1.062

1.062

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

36.732

38.020

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

36.732

38.020


Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

Működési költségvetési hiány

5.921

6.285

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

435

799

Felhalmozási költségvetési többlet


Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

Finanszírozási célú műveletek bevételei

7.782

7.782

ebből: működési célú műveletek bevételei

6.104

6.104

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

1.678

1.678

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

1.062

1.062

ebből: működési célú műveletek kiadásai

1.062

1.062

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

2. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez5

Tárnokréti Község Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2023. évi előirányzat

2023. évi mód.ei.

Jogcím

2023. évi előirányzat

2023. évi mód. ei.

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

26.856

27.943

Személyi juttatások

15.645

16.005

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1.933

1.933

Közhatalmi bevételek

1.185

1.185

Dologi kiadások

11.217

10.957

Működési bevételek

609

810

Ellátottak pénzbeli juttatásai

2.005

2.005

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

2.745

2.745

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

50

50

Tartalékok

1.340

2.164

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

28.650

29.938

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

34.935

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Maradvány igénybevétele

6.104

6.104

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1.062

1.062

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

6.104

6.104

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

1.062

1.062

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

34.754

36.042

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

35.997

36.921

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

Felhalmozási bevételek

300

300

Beruházások

735

1.099

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felújítások

Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése

Lakástámogatás

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

300

300

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

735

1.099

Hitel-, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

Maradvány igénybevétele

1.678

1.678

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

1.678

1.678

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

1.978

1.978

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

735

1.099

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

36.732

38.020

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

36.732

38.020

3. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez6

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként, felújítási kiadások előirányzata felújításonként

Megnevezés

Teljes költsége

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2022.XII-31-ig

2023. évi előirányzat

2023. év utáni szükséglete

Községgazdálkodás - eszközbeszerzés

100

2023-2023

100

Temető nyilvántartás digitalizált

635

2023-2023

635

Pannon-Víz tartálycsere

364

2023-2023

364

Beruházások összesen

1.099

1.099

Felújítások összesen

4. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

e Ft-ban

Saját bevételek

2023.

2024.

2025.

2026.

Vagyoni típusú adók
(építményadó)

230

250

250

250

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

950

1.245

1.445

1.445

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

5

5

5

5

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

300

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

1.485

1.500

1.700

1.700


Tárnokréti Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2023-2026.

Megnevezés

2023

2024

2025

2026

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint

0

0

0

0

5. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez7

Az önkormányzat 2023. évi kiadásai feladatonként, kiemelt előirányzatonként

KIADÁSOK - CÍM

Eredeti elői.

Módosított ei.

1. Önkormányzat hivatala, községgazdálkodás, zöldterület gondozás

Személyi juttatások

4.763

4.763

Munkaadót terhelő járulékok

520

520

Dologi kiadások

2.290

2.290

Működési célú átadás ÁHT-n belülre

2.745

2.745

Működési célú átadás ÁHT-n kívülre

50

50

Fejlesztési kiadások

100

464

Tartalékok

1.340

2.164

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1.062

1.062

Összesen

12.870

14.058

2. Falugondnoki szolgálat

Személyi juttatások

5.083

5.083

Munkaadót terhelő járulékok

651

651

Dologi kiadások

1.670

1.670

Összesen

7.404

7.404

3. Közösségi Színtér

Személyi juttatások

5.789

6.149

Munkaadót terhelő járulékok

762

502

Dologi kiadások

3.805

3.805

Összesen

10.356

10.456

4. Köztemető fenntartás

Dologi kiadások

135

135

Fejlesztési kiadások

635

635

Összesen

770

770

5. Közvilágítás Dologi kiadások

1.200

1.200

6. Ellátottak juttatásai, szociális juttatások

2.005

2.005

7. Háziorvosi rendelő

Személyi juttatások

10

10

Dologi kiadások

1.825

1.825

Összesen

1.835

1.835

8. Vagyongazdálkodás, vagyonhasznosítás Dologi kiadások

185

185

9. Falumúzeum Dologi kiadások

7

7

10. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások

100

100

Összesen

36.732

38.020

6. melléklet a 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2023. évi előirányzat

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

2.005

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

1.500

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

505

Lakástámogatás

BURSA H. ösztöndíjak

Összesen

2.005
1

A 2. § (1) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 3. § (3) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

3

A 6. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

4

Az 1. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 3. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

Az 5. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XII. 18.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.