Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 05. 29

Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről

2025.05.29.

Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.

2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését

a)2 53.902 eFt költségvetési bevétellel,

b)3 61.622 eFt kiadással,

c) 7.720 eFt hiánnyal

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt, valamint államigazgatási feladatot nem lát el.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és felújítási célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.

b) Az önkormányzat 2024. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.

c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 5. melléklet tartalmazza.

d) A 2. §. (1) bekezdésében megállapított kiadások feladatonkénti megoszlását az 6. melléklet tartalmazza.

e) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 7. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.

(3)4 Az önkormányzat a kiadások között 1.149 eFt általános tartalékot állapít meg. Az általános tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi engedélyezett létszámát 2 főben állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.

(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

5. §5

6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez6

Tárnokréti Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetési mérlege (eFt-ban)

Bevételi jogcím

2024. évi előírányzat

Módosítás összege

2024.évi új előirányzat

Kiadási jogcímek

2024. évi előírányzat

Módosítás összege

2024.évi új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

29 183

+309

29 492

Személyi juttatások

14 062

+1030

15 092

ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása

15 610

+110

15 720

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 119

-101

2 018

ebből: Köznevelési feladatok támogatása

Dologi kiadások

13 516

+616

14 132

ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

9 827

9 827

Ellátottak pénbeli juttatásai

2 450

-200

2 250

ebből: Kulturális feladatok támogatás

3 746

-1

3 745

Tartalékok

22 932

-21783

1 149

ebből: Kiegészítő támogatások

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

2 906

+385

3 291

ebből: Egyéb működséi célú támogatások bevételei áht-n belülről

+200

200

ebből: központi költségvetési szervek

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

-

ebből: központi kezelsű előírányzatok

+200

200

ebből: társulások és költségvetési szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

2 780

+15

2 795

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: társulások és költségvetsi szerveik

126

+170

296

ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok

Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

-

Felhalmozási célú önkormányati támogatások

ebből: központi költségvetési szervek

Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

21 911

21 911

ebből: központi kezelésű előírányzatok

ebből: központi költségvetési szervek

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

ebből: egyéb kezelési előírányzatok

21 911

21 911

ebből: társulások és költségvetsi szerveik

ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

50

50

Közhatalmi bevételek

1 255

1 255

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

ebből: Vagyoni típusú adók

250

250

Beruházások

1 186

+21182

22 368

ebből: Termékek és szolgálatások adói

1 000

1 000

Felújítások

ebből: Egyéb közhatalmi bevételek

5

5

Lakástámogatás

Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.)

744

+106

850

Elvonások, befizetések

+196

196

Felhalmozási bevételek

500

-106

394

ebből: ingatlanok értékesítése

500

-106

394

ebből: tárgyi eszközök értékesítése

ebből: részesedések értékesítése

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

53 593

+309

53 902

Hitel-, kölcsönfelvétel

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

59 221

+1325

60 546

Államháztartáson belüli megelőlegezések

+1016

1 016

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Maradvány igénybevétele

6 704

6 704

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 076

1 076

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK

6 704

+1016

7 720

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

1 076

1 076

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

60 297

+1325

61 622

KIADÁSOK ÖSSZESEN

60 297

+1325

61 622

2. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez7

Tárnokréti Község Önkormányzata működési és fejlesztési célú bevételeinek és kiadásainak mérlege (eFt-ban)

Bevételek

Kiadások

Jogcím

2024. évi előírányzat

Módosítás összege

2024.évi új előriányzat

Jogcím

2024. évi előírányzat

Módosítás összege

2024.évi új előirányzat

Önkormányzatok működési támogatásai összesen

-

-

-

Személyi juttatások

-

-

-

Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

-

-

-

Közhatalmi bevételek

-

-

Dologi kiadások

-

-

-

Működési bevételek

-

-

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai

-

-

-

Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre

-

+385

3 291

Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

50

50

Tartalékok

-

-

-

0

-

-

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

31 182

+415

31 597

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

58 035

-19 857

38 178

Hitel, kölcsönfelvétel

Hitel-, kölcsöntörlesztés

Államháztartáson belüli megelőlegezések

-

1 016

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

-

1 076

Maradvány igénybevétele

-

-

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI

6 704

+1016

7 720

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI

1 076

1 076

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK

37 886

+1431

39 317

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK

59 111

-19 857

39 254

Felhalmozási célü támogatások bevételei ÁHT-n belülről

-

-

Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre

Felhalmozási célú állami támogatás

Beruházosok

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről

Felújítások

Felhalmozási bevételek

-

-

-

Tartalékok

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

22 411

-106

22 305

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

1 186

21 182

22 368

Hitel, kölcsönfelvétel

Hitelek törlesztése

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI

-

-

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI

FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK

22 411

-106

22 305

FEJLESZTÉSI KIADÁSOK

1 186

21 182

22 368

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

60 297

+1325

61 622

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

60 297

+1325

61 622

3. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez8

Bevételek és kiadások egyenlege (eFt-ban)

Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege

Működési költségvetési hiány

6581

Működési költségvetési többlet

Felhalmozási költségvetési hiány

63

Felhalmozási költségvetési többlet

Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege

Finanszírozási célű műveletek bevételei

7720

ebből: működési célú műveletek bevételei

ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei

7720

Finanszírozási célú műveletek kiadásai

1076

ebből: működési célú műveletek kiadásai

1076

ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai

4. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Beruházási kiadások előirányzata beruházásonként, felújítási kiadások előirányzata felújításonként (eFt-ban)

Megnevezés

Teljes költsége

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás 2023.XII-31-ig

2024. évi előirányzat

2024. év utáni szükséglete

Önkormányzat hivatala - eszközbeszerzés

700

2024-2024

700

Orvosi rendelő- kerékpártároló kialakítása

350

2024-2024

350

Beruházások összesen

1050

1050

Felújítások összesen

5. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

e Ft-ban

Saját bevételek

2024.

2025.

2026.

2027.

Vagyoni típusú adók
(építményadó)

250

300

300

300

Értékesítési és forgalmi adók
(iparűzési adó)

1.000

1.245

1.445

1.445

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

Egyéb közhatalmi bevételek
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok)

5

5

5

5

Tulajdonosi bevételek

Immateriális javak értékesítése

Ingatlanok értékesítése

500

Egyéb tárgyi e. értékesítése

Részesedések értékesítése

Összesen

1.755

1.550

1.750

1.750


Tárnokréti Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek várható alakulása 2024-2027.

Megnevezés

2024

2025

2026

2027

Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint

0

0

0

0

6. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez9

Az önkormányzat 2024. évi kiadásai feladatonként, kiemelt előirányzatonként (e Ft-ban)

KIADÁSOK - CÍM

2024.évi előirányzat

Módosítás

2024.évi új elői.

1. Önkormányzat Hivatala, Zöldterület gazdálkodás, Községgazdálkodás

Személyi juttatások

4556

200

4756

Munkaadót terhelő járulékok

987

-42

945

Dologi kiadások

2892

176

3068

Működési célú pénzeszközök ÁHT-n belülre

2906

385

3291

Működési célú átadás ÁHT-n kívülre

50

50

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1076

1076

Elvonások,befizetések

0

196

196

Fejlesztési kiadások

700

700

Tartalékok

1021

-196

825

Összesen

14188

719

14907

2. Falugondnoki szolgálat

0

Személyi juttatások

5468

200

5668

Munkaadót terhelő járulékok

720

6

726

Dologi kiadások

1399

314

1713

Fejlesztési kiadások

0

Összesen

7587

520

8107

3. Közösségi Színtér

0

Személyi juttatások

4028

630

4658

Munkaadót terhelő járulékok

412

-65

347

Dologi kiadások

5355

5355

Fejlesztési kiadások

136

21182

21318

Tartalékok

21911

-21587

324

Összesen

31842

160

32002

4. Köztemető fenntartás Dologi kiadások

317

317

5. Közvilágítás Dologi kiadások

1090

170

1260

6. Ellátottak juttatásai

Dologi kiadások

Ellátottak juttatásai

2450

-200

2250

Összesen

2450

-200

2250

7. Háziorvosi rendelő

0

Személyi juttatások

10

10

Dologi kiadások

1532

1532

Fejlesztési kiadások

350

350

Összesen

1892

1892

8. Köztisztasági tevékenység Dologi kiadások

90

-90

0

9. Önkormányzat vagyongazdálkodás

0

Dologi kiadások

834

834

Fejlesztési kiadások

0

Összesen

834

834

10. Falumúzeum

7

46

53

Mindösszesen

60297

1325

61622

7. melléklet az 1/2024. (III. 14.) önkormányzati rendelethez

LAKOSSÁGNAK JUTTATOTT TÁMOGATÁSOK, SZOCIÁLIS, RÁSZORULTSÁGI JELLEGŰ ELLÁTÁSOK

Megnevezés

2023. évi előirányzat (eFt-ban)

Családi támogatások

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

Lakhatással kapcsolatos ellátások

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

Egyéb nem intézményi ellátások

2.450

ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás

ebből: ebből: köztemetés

ebből: települési támogatás

1.900

ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás

350

Lakástámogatás

BURSA H. ösztöndíjak

200

Összesen

2.450
1

A 2. § (1) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdés a) pontja a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

3

A 2. § (1) bekezdés b) pontja a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

4

A 3. § (3) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

5

Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

6

Az 1. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 6. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (XII. 11.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.