Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 12. 17Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Tárnokréti Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.
2. § (1)1 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését
a) 80.752 eFt költségvetési bevétellel,
b) 106.798 eFt kiadással,
c) 26.046 eFt hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt feladatot nem lát el.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és felújítási célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat 2025. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 5. melléklet tartalmazza.
d) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3)2 Az önkormányzat a kiadások között 3360 eFt tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszámát 1 főben állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
5. §3
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez4
|
Bevételi jogcím |
2025.évi előirányzat |
Módosítás össszege |
2025.évi módosított előirányzat |
Kiadási jogcímek |
2025.évi előirányzat |
Módosítás összege |
2025.évi módosított előirányzat |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
30 869 |
2 088 |
32 957 |
Személyi juttatások |
14 875 |
14 875 |
|
|
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
17 527 |
1 993 |
19 520 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 734 |
1 734 |
|
|
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
Dologi kiadások |
12 791 |
2379 |
15 170 |
|||
|
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 597 |
95 |
9 692 |
Ellátottak pénbeli juttatásai |
1 900 |
1 900 |
|
|
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
3 745 |
Tartalékok |
2 045 |
1315 |
3 360 |
||
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
2 528 |
2 528 |
||||
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
ebből: központi költségvetési szervek |
||||||
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
ebből: központi kezelsű előírányzatok |
||||||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
2232 |
2 232 |
||||
|
ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok |
ebből: társulások és költségvetsi szerveik |
296 |
296 |
||||
|
Felhalmozási célú önkormányati támogatások |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
||||||
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
44 996 |
44 996 |
ebből: központi költségvetési szervek |
||||
|
ebből: központi költségvetési szervek |
ebből: központi kezelésű előírányzatok |
||||||
|
ebből: egyéb kezelési előírányzatok |
44 996 |
44 996 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
||||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
||||||
|
Közhatalmi bevételek |
1 756 |
1 756 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
100 |
100 |
||
|
ebből: Vagyoni típusú adók |
324 |
324 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
||||
|
ebből: Termékek és szolgálatások adói |
1 432 |
1 432 |
Beruházások |
198 |
388 |
586 |
|
|
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
Felújítások |
22527 |
43002 |
65 529 |
|||
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
918 |
918 |
Lakástámogatás |
||||
|
Felhalmozási bevételek |
Elvonások, befizetések |
||||||
|
ebből: ingatlanok értékesítése |
|||||||
|
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
|||||||
|
ebből: részesedések értékesítése |
|||||||
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
125 |
125 |
|||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||||||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
|||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
33 668 |
47 084 |
80 752 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
58 698 |
47084 |
105 782 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
26 046 |
26 046 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 016 |
1 016 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
26 046 |
26 046 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 016 |
1 016 |
||
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
59 714 |
47 084 |
106 798 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
59 714 |
106 798 |
2. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez5
|
Bevételek |
Kiadások |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Jogcím |
2025. évi előirányzat |
Módosítás összege |
2025.évi módosított előirányat |
Jogcím |
2025. évi előirányzat |
Módosítás összege |
2025.évi módosított előirányzat |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
30 869 |
2 088 |
32 957 |
Személyi juttatások |
14 875 |
0 |
14 875 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n kívülről |
125 |
125 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 734 |
1 734 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
1 756 |
1 756 |
Dologi kiadások |
12 791 |
2379 |
15 170 |
|
|
Működési bevételek |
918 |
918 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 900 |
1 900 |
||
|
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
2 528 |
2 528 |
|||||
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
100 |
100 |
|||||
|
Elvonások, befizetések |
|||||||
|
Tartalék |
2 045 |
1315 |
3 360 |
||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
33 668 |
2 088 |
35 756 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
35 973 |
3694 |
39 667 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
4 135 |
4 135 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 016 |
1 016 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
4 135 |
4 135 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
1 016 |
1 016 |
||
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
37 803 |
2 088 |
39 891 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
36 989 |
3694 |
40 683 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
44 996 |
44 996 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
||||
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
Beruházosok |
198 |
388 |
586 |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Felújítások |
22 527 |
43002 |
65 529 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
Lakástámogatások |
||||||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
44 996 |
44 996 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
22 725 |
43390 |
66 115 |
|
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
||||||
|
Maradvány igénybevétele |
21 911 |
21 911 |
|||||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
21 911 |
21 911 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
||||
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
21 911 |
44 996 |
66 907 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
22 725 |
43390 |
66 115 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
59 714 |
1 665 |
106 798 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
59 714 |
47084 |
106 798 |
3. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez6
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (adatok e ft-ban) |
||
|
Megnevezés |
2025.évi előirányzat |
2025.évi módosított |
|
Működési költségvetési hiány |
2 305 |
3 911 |
|
Működési költségvetési többlet |
||
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
22 725 |
21 119 |
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
||
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege (adatok e ft-ban) |
||
|
Megnevezés |
2025.évi előirányzat |
2025.évi módosított |
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
26 046 |
26 046 |
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
4 135 |
4 135 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
21 911 |
21 911 |
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
1 016 |
1 016 |
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
1 016 |
1 016 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
||
4. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez7
|
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025.évi módosított |
2025. év utáni szükséglete |
|---|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSOK |
||||
|
Energetikai fejlesztés a Közösségi színtérben (MFP) |
2024-2025 |
21 911 |
-00 |
|
|
Pannon-Víz vízmérőcserék |
2025-2025 |
113 |
||
|
Sövényvágó vásárlás |
2025-2025 |
117 |
||
|
Gáztűzhely |
2025-2025 |
208 |
||
|
Bankettszék- orvosi rendelő |
2025-2025 |
150 |
||
|
Beruházások összesen |
21 911 |
588 |
||
|
FELÚJÍTÁS |
||||
|
Művelődési Ház párkányok, tartóoszlopok felújítása |
2025-2025 |
600 |
600 |
|
|
Falutáblák felújítása |
2025-2025 |
100 |
100 |
|
|
Energetikai fejlesztés a Közösségi színtérben (MFP) |
2024-2025 |
21827 |
||
|
MFP-UHJ/2025. Fő utca útburkolat felújítás (2025. évi költség: tervek: 508 e Ft) |
2025-2026 |
43002 |
42494 |
|
|
Felújítások összesen |
700 |
65529 |
42494 |
|
5. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
eFt-ban |
||||||||
|
Saját bevételek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Vagyoni típusú adók |
324 |
324 |
324 |
324 |
||||
|
(építményadó, magánszem. komm.) |
||||||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
1432 |
1432 |
1432 |
1432 |
||||
|
(iparűzési adó) |
||||||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
||||||||
|
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
540 |
540 |
540 |
540 |
||||
|
Immateriális javak értékesítése |
||||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
||||||||
|
Egyéb tárgyi e. értékesítése |
||||||||
|
Részesedések értékesítése |
||||||||
|
Összesen |
2 296 |
2 296 |
2 296 |
2 296 |
||||
|
Tárnokréti Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
||||||||
|
kötelezettségeinek várható alakulása 2025-2028. |
||||||||
|
Megnevezés |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
6. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|---|---|
|
Családi támogatások |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1 700 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
|
ebből:ebből: köztemetés |
|
|
ebből: települési támogatás |
1 700 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
|
|
Lakástámogatás |
|
|
BURSA |
200 |
|
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
|
|
Összesen |
1 900 |
A 2. § (1) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (3) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (3) bekezdése a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.
Az 1. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (X. 2.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2025. (XII. 16.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.