Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 15- 2025. 03. 15Tárnokréti Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Tárnokréti Község Önkormányzata 2025. évi gazdálkodásának alapjait, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Tárnokréti Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következő rendeletet alkotja.
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat hivatalára terjed ki.
2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését
a) 32.003 eFt költségvetési bevétellel,
b) 58.049 eFt kiadással,
c) 26.046 eFt hiánnyal
állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. Az önkormányzat önként vállalt feladatot nem lát el.
(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
(4) A költségvetési és finanszírozási célú bevételek és kiadások egyenlegét a 3. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
a) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti és felújítási célonkénti részletezését a 4. melléklet szerint határozza meg.
b) Az önkormányzat 2025. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
c) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul az 5. melléklet tartalmazza.
d) A lakosságnak juttatok támogatásokat, szociális rászorultsági jellegű ellátásokat az 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
(3) Az önkormányzat a kiadások között 750 eFt tartalékot állapít meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszámát 1 főben állapítja meg.
4. § (1) A képviselő-testület a 4. mellékletben meghatározott feladatok megvalósítását a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.
(3) Az önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevételeket az önkormányzati ingatlanok felújítására, felhalmozási célú kiadásaira kell fordítani.
(4) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.
5. § Hatályát veszti az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló 2/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelet.
6. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételi jogcím |
2025. évi előírányzat |
Kiadási jogcímek |
2025. évi előírányzat |
|---|---|---|---|
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
29 204 |
Személyi juttatások |
14 865 |
|
ebből: Helyi önkormányzatok működésének támogatása |
14 109 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 734 |
|
ebből: Köznevelési feladatok támogatása |
Dologi kiadások |
12 545 |
|
|
ebből: Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 407 |
Ellátottak pénbeli juttatásai |
1 900 |
|
ebből: Kulturális feladatok támogatás |
2 270 |
Tartalékok |
750 |
|
ebből: Kiegészítő támogatások |
3 418 |
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
2 528 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
ebből: központi költségvetési szervek |
||
|
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
ebből: központi kezelsű előírányzatok |
||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
2232 |
|
|
ebből: fejezeti kezelésű előírányzatok |
ebből: társulások és költségvetsi szerveik |
296 |
|
|
Felhalmozási célú önkormányati támogatások |
Felhalmozási célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
||
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
ebből: központi költségvetési szervek |
||
|
ebből: központi költségvetési szervek |
ebből: központi kezelésű előírányzatok |
||
|
ebből: egyéb kezelési előírányzatok |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
||
|
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
ebből: társulások és költségvetési szerveik |
||
|
Közhatalmi bevételek |
1 756 |
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
100 |
|
ebből: Vagyoni típusú adók |
324 |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
|
|
ebből: Termékek és szolgálatások adói |
1 432 |
Beruházások |
21 911 |
|
ebből: Egyéb közhatalmi bevételek |
Felújítások |
700 |
|
|
Működési bevételek ( készletért., szolgáltatás, tulajdonosi bev. stb.) |
918 |
Lakástámogatás |
|
|
Felhalmozási bevételek |
Elvonások, befizetések |
||
|
ebből: ingatlanok értékesítése |
|||
|
ebből: tárgyi eszközök értékesítése |
|||
|
ebből: részesedések értékesítése |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
125 |
||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
|||
|
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK |
32 003 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK |
57 033 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||
|
Maradvány igénybevétele |
26 046 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 016 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK |
26 046 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK |
1 016 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
58 049 |
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
58 049 |
2. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek |
Kiadások |
||
|---|---|---|---|
|
Jogcím |
2025. évi előírányzat |
Jogcím |
2025. évi előírányzat |
|
Önkormányzatok működési támogatásai összesen |
29 204 |
Személyi juttatások |
14 865 |
|
Működési célú támogatások bevételei ÁHT-n kívülről |
125 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
1 734 |
|
Közhatalmi bevételek |
1 756 |
Dologi kiadások |
12 545 |
|
Működési bevételek |
918 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 900 |
|
Működési célú támogatások kiadásai ÁHT-n belülre |
2 528 |
||
|
Működési célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
100 |
||
|
Elvonások, befizetések |
|||
|
Tartalék |
750 |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
32 003 |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
34 422 |
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitel-, kölcsöntörlesztés |
||
|
Maradvány igénybevétele |
4 135 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 016 |
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - MŰKÖDÉSI |
4 135 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - MŰKÖDÉSI |
1 016 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK |
36 138 |
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
35 438 |
|
Felhalmozási célú támogatások bevételei ÁHT-n belülről |
Felhalmozási célú átadott pénzeszközök ÁHT-n kívülre |
||
|
Felhalmozási célú állami támogatás |
Beruházosok |
21 911 |
|
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ÁHT-n kívülről |
Felújítások |
700 |
|
|
Felhalmozási bevételek |
Lakástámogatások |
||
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
22 611 |
|
|
Hitel, kölcsönfelvétel |
Hitelek törlesztése |
||
|
Maradvány igénybevétele |
21 911 |
||
|
FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK - FEJLESZTÉSI |
21 911 |
FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK - FEJLESZTÉSI |
|
|
FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK |
21 911 |
FEJLESZTÉSI KIADÁSOK |
22 611 |
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
58 049 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
58 049 |
3. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege (eFt-ban) |
|
|---|---|
|
Működési költségvetési hiány |
2 419 |
|
Működési költségvetési többlet |
|
|
Felhalmozási költségvetési hiány |
22 611 |
|
Felhalmozási költségvetési többlet |
|
|
Finanszírozási célú pénzügyi bevételek és kiadások egyenlege (adatok e ft-ban) |
|
|
Finanszírozási célű műveletek bevételei |
26 046 |
|
ebből: működési célú műveletek bevételei |
4 135 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek bevételei |
21 911 |
|
Finanszírozási célú műveletek kiadásai |
1 016 |
|
ebből: működési célú műveletek kiadásai |
1 016 |
|
ebből: felhalmozási célú műveletek kiadásai |
|
4. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
Kivitelezés kezdési és befejezési éve |
2025. évi előirányzat |
2025. év utáni szükséglete |
|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSOK |
|||
|
Energetikai fejlesztés a Közösségi színtérben (MFP) |
2024-2025 |
21 911 |
|
|
Beruházások összesen |
21 911 |
||
|
FELÚJÍTÁS |
|||
|
Művelődési Ház párkányok, tartóoszlopok felújítása |
2025-2025 |
600 |
|
|
Falutáblák felújítása |
2025-2025 |
100 |
|
|
Felújítások összesen |
700 |
||
5. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
eFt-ban |
||||||||
|
Saját bevételek |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Vagyoni típusú adók |
324 |
324 |
324 |
324 |
||||
|
(építményadó, magánszem. komm.) |
||||||||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
1432 |
1432 |
1432 |
1432 |
||||
|
(iparűzési adó) |
||||||||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
||||||||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
||||||||
|
(ig. szolg. díj, pótlékok, bírságok) |
||||||||
|
Tulajdonosi bevételek |
540 |
540 |
540 |
540 |
||||
|
Immateriális javak értékesítése |
||||||||
|
Ingatlanok értékesítése |
||||||||
|
Egyéb tárgyi e. értékesítése |
||||||||
|
Részesedések értékesítése |
||||||||
|
Összesen |
2 296 |
2 296 |
2 296 |
2 296 |
||||
|
Tárnokréti Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési |
||||||||
|
kötelezettségeinek várható alakulása 2025-2028. |
||||||||
|
Megnevezés |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
||||
|
Adósságot keletkeztető fizetési kötelezettség esedékesség szerint Tőketartozás |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||
6. melléklet a 2/2025. (III. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Megnevezés |
2025. évi előirányzat |
|---|---|
|
Családi támogatások |
|
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
|
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
|
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
1 700 |
|
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
|
|
ebből:ebből: köztemetés |
|
|
ebből: települési támogatás |
1 700 |
|
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás |
|
|
Lakástámogatás |
|
|
BURSA |
200 |
|
Egyéb természetbeni támogatások (dologi kiadások) |
|
|
Összesen |
1 900 |