Vág Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2013. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2014. 04. 30- 2016. 05. 30
Vág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


1. §


(1) A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szerveit – 2013. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét                        35.155 E Ft-ban

b) bevételi főösszegét                       44.708 E Ft-ban állapítja meg,


(2) Képviselő-testület a kiadásokon belül a személyi juttatásokat 6.057 E Ft összegben, a munkáltatót terhelő járulékokat 1.613 E Ft összegben hagyja jóvá.


2. §


Vág Község Önkormányzatának 2013. évi bevételi és kiadási mérlegét a képviselő-testület az 1. melléklet szerint fogadja el.


3. §


Képviselő-testület az önkormányzat 2013 évi működési bevételeit és kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.


4. §


Az önkormányzat a 2013. évi felhalmozási bevételeinek, illetve kiadásainak alakulását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.


5. §


Képviselő-testület a normatív hozzájárulások elszámolást a 4. melléklet szerint fogadja el.


6. §


Az önkormányzat 2013. évi teljesített felhalmozási kiadásait az 5. melléklet tartalmazza.



7. §


(1) Az önkormányzat közvetett támogatást 2013. évben nem nyújtott.

(2) Az önkormányzat 2013. évben önként vállalt feladatként a nonprofit szervezetek támogatását látta el amelynek kiadása 952 E Ft.


8. §


Képviselő-testület az Önkormányzat létszámkeretét 11 főben hagyja jóvá az alábbiak szerint:

a) Önkormányzat               3 fő

aa) közfoglalkoztatott        3 fő

b) Körjegyzőség                5 fő

ba) közfoglalkoztatott:        0 fő


9. §


Az Önkormányzat 2013. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa a 6. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.


10. §


Az önkormányzat 2013. december 31-i állapot szerinti vagyonát a 7. melléklet tartalmazza.



11. §


Az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettséghez a saját bevételek részletezését a 8. melléklet tartalmazza.


12. §


(1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

(2) Hatályát veszti az önkormányzat 2011. évi gazdálkodásának zárszámadásáról szóló 3/2012.(IV.24.) önkormányzati rendelet.





                                   Pálfi Imre                                                   Pető Attila

                                polgármester                                                    jegyző




1. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


Vág Község Önkormányzat 2013. évi gazdálkodásának mérlege

B E V É T E L E K







Sor-
szám

Bevételi jogcím

2013. évi előirányz.

2013. évi mód. előirányzat

2013. évi teljesítés

1

2

3

3

3

1.

I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)

9 872

11 784

12 163

2.

I/1. Önkormányzat közhatalmi bevételei (2.1+…+2.6)

6 260

9 397

9 797

2.1.

Helyi adók

5 100

8 130

8 527

2.2.

Illetékek




2.3.

Átengedett központi adók

1 040

1 087

1 187

2.4.

Bírságok, díjak, pótlékok

100

100

30

2.5.

Egyéb sajátos bevételek




2.6.

Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek

20

20

23

3.

I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)

3 612

2 387

2 366

3.1.

Áru- és készletértékesítés




3.2.

Nyújtott szolgáltatások ellenértéke


65

77

3.3.

Bérleti díj

621

463

340

3.4.

Intézményi ellátási díjak

495

495

443

3.5.

Egyéb saját bevétel

951

886

711

3.6.

Általános forgalmi adó bevétel

1 505

438

773

3.7.

Működési célú hozam- és kamatbevételek

40

40

22

3.8.

Egyéb működési célú bevétel




4.

II.




5.

III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)

19 734

25 211

25 211

5.1.

Normatív hozzájárulások

19 724

20 675

20 675

5.2.

Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás




5.3.

Központosított előirányzatok

10

55

55

5.4.

Kiegészítő támogatás


2 656

2 656

5.5.

Szerkezetátalakítási tartalék


1 400

1 400

5.6.

Címzett és céltámogatások




5.7.

Megyei önkormányzatok működésének támogatása




5.8.

Egyéb támogatás


425

425

6.

IV. Támogatásértékű bevételek (6.1+6.2)

5 340

3 165

3 669

6.1.

Működési célú támogatásértékű bevétel (6.1.1.+…+6.1.5.)

4 577

2 378

2 882

6.1.1.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz

15

15

18

6.1.2.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz

2 038

2 038

2 200

6.1.3.

Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz




6.1.4.

EU támogatás




6.1.5.

Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel

2 524

325

664

6.2.

Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (6.2.1.+…+6.2.5.)

763

787

787

6.2.1.

Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz




6.2.2.

Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz




6.2.3.

Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz




6.2.4.

EU támogatás




6.2.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel

763

787

787

7.

V. Felhalmozási célú bevételek (7.1+…+7.3)

5 951

3 617

2 805

7.1.

Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)

910

910

595

7.2.

Önkormányzatot megillető vagyon  hasznosítása

5 041

2 707

2 210

7.3.

Pénzügyi befektetésekből származó bevétel




8.

VI. Átvett pénzeszközök (8.1+8.2.)

490

970

860

8.1.

Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről

130

130


8.2.

Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről

360

840

860

9.

VII. Kölcsön  visszatérülése




10.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)

41 387

44 747

44 708

11.

VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa (12.1.+12.2.)

2 500

2 500

2 424

11.1.

Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradványa

2 500

2 500

2 523

11.2.

Előző évek felhalmozási célú pénzmaradványa, vállalkozási maradványa




12.

IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (10.1+10.2.)




12.1.

Működési célú pénzügyi műveletek bevételei (12.1.1.+…+.12.1.6.)




12.1.1.

Értékpapír kibocsátása, értékesítése




12.1.2.

Hitelek felvétele




12.1.3.

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése




12.1.4.

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése




12.1.5.

Betét visszavonásából származó bevétel




12.1.6.

Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel



-99

12.2.

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei (12.2.1.+…+.12.2.7.)




12.2.1.

Értékpapír kibocsátása, értékesítése




12.2.2.

Rövid lejáratú hitelek felvétele




12.2.3.

Hosszú lejáratú hitelek felvétele




12.2.4.

Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése




12.2.5.

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése




12.2.6.

Betét visszavonásából származó bevétel




12.2.7.

Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel




13.

BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11+12)

43 887

47 247

47 132




K I A D Á S O K







Sor-szám

Kiadási jogcímek

2013. évi előirányzat

2013. évi mód.előír.

2013. évi teljesítés

1

2

3

3

3

1.

I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

31 440

40 008

33 771

1.1.

Személyi  juttatások

7 649

8 127

6 057

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 802

1 958

1 613

1.3.

Dologi  kiadások

17 948

19 182

15 616

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai




1.5

Egyéb működési célú kiadások

4 041

10 741

10 485

1.6.

 - az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások




1.7.

   - Szociális, rászorultság jellegű ellátások

2 366

1 095

988

1.8.

   - Működési célú pénzmaradvány átadás




1.9.

   - Működési célú pénzeszköz átadás államházt. kívülre

675

967

970

1.10.

   - Működési célú támogatásértékű kiadás

1 000

8 679

8 527

1.11.

   - Garancia és kezességvállalásból származó kifizetés




1.12.

   - Kamatkiadások




1.13.

   - Pénzforgalom nélküli kiadások




2.

II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)

4 520

2 698

1 384

2.1.

Intézményi beruházási kiadások


416

416

2.2.

Felújítások

375

375


2.3.

Lakástámogatás

600

600


2.4.

Lakásépítés




2.5.

EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai




2.6.

EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai




2.7.

Egyéb felhalmozási célú kiadások

3 545

1 307

968

2.8.

 - a 2.7-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás




2.9.

 - Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre

3 545

1 207

868

2.10.

 - Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás




2.11.

 - Pénzügyi befektetések kiadásai


100

100

3.

III. Kölcsön (munkavállalónak adott kölcsön)




4.

IV. Tartalékok (4.1.+4.2.)

5 353



4.1.

Általános tartalék

5 353



4.2.

Céltartalék




5.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)

41 313

42 706

35 155

6.

VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1+6.2.)

2 574

4 541

4 491

6.1.

Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1.1.+…+6.1.8.)

2 574

4 541

4 491

6.1.1.

Irányítószervi támogatás

2 574

4 541

4 541

6.1.2.

Likviditási hitelek törlesztése




6.1.3.

Rövid lejáratú hitelek törlesztése




6.1.4.

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése




6.1.5.

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön




6.1.6.

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása




6.1.7.

Betét elhelyezése




6.1.8.

Egyéb függő, átfutó kiadások)



-50

6.2.

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.2.1.+…+.6.2.8.)




6.2.1.

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása




6.2.2.

Hitelek törlesztése




6.2.3.

Rövid lejáratú hitelek törlesztése




6.2.4.

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése




6.2.5.

Kölcsön törlesztése, adott kölcsön




6.2.6.

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása




6.2.7.

Betét elhelyezése




6.2.8.

Egyéb hitel, kölcsön kiadásai




7.

 KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)

43 887

47 247

39 646




KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE







1

Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)



7 486

FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE







1.

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege (1.1 - 1.2) +/-

-2 574

-4 541

-4 491

1.1.

Finanszírozási célú pénzügyi  műveletek bevételei

0

0

0

1.1.1.

1.1-ből: Működési célú pénzügyi műveletek bevételei

0

0

0

1.1.2.

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei

0

0

0

1.2.

Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai

2 574

4 541

4 491

1.2.1.

1.2-ből: Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai

2 574

4 541

4 491

1.2.2.

Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai

0

0

0







2. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


Működési célú bevételek és kiadások mérlege


Bevételek




Kiadások




Megnevezés

2013. évi előirányzat

2013. évi mód.előir.

2013. évi teljesítés

Megnevezés

2013. évi előirányz.

2013. évi előir.

2013. évi teljesítés

2

3.

3.

3.

4.

5.

5.

5.

Önkormányzatok sajátos működési bevételei

3 612

2 387

2 366

Személyi juttatások

7 649

8 127

6 057

Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása




Munkaadókat terhelő járulék

1 802

1 958

1 613

Közhatalmi bevételek

6 260

9 397

9 797

Dologi kiadások

17 948

19 182

15 616

Támogatások, kiegészítések

19 734

25 211

25 211

Egyéb működési célú kiadások

4 041

10 741

10 485

Támogatásértékű bevételek

4 577

2 378

2 882

Tartalékok

5 353



EU támogatás








Működési célú pénzeszközátvétel

130

130






Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele








Költségvetési bevételek összesen:

34 313

39 503

40 256

Költségvetési kiadások összesen:

36 793

40 008

33 771

Előző évi műk. célú pénzm. igénybev.

2 500

2 500

2 523

Irányítószervi támogatás

2 574

4 541

4 541

Előző évi váll. maradv. igénybev.




Likviditási hitelek törlesztése




Értékpapír kibocsátása, értékesítése




Rövid lejáratú hitelek tölresztése




Hitelek felvétele




Hosszú lejáratú hitelek törlesztése




Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.




Kölcsön törlesztése, adott kölcsön




Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése




Befektetési célú belf., külf. értékpapírok vásárlása




Betét visszavonásából származó bevétel




Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása




Egyéb működési finanszírozási célú bevétel



-99

Betét elhelyezése








Egyéb



-50

Finanszírozási célú bevételek



-99

Finanszírozási célú kiadások

2 574

4 541

4 491

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

36 813

42 003

42 680

KIADÁSOK ÖSSZESEN

39 367

44 549

38 262

Költségvetési hiány:

2 554

2 546


Költségvetési többlet:



4 418






3. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

Bevételek




Kiadások




Megnevezés

2013. évi előirányzat

2013. évi mód.előir.

2013. évi teljesítés

Megnevezés

2013. évi előirányzat

2013. évi mód. előir.

2013. évi teljesítés

2

3

3

3

4

5

5

5

Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése

910

910

595

Intézményi beruházási kiadások


416

416

Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása

5 041

2 707

2 210

Felújítások

375

375


Pénzügyi befektetésekből származó bevétel




Lakástámogatás

600

600


Címzett és céltámogatások




Lakásépítés




Egyéb központi támogatás




EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai




Központosított előirányzatokból támogatás




EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai




Támogatásértékű bevételek

763

787

787

Egyéb felhalmozási célú kiadások

3 545

1 307

968

Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről

360

840

860

Tartalékok




EU-s támogatásból származó forrás








Költségvetési bevételek összesen:

7 074

5 244

4 452

Költségvetési kiadások összesen:

4 520

2 698

1 384

Előző évi felh. célú pénzm. igénybev.




Értékpapír vásárlása, visszavásárlása




Értékpapír kibocsátása, értékesítése




Hitelek törlesztése




Rövid lejáratú hitelek felvétele




Rövid lejáratú hitelek törlesztése




Hosszú lejáratú hitelek felvétele




Hosszú lejáratú hitelek törlesztése




Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése




Kölcsön törlesztése, adott kölcsön




Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték.




Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása




Betét visszavonásából származó bevétel




Betét elhelyezése




Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel




Egyéb hitel, kölcsön kiadásai




Finansírozási célú bev.




Finansírozási célú kiad.




BEVÉTELEK ÖSSZESEN

7 074

5 244

4 452

KIADÁSOK ÖSSZESEN

4 520

2 698

1 384

Költségvetési hiány:




Költségvetési többlet:

2 554

2 546

3 068


4. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


A 2013. évi normatív  hozzájárulások  alakulása jogcímenként


Jogcím

Fajlagos
mérték


Mutató-
szám

Összesen
(2x3)




Ft/fő

fő (ellátott)

E Ft


1

2

3

4


Településüzemeltetés, igazgatási feladatok

14 933

1

14 933


Egyes jövpótló támogatások

1 242

1

1 242


Gyermekétkeztetés támogatása

1 020

1

1 020


Falugondnoki szolgálat

1 997

1

1 997


Pénzbeli szociális feladatok

857

1

857


Könyvtári feladatok támogatása

626

1

626


Központosított támogatások

55

1

55


Működőképesség megőrzésének támogatása

2 656

1

2 656


Szerkezetátalakítási tartalék

1 400

1

1 400


Egyéb működési célú támogatása

425

1

425












Összesen:



25 211






5. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


Beruházási (felhalmozási) kiadások teljesítése beruházásonként








ezer Ft-ban

Beruházás  megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2012. XII.31-ig

2013. évi előir.

2013. évi mód.előír.

2013. évi teljesítés


2013. év utáni szükséglet

1

2

3

4



5

6=(2-4-5)

Wathay emléktábla

299

2013-2013



299

299


Díszpolgár emléktábla

117

2013-2013



117

117










ÖSSZESEN:

416





416




Felújítási kiadások teljesítése felújításonként









ezer Ft-ban

Felújítás  megnevezése

Teljes költség

Kivitelezés kezdési és befejezési éve

Felhasználás
2011. XII.31-ig

2013. évi előir.

2013. évi mód.előir.

2013. évi teljesítés

2013. év utáni szükséglet
(6=2 - 4 - 5)

1

2

3

4



5

6

Tűzoltó szertár felújítása

375

2013-2013


375

375



















ÖSSZESEN:

375











6. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


ezer Ft-ban



Pénzmaradvány elszámolása


Záró pénzkészlet                                                                                               7.486

Költségv. átfutó elszám. záróegyenlege                                                                       --

Passzív átfutó elszám. záróegyenlege                                                                          --

Aktív függő elszám. záróegyenlege                                                                             --

Passzív függő elszám. záróegyenlege                                                                           --

Kv. passzív kiegyenlítő elszám.                                                                                   --


Egyéb aktív és passzív pü. elsz.                                                                             - -


TÁRGYÉVI HELYESB.PÉNZM.                                                                     7486


Költségv. befiz.jogt.igénybev. támogatás miatt                                                            --

Költségv.kiutalás kutalatlan tám.miatt                                                                         --

Pénzmaradványt terhelő egyéb elv.                                                                             --


KÖLTSÉGVETÉSI PÉNZMARADVÁNY                                                     7.486


Fejlesztési célú pénzmaradvány                                                                       3.086

Működési célú pénzmaradvány                                                                       4.400

Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány                                                                   620


Szabad fejlesztési célú pénzmaradvány                                                           3.086

Szabad működési célú pénzmaradvány                                                            3.780





7. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


ezer Ft-ban



Kimutatás az önkormányzat 2013. évi vagyonáról


ESZKÖZÖK



FORRÁSOK:


Immateriális javak

0




Ingatlanok

283.496


Induló tőke

7 008

Gépek

1.162


Tőkeváltozás

331.174

Járművek

--




Üzemeltetésre átadott eszközök

52.022




Befektetett pénzeszközök

507




Beruházások

--









Befektett eszközök összesen:

337.187


Saját tőke összesen:

338.182









Tartalékok

7.486

Készletek

--




Követelések

1.638


Hosszú lejáratú köt.

--

Pénzeszközök

7.486


Rövid lejáratú követelések

754

Idegen pénzeszk.

818


Egyéb kötelezettségek

0

Egyéb aktív pénzügyi elsz.

50


Egyéb passzív pü.-i elsz.

707






Forgóeszközök összesen:

9.942


Kötelezettségek összesen:

1.461






ESZKÖZÖK MINDÖSSZESEN:

347.129


FORRÁSOK MINDÖSSZESEN:

347.129






8. melléklet a 4/2014.(IV.29.) önkormányzati rendelethez


ezer Ft-ban




Vág Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához







ezer Ft-ban



Sor-szám

Bevételi jogcímek

2013. évi előir.

2013. évimód.előir.

2013. évi teljesítés

1

2

3

3

3

1.

Helyi adók

         5 100   

          8 130   

          8 527   

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel

         5 041   

          3 617   

          2 805   

3.

Osztalékok, koncessziós díjak, hozam

              40   

               40   

               22   

4.

Tárgyi eszközök, immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból szaármazó bevétel

               -     

               -     

               -     

5.

Díjak, pótlékok bírságok

            100   

             100   

               30   

6.

Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés




SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*

       10 281   

        11 887   

        11 384   

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.