Vág Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2016. 06. 01- 2017. 02. 27

Vág Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2016-06-01-tól 2017-02-28-ig

Vág Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. §

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. §

(1)^[1] A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését

66.036 E Ft költségvetési bevétellel,
66.036 E Ft költségvetési kiadással állapítja meg.

^[2]Az (1) bekezdés a) pontja szerinti bevételből a működési célú bevétel: 65.771 E Ft, a felhalmozási célú bevétel: 265 E Ft.
^[3]Az (1) bekezdés b) pontja szerinti kiadásból a működési célú kiadás: 55.181 E Ft, a felhalmozási célú kiadás: 10.855 E Ft.

(4) A képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, a költségvetési egyenleg összegét, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.

(5) ^[4]Képviselő-testület önként vállalt feladatai:

a) Nonprofit szervezetek támogatása: 1.336 E Ft

b) Lakáscélú kölcsön nyújtása: 600 E Ft

(6) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet tartalmazza.

(7) A felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 3. melléklet tartalmazza.

(8) A normatív hozzájárulásokat jogcímenként részletezve a 4. melléklet tartalmazza.

3. §

A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
1. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 5. melléklet szerint állapítja meg.
2. Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásait beruházásonként a 6. melléklet szerint állapítja meg.
3. Az önkormányzat 2015. évben nem tervez olyan fejlesztést, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válna szükségessé.
4. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló hosszú távú kötelezettsége, valamint a többéves kihatással járó kötelezettségvállalása nincsen.
5. Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához tájékoztatásul a 7. melléklet tartalmazza.
A 2. § (1) bekezdésében megállapított költségvetési hiány finanszírozása belső finanszírozással, az előző évek működési pénzmaradványának igénybevételével történik.

(3) ^[5]

(4) A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évi engedélyezett létszámát 3 főben, a közfoglalkoztatottak létszám-előirányzatát 3 főben állapítja meg.

4.§.

(1) A képviselő-testület az 5-6. mellékletekben meghatározott feladatok megvalósítását – az intézményi eszközbeszerzések kivételével – a polgármesterre bízza a megállapított előirányzaton belül. A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy intézkedjen az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötéséről.

(3) A képviselő-testület közvetett támogatást nem tervez.

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok 2015-2016-2017. évi alakulását bemutató mérleget a 8. melléklet tartalmazza.

(5) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdése alapján a polgármester 500.000,-Ft-ig dönthet a forrásfelhasználásról, döntéséről tájékoztatja a képviselő-testületet.

5.§

Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

Pálffy Attila Pető Attila

polgármester jegyző

1. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[6]

VÁG Község

2015. évi költségvetésének Mérlege

B E V É T E L E K

Sor- szám	Bevételi jogcím	2015. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Önkormányzat működési bevételei (2+3+4)	52 099
2.	I/1. Önkormányzat sajátos működési bevételei (2.1+…+2.6)	11 247
2.1.	Helyi adók	8 689
2.2.	Illetékek
2.3.	Átengedett központi adók	1 557
2.4.	Bírságok, díjak, pótlékok	379
2.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	622
2.6.	Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek
3.	I/2. Intézményi működési bevételek (3.1.+…+3.8.)	4 936
3.1.	Áru- és készletértékesítés
3.2.	Nyújtott szolgáltatások ellenértéke	3 595
3.3.	Bérleti díj	432
3.4.	Intézményi ellátási díjak	869
3.5.	Alkalmazottak térítése
3.6.	Általános forgalmi adó bevétel
3.7.	Működési célú hozam- és kamatbevételek	40
3.8.	Egyéb működési célú bevétel
4.	II. Közhatalmi bevételek
5.	III. Támogatások, kiegészítések (5.1+…+5.8.)	23 248
5.1.	Normatív hozzájárulások	21 435
5.2.	Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás
5.3.	Központosított előirányzatok
5.4.	Kiegészítő támogatás	1 813
5.5.	Fenntartott, illetve támogatott előadó-művészeti szervezetek támogatása
5.6.	Címzett és céltámogatások
5.7.	Megyei önkormányzatok működésének támogatása
5.8.	Egyéb támogatás
6.	IV. Támogatásértékű bevételek (6.1+6.2)	7 588
6.1.	Működési célú támogatásértékű bevétel (6.1.1.+…+6.1.5.)	7 588
6.1.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	15
6.1.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.1.3.	Központi kv. szervtől átvett támogatás ért.bev.	7 573
6.1.4.	EU támogatás
6.1.5.	Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel
6.2.	Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel (6.2.1.+…+6.2.5.)
6.2.1.	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz
6.2.2.	Helyi, nemzetiségi önkormányzattól átvett pénzeszköz
6.2.3.	Többcélú kistérségi társulástól, jogi személyiségű társulástól átvett pénzeszköz
6.2.4.	EU támogatás
6.2.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel
7.	V. Felhalmozási célú bevételek (7.1+…+7.3)
7.1.	Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése (vagyonhasznosítás)
7.2.	Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása
7.3.	Vagyonkezelésből szárm. Bevétel
8.	VI. Átvett pénzeszközök (8.1+8.2.)	5 080
8.1.	Működési célú pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről	5 080
8.2.	Felhalmozási célú pénzeszk. átvétel államháztartáson kívülről
9.	VII. Kölcsön (lakásvásárlási) visszatérülése	265
10.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (2+…+9)*	*52 364*
11.	VIII. Pénzmaradvány, vállalkozási tevékenység maradványa (12.1.+12.2.)	12 766
11.1.	Előző évek működési célú pénzmaradványa, vállalkozási maradványa	12 766
11.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	906
12.	IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (10.1+10.2.)	13 672
12.1.	Működési célú pénzügyi műveletek bevételei (12.1.1.+…+.12.1.6.)
12.1.1.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
12.1.2.	Hitelek felvétele
12.1.3.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
12.1.4.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése
12.1.5.	Betét visszavonásából származó bevétel
12.1.6.	Egyéb működési, finanszírozási célú bevétel
12.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei (12.2.1.+…+.12.2.7.)
12.2.1.	Értékpapír kibocsátása, értékesítése
12.2.2.	Rövid lejáratú hitelek felvétele
12.2.3.	Hosszú lejáratú hitelek felvétele
12.2.4.	Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése
12.2.5.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, értékesítése
12.2.6.	Betét visszavonásából származó bevétel
12.2.7.	Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel
13.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10+11+12)	66 036

K I A D Á S O K

Sor-szám	Kiadási jogcímek	2015. évi előirányzat
1	2	3
1.	I. Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	54 370
1.1.	Személyi juttatások	9 702
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	2 257
1.3.	Dologi kiadások	37 787
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5	Egyéb működési célú kiadások	4 624
1.6.	- az 1.5-ből: - Lakosságnak juttatott támogatások
1.7.	- Szociális, rászorultság jellegű ellátások	1 945
1.8.	- Működési célú elvonások, befizetések	144
1.9.	- Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	973
1.10.	- Működési célú támogatásértékű kiadás
1.11.	- Non-profit szervek támogatása	675
1.12.	- Kamatkiadások
1.13.	- Pénzforgalom nélküli kiadások	887
2.	II. Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1+…+2.7)	9 955
2.1.	Intézményi beruházási kiadások	1 810
2.2.	Felújítások	8 145
2.3.	Lakástámogatás
2.4.	Lakásépítés
2.5.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai
2.6.	EU-s forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek önkormányzati hozzájárulásának kiadásai
2.7.	Egyéb felhalmozási célú kiadások
2.8.	- a 2.7-ből: - Felhalmozási célú pénzmaradvány átadás
2.9.	- Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre
2.10.	- Felhalmozási célú támogatásértékű kiadás
2.11.	- Pénzügyi befektetések kiadásai
3.	III. Kölcsön (lakásvásárlásra adott kölcsön)	900
4.	IV. Tartalékok (4.1.+4.2.)
4.1.	Általános tartalék
4.2.	Céltartalék
5.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3+4)*	65 225
6.	VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1+6.2.)	811
6.1.	Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.1.1.+…+6.1.8.)
6.1.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.1.2.	Likviditási hitelek törlesztése
6.1.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.1.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.1.5.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
6.1.6.	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.1.7.	Betét elhelyezése
6.1.8.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	811
6.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (6.2.1.+…+.6.2.8.)
6.2.1.	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
6.2.2.	Hitelek törlesztése
6.2.3.	Rövid lejáratú hitelek törlesztése
6.2.4.	Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
6.2.5.	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
6.2.6.	Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
6.2.7.	Betét elhelyezése
6.2.8.	Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
7.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5+6)	66 036


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 10. sor - költségvetési kiadások 5. sor) (+/-)	-12 861
FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE

1.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek egyenlege (1.1 - 1.2) +/-	12 861
1.1.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (1. sz. mell. 1. sz. táblázat 12. sor)	13 672
1.1.1.	1.1-ből: Működési célú pénzügyi műveletek bevételei (1. mell. 1. sz. tábl. 12.1. sor)	13 672
1.1.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek bevételei (1. mell. 1. sz. tábl. 12.2. sor)	265
1.2.	Finanszírozási célú pénzügyi műv. kiadásai (1. sz. mell .2. sz. táblázat 6. sor)	811
1.2.1.	1.2-ből: Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai (1. mell 2. sz. táblázat 6.1. sor)	811
1.2.2.	Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai (1. mell. 2. sz. tábl. 6.2. sor)	10 855

2. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[7]

Működési célú bevételek és kiadások mérlege

			ezer Ft-ban
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2015. évi előirányzat	Megnevezés	2015. évi előirányzat
2	3.	4.	5.
Önkormányzatok sajátos működési bevételei	4 936	Személyi juttatások	9 702
Önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítése, hasznosítása		Munkaadókat terhelő járulék	2 257
Közhatalmi bevételek	11 247	Dologi kiadások	37 787
Támogatások, kiegészítések	23 248	Egyéb működési célú kiadások	4 624
Támogatásértékű bevételek	7 588	Tartalékok
EU támogatás
Működési célú pénzeszközátvétel	5 080
Működési célú kölcsön visszatérítése, igénybevétele
Költségvetési bevételek összesen:	52 099	Költségvetési kiadások összesen:	54 370
Előző évi műk. célú pénzm. igénybev.	12 766	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Előző évi váll. maradv. igénybev.		Likviditási hitelek törlesztése
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		Rövid lejáratú hitelek tölresztése
Hitelek felvétele		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatér.		Kölcsön törlesztése, adott kölcsön
Forgatási célú belf., külf. értékpapírok kibocsátása, értékesítése		Befektetési célú belf., külf. értékpapírok vásárlása
Betét visszavonásából származó bevétel		Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Államháztartáson belüli megelőlegezések	906	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	811
Finanszírozási célú bevételek	13 672	Finanszírozási célú kiadások	811
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	65 771	KIADÁSOK ÖSSZESEN	55 181
Költségvetési hiány:		Költségvetési többlet:	10 590

3. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[8]

Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege

			ezer Ft-ban
Bevételek		Kiadások
Megnevezés	2015. évi előirányzat	Megnevezés	2015. évi előirányzat
2	3	4	5
Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése		Intézményi beruházási kiadások	1 810
Vagyoni értékű jogok értékesítése, hasznosítása		Felújítások	8 145
Pénzügyi befektetésekből származó bevétel		Lakástámogatás
Címzett és céltámogatások		Lakásépítés
Egyéb központi támogatás		EU-s forrásból finansz. támogatással megv. progr., projektek kiadásai
Központosított előirányzatokból támogatás		EU-s forrásból finansz., önkormányzati hozzájáurlásának kiadásai
Támogatásértékű bevételek		Egyéb felhalmozási célú kiadások
Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről		Tartalékok
EU-s támogatásból származó forrás
Költségvetési bevételek összesen:		Költségvetési kiadások összesen:	9 955
Előző évi felh. célú pénzm. igénybev.		Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
Értékpapír kibocsátása, értékesítése		Hitelek törlesztése
Rövid lejáratú hitelek felvétele		Rövid lejáratú hitelek törlesztése
Hosszú lejáratú hitelek felvétele		Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
Kapott kölcsön, nyújtott kölcsön visszatérülése	265	Kölcsön törlesztése, adott kölcsön	900
Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok kibocsátása, érték.		Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
Betét visszavonásából származó bevétel		Betét elhelyezése
Egyéb felhalmozási finanszírozási célú bevétel		Egyéb hitel, kölcsön kiadásai
Finansírozási célú bev.	265	Finansírozási célú kiad.	900
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	265	KIADÁSOK ÖSSZESEN	10 855
Költségvetési hiány:	10 590	Költségvetési többlet:

4. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[9]

A 2015. évi normatív hozzájárulások alakulása jogcímenként
Jogcím	Fajlagos mérték	Mutató- szám	Összesen (2x3)


	Ft/fő	fő (ellátott)	E Ft
1	2	3	4
Helyi önkormányzatok műk.támogatása	14 269 000	1	14 269 000
Szociális és gyermekjóléti tám.	5 966 000	1	5 966 000
Kulturális feladatok tám.	1 200 000	1	1 200 000
Központosított tám.(külterületi lakosok)		1
Kiegészítő támogatás (bérkompenzáció)	1 813 000	1	1 813 000






Összesen:			23 248 000

5. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[10]

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					ezer Ft-ban
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2014. XII.31-ig	2015. évi előirányzat	2015. év utáni szükséglet (6=2 - 4 - 5)
1	2	3	4	5	6
Tűzoltó szertár felújítás	1 645	2015-2015		1 645
Hivatal felújítás	6 500	2015-2015		6 500










ÖSSZESEN:	8 145			8 145

6. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[11]

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként
					ezer Ft-ban
Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2014. XII.31-ig	2015. évi előirányzat	2015. év utáni szükséglet
1	2	3	4	5	6=(2-4-5)
Gázkazán beszerzés (Orvosi rend.)	136	2015		136
Gépek beszerzése	115	2015		115
Parkoló építés	1 459	2015






ÖSSZESEN:	1.810			1.810

7. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[12]

Vág Község Önkormányzatának saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához
		ezer Ft-ban
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2015. évi előirányzat
1	2	3
1.	Helyi adók	8 689
2.	Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel
3.	Osztalékok, koncessziós díjak, hozam	40
4.	Tárgyi eszközök, immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból szaármazó bevétel	-
5.	Díjak, pótlékok bírságok	124
6.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		8 853
*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

8. melléklet a 3/2015.(III.24.) önkormányzati rendelethez^[13]

A működési és fejlesztési célú bevételek és kiadások 2015-2016-2017. évi alakulását bemutató mérleg

			ezer Ft-ban
Megnevezés	2015.	2016.	2017.

I. Működési célú bevételek és kiadások

Intézményi működési bevétek	4 936	2300	3000
Közhatalmi bevételek	11 247	7400	7500
Költségvetési támogatások	23 248	16000	17000
Működési célú átvétel ÁHT-n kívül	5 080
Támogatásértékű működési bevétel	7 588	4000	5000
Államháztartáson belüli megelőlegezés	906	0	0
Működési c. előző évi pénzmaradvány	12 766	2000	2000
Működési célú bevételek összesen	65 771	31700	34500
Személyi juttatások	9 702	7000	7500
Munkaadót terhelő járulékok	2 257	1400	1500
Dologi és egyéb folyó kiadások	37 787	22000	23000
Műk. c. pénze. átadás ÁHT-n kívülre	3 507	3200	3300
Támogatásértékű működési kiadás	1117	700	800
Tartalékok		1000
Államháztartáson belüli megelőlegezés	811
Működési célú kiadások összesen	55 181	35300	36100

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások

Felhalmozási és tőke jellegű bevételek		600	600
Sajátos felhalmozási és tőke j. bevételek		100	200
Fejlesztési célú támogatások
Felhalm. célú átvétel ÁHT-n kívülről
Támogatásértékű felhalmozási bevételek	0
Ért. tárgyi eszköz ÁFA-ja, visszatérülés
Felhalm. célú kölcsönök visszatérülése	265	400	400
Felhalm. célú előző évi pénzmaradvány		3.000	3.000
Felhalm. célú bevételek összesen	265	4100	4200
Felhalmozási kiadások	1 810	500	2000
Felújítási kiadások	8 145
Ért. tárgyi eszköz ÁFA befizetése
Lakáshoz jutás támogatása (kölcsön)	900	0	600
Támogatásértékű felhalmozási célú átadás
Felhalmozási célú kiadások összesen	10 855	500	2600

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	66 036	35800	38700
KIADÁSOK ÖSSZESEN	66 036	35800	38700