Várbalog Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (III.3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 06. 26- 2016. 06. 06Várbalog Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2015 (III.3.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről
Várbalog Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében foglalt felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése
1. § (1) Várbalog Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Várbalog Község Önkormányzata (a továbbiakban: Önkormányzat) 2015. évi költségvetési főösszegét 41.100 ezer forintban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat költségvetés fő számai:
a) a költségvetési bevételek összege: 41.100 ezer forint,
b) a költségvetési kiadások összege: 41.100 ezer forint,
c) a költségvetés egyenlege (a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete): 0 ezer forint.
2. § (1) Az Önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 18.758 ezer forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 0 ezer forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 12.600 ezer forint,
d) B4. Működési bevételek: 350 ezer forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 0 ezer forint,
f) B6. Működési célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
g) B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 0 ezer forint,
h) B8. Finanszírozási bevétel 9.392 ezer forint,
i) Költségvetési bevételek összesen: 41.100 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 32.880 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok bevételei 8.220 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 31.708 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 9.392 ezer forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatásokat, valamint az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a helyi adó bevételeket az 1. melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület nem tervez európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programokból bevételeket.
3. § (1) Az Önkormányzat 2015. évi kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 6.889 ezer forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1.724 ezer forint,
c) K3. Dologi kiadások: 9.162 ezer forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 1.580 ezer forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 6.874 ezer forint,
f) K6. Beruházások: 1.300 ezer forint,
g) K7. Felújítások: 13.572 ezer forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 ezer forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 41.100 ezer forint.
(2) Az Önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 33.702 ezer forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 0 ezer forint,
c) az államigazgatási feladatok kiadásai: 7.398 ezer forint.
(3) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 26.800 ezer forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 14.300 ezer forint.
4. § Az Önkormányzat nevében végzett:
a) beruházási kiadások beruházásonként:
aa) Tárgyi eszköz beruházás: 100 ezer forint,
ab),Fűnyírótraktor vásárlása: 1.200 ezer forint.
b) felújítási kiadások felújításonként:
ba) Közutak, járdák felújítása: 10.872 ezer forint,
bb) Kultúrház felújítás 2.700 ezer forint.
5. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátások: 1.580 ezer forint.
6. § Az Önkormányzat költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a Tartalékok összege 648 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 648 ezer forint,
b) a céltartalék 0 ezer forint.
7. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat – közfoglalkoztatottak nélküli – 2015. évre vonatkozó létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.
(2) Az Önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2015. évre vonatkozó - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 1 fő.
8. § (1) Az Önkormányzat költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét az 1. § (2) bekezdés a) pontja határozza meg. A költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 4.908 ezer forint többlet,
b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások költségvetési egyenlege (felhalmozási célú egyenleg) 4.908 ezer forint hiány.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés a) pontja szerinti 2015. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:
9. § A költségvetési évben az Önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst. tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.
10. § (1) A helyi önkormányzat összevont költségvetési mérlege a 2. melléklet.
(2) A helyi önkormányzat előirányzat felhasználási terve a 3. melléklet.
(3) A költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban a 4. melléklet.
A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
11. § (1) A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, ezért a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
(2) Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.
(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
(5) A polgármester az (1)-(4) bekezdésben foglalt eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
12. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a helyi önkormányzat bevételeit és kiadásait 200.000,- forint összegig módosítsa és a kiadási előirányzatok között 200.000,- forint összegig átcsoportosítást hajtson végre, melyekről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.
Záró rendelkezések
13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.