Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 26Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 8.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Vásárosfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya az önkormányzatra terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2022. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2022. évi nettó költségvetését:
aa) 73 773 828 Ft Költségvetési bevétellel
ab) 97 732 489 Ft Költségvetési kiadással
ac) 23 958 661 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 826 628 Ft finanszírozási bevétellel
ae) 705 441 Ft finanszírozási kiadással
af) 23 837 474 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)2 A kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 15 106 087 Ft Személyi juttatások
bb) 1 439 568 Ft Munkadókat terhelő járulék
bc) 22 965 100 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 397 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 1 186 171 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 65 740 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre, 1 120 431 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
bf) 34 833 019 Ft Beruházási kiadások
bg) 21 191 703 Ft Felújítási kiadások
bh) 613 841 Ft Egyéb felhalmozási kiadások, ebből 600 000 Ft pénzeszköz államháztartáson kívülre, 13 841 Ft pénzeszköz államháztartáson belülre
bi) 705 441 Ft Állami támogatás megelőlegezése.
(2)3 A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, s a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 9 688 350 Ft, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 14 149 124 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2022. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2022. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.
(5)4 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 24 664 102 Ft-ban határozza meg.
(6)5 A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének
a)6 kiadási főösszegét 98 437 930 Ft-ban
b)7 bevételi főösszegét 98 437 930 Ft-ban határozza meg a 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) (A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2022. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2022. január 1-től 2022. december 31-ig a felsőfokú és a középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 1 főben állapítja meg, az 5. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2022. évben nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2022. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 14. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. melléklet tartalmazza.
17. §8 A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében általános tartalékot nem tervez.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § (1) A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a Polgármester írásos engedélyével adható, melynek maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
21. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
22. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
23. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet 2022. február 9-én lép hatályba.
25. § Rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (5) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 5.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdés - 13. mellékletével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2022. (X. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.