Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 10. 20- 2024. 02. 15Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (III. 9.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Vásárosfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Vásárosfalu Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2023. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2023. évi nettó költségvetését:
aa) 104 845 391 Ft Költségvetési bevétellel
ab) 131 591 150 Ft Költségvetési kiadással
ac) 26 745 759 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 20 457 Ft finanszírozási bevétellel
ae) 847 085 Ft finanszírozási kiadással
af) 27 572 387 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b)2 A kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba) 12 413 400 Ft Személyi juttatások
bb) 1 127 462 Ft Munkadókat terhelő járulék
bc) 12 181 130 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 1 020 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be) 5 094 058 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 20 600 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre, 5 073 458 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre
bf) 97 105 191 Ft Beruházási kiadások
bg) 2 260 948 Ft Felújítási kiadások
bh) 388 961 Ft Tartalék
bi) 847 085 Ft Állami támogatás megelőlegezése.
(2) A Képviselő-testület a 2023. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, s a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 18 104 923 Ft, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 9 467 464 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2023. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2023. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.
(5)3 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 27 592 844 Ft-ban határozza meg.
(6)4 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének
a)5 kiadási főösszegét 132 438 235 Ft-ban
b)6 bevételi főösszegét 132 438 235 Ft-ban határozza meg a 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2023. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2023. január 1-től 2023. december 31-ig a felsőfokú és a középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 1 főben állapítja meg, az 5. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2023. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2023. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 14. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. melléklet tartalmazza.
17. §7 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 388 961 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § (1) A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a Polgármester írásos engedélyével adható, melynek maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
21. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
22. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A Képviselő-testület az előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1 000 000 Ft összeghatárig – mely esetenként nem haladhatja meg a 200 000 Ft összeghatárt – a Polgármesterre átruházza.
(3) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(4) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(5) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
23. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.
25. § Rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2023. (VII. 27.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 11/2023. (X. 19.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.