Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 07. 20- 2024. 09. 17Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 15.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről
Vásárosfalu Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya:
1. § A rendelet hatálya Vásárosfalu Község Önkormányzatára (továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.
2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésének címrendjét 2024. évre a (2) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önkormányzat kiadása önálló címet alkot.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület
a)1 az önkormányzat összesített 2024. évi nettó költségvetését:
aa) 28 452 967 Ft Költségvetési bevétellel
ab) 70 726 553 Ft Költségvetési kiadással
ac) 42 273 586 Ft költségvetési hiánnyal
ad) 739 Ft költségvetési bevétellel
ae) 842 207 Ft finanszírozási kiadással
af) 43 115 054 Ft költségvetési és finanszírozási hiánnyal állapítja meg.
b) A kiemelt kiadási főösszegeket a következők szerint határozza meg:
ba)2 10 158 453 Ft Személyi juttatások
bb)3 772 906 Ft Munkaadókat terhelő járulék
bc)4 15 391 554 Ft Dologi jellegű kiadások
bd) 840 000 Ft Ellátottak pénzbeli juttatásai
be)5 1 695 291 Ft Egyéb működési célú kiadások, ebből 1 165 291 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre, 530 000 Ft egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
bf)6 2 265 240 Ft Beruházási kiadások
bg) 1 327 727 Ft Felújítási kiadások
bh)7 37 573 932 Ft Egyéb felhalmozási célú kiadások, ebből 37 573 932 Ft egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre
bi)8 701 450 Ft Tartalék
bj)9 842 207 Ft Állami támogatás megelőlegezése.
(2) A Képviselő-testület a 2024. évi költségvetés hiányának fedezetéhez, a költségvetés egyensúlyának megteremtése, s a felhalmozási hiány belső finanszírozásának érdekében 37 576 820 Ft, a működési hiány belső finanszírozásának érdekében pedig 5 538 234 Ft előző évi költségvetési maradvány igénybevételét rendeli el.
(3) 2024. év során hitel tényleges felvételére csak a Képviselő-testület eseti döntése alapján, az idevonatkozó jogszabályi előírások betartásával kerülhet sor.
(4) A Képviselő-testület a hitelműveletekkel kapcsolatos feladatok ellátásával a 2024. évi költségvetési rendelet megalkotását követően a Polgármestert hatalmazza fel.
(5)10 A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek főösszegét 43 115 793 Ft-ban határozza meg.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi költségvetésének
a)11 kiadási főösszegét 71 568 760 Ft-ban
b)12 bevételi főösszegét 71 568 760 Ft-ban határozza meg az 1. mellékletben foglalt részletezés szerint.
4. § (1) A Képviselő-testület a költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező, önként vállalt és állami (államigazgatási) feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(2) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.
5. § (1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező és önként vállalt feladatok szerint, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 3. és 4. melléklete alapján határozza meg.
(2) A Képviselő-testület a Beledi Közös Önkormányzati Hivatal (továbbiakban: Közös Hivatal) köztisztviselőinek illetményalapját 2024. január 1-től 45.000 Ft-ban állapítja meg.
(3) A Képviselő-testület az illetménykiegészítés mértékét 2024. január 1-től 2024. december 31-ig a felsőfokú és a középfokú végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetén egyaránt az alapilletmény 20 %-ában határozza meg.
6. § (1)13 A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 1,06 főben állapítja meg, az 5. mellékletben részletezettek szerint.
(2) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát 1 főben határozza meg.
7. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő önkormányzati beruházásokat feladatonként, a felújítási kiadásokat célonként a 6. melléklet szerint hagyja jóvá, de a beruházásokat és a fejlesztéseket (kivéve a pályázati kötelezettségeket) a bevételek teljesülésének függvényében engedélyezi elindítani.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat dologi kiadásait feladatonkénti megoszlásban a 7. melléklet alapján hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő szociális és gyermekjóléti ellátásokat a 8. melléklet szerinti bontásban hagyja jóvá.
10. § A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetésében szereplő, az államháztartáson kívülre és belülre átadott pénzeszközeit a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
11. § (1) Az önkormányzat a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2024. évben nem tervez.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 10. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2024. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzatot megillető 2024. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulásáról tájékoztató tábla a 12. mellékletben került megállapításra.
14. § Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 13. melléklet tartalmazza.
15. § Az önkormányzat a 2024. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló projektet a 14. melléklet szerint tervezi.
16. § A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. melléklet tartalmazza.
17. §14 A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 701 450 Ft-ban hagyja jóvá.
A 2024. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
18. § Az önkormányzat gazdálkodási feladatait a Közös Hivatal látja el.
19. § (1) A munkáltató a határozatlan idejű munkaviszonyban álló munkavállalója részére maximum a minimálbér kétszeresének megfelelő összegű illetményelőleget adhat legfeljebb 6 hónapos időtartamú munkabér levonási kötelezettség mellett.
(2) Közfoglalkoztatott munkavállalók esetében fizetési előleg csak a Polgármester írásos engedélyével adható, melynek maximum összege a mindenkori minimálbér 40%-a. A visszafizetési kötelezettség az 1 hónapot nem haladhatja meg.
20. § A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható.
21. § A költségvetési szervek körében a munkabérfizetésre minden hó 5. napjáig kerül sor. Amennyiben ez munkaszüneti napra esik, a munkabérfizetés napja az ezt közvetlenül megelőző munkanap.
22. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításáról a Képviselő-testület dönt.
(2) A polgármester az önkormányzat költségvetésének végrehajtása során esetenként 200.000 Ft összegig, de éves szinten legfeljebb 2.000.000 Ft összegig jogosult előirányzat módosításra, illetőleg átcsoportosításra.
(3) A polgármester az önkormányzat költségvetésének végrehajtása során esetenként 500.000 Ft összegig, de éves szinten legfeljebb 2.000.000 Ft összegig saját hatáskörben dönthet vásárlásokról, feladatok finanszírozásáról.
(4) A Polgármester a Képviselő-testületet tájékoztatja, ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, költségvetési fejezet, az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít.
(5) A Képviselő-testület negyedévenként – az első negyedév kivételével -, de legkésőbb december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendelet megfelelő módosításáról.
(6) A Képviselő-testület elé kell terjeszteni haladéktalanul a költségvetési rendelet módosítását, ha évközben az Országgyűlés előirányzatot zárol az önkormányzat költségvetéséből.
23. § (1) Az önkormányzat számláin lévő, átmenetileg szabad pénzeszközök elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezéséről a Közös Hivatal pénzügyi feladatokat ellátó szervezeti egysége vezetőjének javaslatára a Polgármester dönt.
(2) Átmenetileg szabad pénzeszköznek (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a Képviselő-testületet az éves beszámoló keretében tájékoztatni kell.
23/A. §15 (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetéséből támogatásban részesíti azokat a civil szervezeteket, amelyek az alábbi feltételeknek megfelelnek:
a) Vásárosfalui székhellyel rendelkeznek,
b) fő tevékenységként a helyi tűzmegelőzési és tűzoltási feladatokat ellátják,
c) segítik az önkormányzat jogszabályokban meghatározott tűzmegelőzési feladatait.
(2) A fenti feltételeknek megfelelő civil szervezet legfeljebb 530.000 Ft támogatásban részesül.
(3) Az (1) bekezdésben meghatározott feltételeknek megfelelő támogatásban részesülő civil szervezettel támogatási megállapodást kell kötni, amely tartalmazza a finanszírozás és elszámolás szabályait. Finanszírozás csak a megállapodásban foglaltak alapján lehetséges.
(4) A támogatás folyósítására az támogatásban részesített szervezet igénylése alapján a megállapodásban részletezett ütemben kerül sor.
Záró rendelkezések
24. § Ez a rendelet 2024. február 16-án lép hatályba.
25. § Rendelkezéseit 2024. január 1-től kell alkalmazni.
A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont ba) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bb) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bc) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont be) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bf) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bh) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bi) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés b) pont bj) alpontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (5) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés a) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (6) bekezdés b) pontja a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. § (1) bekezdése a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 17. § a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 23/A. §-t a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (IV. 19.) önkormányzati rendelete 1. §-a iktatta be.
Az 1. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 4. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.