Vásárosfalu Község Önkormányzat Képviselő-testülete 5/2021. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének zárszámadásáról
Hatályos: 2021. 05. 27Az Önkormányzat 2020. évi költségvetésének zárszámadásáról
Általános indokolás
Beszámoló a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról
Vásárosfalu Község Önkormányzata Polgármestere az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján megalkotja a 2020. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.
A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2020. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.
Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.
A veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021.(I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetre tekintettel, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében foglaltak alapján, a fenti jogszabályi előírások értelmében feni jogszabályi előírások értelmében a 2020. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem elő.
Vásárosfalu Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése a 2/2020.(III.02.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.
A zárszámadási rendelet fő számai: 71.599.536 Ft bevétel
37.653.672 Ft kiadás
I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése:
1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei megfelelnek a követelményeknek.
1. Köztisztviselőként dolgozó személy Vásárosfalu községben nincs. A hatósági és pénzügyi feladatokat a Beled székhellyel működő Beledi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.
1. Az alapfokú oktatási feladatok ellátása a Klebelsberg Központ szervezése alatt történik. Gyermekeink zöme Beled város nevelési intézményét veszik igénybe.
Egészségügyi feladatunk alapellátási részét a beledi háziorvos Dr. Tóth Ilona és a beledi vállalkozó gyermekorvos, Dr. Putz Mária látja el. Szakellátás a kapuvári szakrendelőkben és a kórházban biztosított.
Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat látja el községünkben. A Beledi Egyesített Szociális Központ intézményen keresztül biztosítjuk a házi segítségnyújtást, szociális étkeztetést, közösségi ellátást. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2009. évtől szintén társulási megállapodás alapján történik szintén a Beledi Egyesített Szociális Központ intézményen keresztül.
1. A belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. végzi.
1. Tagja vagyunk a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak, továbbá önkormányzatunk tagja szövetségeknek is (TÖOSZ, KÖSZ) és a Falugondnokok Vas és Gy-M-S Megyei Egyesületének is.
1. Intézményhálózatunk nincs.
1. Pénzügyi helyzetünknek a 2020-as évben nagymértékben befolyásolta a gépjárműadó teljes elvonása, mely miatt több tervezett fejlesztésről is le kellett mondanunk. A stabil feladatellátást azonban ez a tényező sem veszélyeztette.
1. Kisebbségi önkormányzattal nincs kapcsolatunk.
1. Önkormányzatunk létszámkeretét a 9. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
Szakmai tevékenységet ellátók | Üzemeltetési tevékenységet ellátók | Összesen |
|---|---|---|
2,00 fő | 0 fő | 2,00 fő |
2,00 fő | 0 fő | 2,00 fő |
1. A munkanélküliség az önkormányzat közigazgatási területén nem számottevő, kezelhető.
2020. év folyamán 1 fő volt, akit az önkormányzat alkalmazott hosszabb időtartamú közfoglalkoztatottként.
II. A bevételi források és azok teljesítése
1. 2020. évi költségvetésünk bevételi főösszege (7599.536 Ft) az előző évihez (68.940.614 Ft) viszonyítva 103,85 %-ban teljesültek (, 2., 3. számú mellékletek).
1.
1. Az önkormányzat bevételei az előző évihez viszonyítva számszerűen az alábbiak szerint alakultak:
adatok Ft-ban
2019. évi | 2020. évi | Telj. % | |
Működési bevételek | 5.464.556 | 301 091 | 5,51 |
Közhatalmi bevételek | 6.016.467 | 572 738 | 9,52 |
Működési támogatás ÁH belülről | 29.203.386 | 39 869 627 | 136,52 |
Felhalmozási bevétel | 200.000 | 600 000 | 300,00 |
Működési támogatás ÁH kívülről | 0 | 0 | 0 |
Felhalmozási támogatás ÁH belülről | 23.489.802 | 21 828 466 | 92,93 |
Felhalmozási támogatás ÁH kívülről | 915.000 | 0 | nem értelmezhető |
A közhatalmi bevételeken belül a kommunális adó az előző évhez viszonyítva 98,69 %-ban, a talajterhelési díj pedig 15.79 %-ban teljesült. Gépjárműadó bevételünk érdemben nem hasonlítható az előző évi teljesítés adatokhoz az év közbeni elvonás miatt.
adatok Ft-ban
2019. évi | 2020. évi | Telj. % | |
Telekadó | 0 | 0 | |
Kommunális adó | 490.160 | 483 750 | 98,69 |
Gépjárműadó | 5.448.760 | 45 633 | 0,83 |
Talajterhelési díj | 34.200 | 5 400 | 15,79 |
Egyéb közhatalmi bevételek (bírságok, pótlékok) | 43.347 | 37 955 | 87,56 |
1. b. A hátralékok összege az előző évihez viszonyítva csökkentek. Az idei év végén is elvégeztük a hátralékok értékelését, minősítését. Értékelés után a hátralékok összege mindössze 9.759 Ft, mely teljes egészében adóhátralékokból tevődik össze.
A hátralékok beszedése folyamatosan történik fizetési felszólítással, letiltással illetve földhivatali bejegyzéssel.
Az önkormányzat működési célú támogatása (1. sz. melléklet 3.1 és 3.2 pontok) 100 %-ban teljesültek (Ft), amelyeket részletesen 13. sz. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
2020-ban kapott állami támogatások összege és felhasználása
adatok Ft-ban
Jogcím | támogatási összeg | mód. III. | kapott támogatás | elszámolás szerint megillető támogatás | tárgyévben felhasznált támogatás | következő évben jogszerűen felhasználható támogatás | támogatás kiutalás (+) /visszafizetés (-) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
I.1.a) Önkormányzati hivatal működésének támogatása | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
I.1.ba) Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása | 914 760 | 914 760 | 914 760 | 914 760 | 914 760 | ||
I.1.bb) Közvilágítás fenntartásának támogatása | 1 248 000 | 1 248 000 | 1 248 000 | 1 248 000 | 1 248 000 | ||
I.1.bc) Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 100 000 | 100 000 | ||
I.1.bd) Közutak fenntartásának támogatása | 814 930 | 814 930 | 814 930 | 814 930 | 814 930 | ||
I.1.b) Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen | 3 077 690 | 3 077 690 | 3 077 690 | 3 077 690 | 3 077 690 | ||
I.1.c) Egyéb önkormányzati feladatok támogatása | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | 5 000 000 | ||
I. 6. Polgármesteri illetmény támogatása | 954 500 | 954 500 | 954 500 | 954 500 | 954 500 | ||
01. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása | 9 032 190 | 9 032 190 | 9 032 190 | 9 032 190 | 9 032 190 | ||
III.2. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása | 1 463 000 | 1 463 000 | 1 463 000 | 1 463 000 | 1 463 000 | ||
III.3.e) Falugondnoki szolgálat | 4 250 000 | 4 250 000 | 4 250 000 | 4 250 000 | 4 250 000 | ||
Kiegészítő támogatás (IV.) | 229 000 | 229 000 | 229 000 | 229 000 | |||
III.3 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás | 4 250 000 | 4 479 000 | 4 250 000 | 4 250 000 | 4 250 000 | ||
III.6 Szociális ágazati pótlék | 0 | 258 569 | 258 569 | 258 569 | 258 569 | ||
3. Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása | 5 713 000 | 6 200 569 | 6 200 569 | 6 200 569 | 6 200 569 | ||
4. Önkormányzatok kulturális feladat támogatása | 1 800 000 | 1 800 000 | 1 800 000 | 1 800 000 | 1 800 000 | ||
Kiegészítő támogatás (IV.) | 200 000 | 200 000 | 200 000 | 200 000 | |||
A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás | 190 500 | 190 500 | 190 500 | 190 500 | |||
Mindösszesen: | 16 545 190 | 17 423 259 | 17 423 259 | 17 423 259 | 17 423 259 |
A bevezetett helyi adónemek vonatkozásában az adókedvezményeket, adómentességeket a 14. számú táblázat tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban
Adónem | Kedvezmény | Mentesség | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
törvényi | rendeleti | összesen | törvényi | rendeleti | összesen | |
Magánszemélyek kommunális adója | 1 385 100 | 1 385 100 | 0 | |||
Gépjármű adó | ||||||
Összesen | 1 385 100 | 1 385 100 | 0 | 0 | 0 | |
Magánszemélyek kommunális adója tekintetében az önkormányzat rendeletében mentes a nem lakás céljára szolgáló épület, épületrész, a lakóingatlanhoz tartozó, a helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. 19. § a) pontjában meghatározott mértéket meghaladó földrészlet és a magánszemélynek az adóköteles ingatlant meghaladó további ingatlana. Továbbá 24.300 Ft/év adókedvezményben részesül az a magánszemély, aki a tárgyév teljes időszakában folyamatosan, megszakítás nélkül életvitelszerűen Vásárosfalu község illetékességi területén lakik. Az adókedvezmény vagy mentesség feltételeinek fennállásáról az adóalanynak nyilatkoznia kell.
Gépjárműadóban csak törvényi mentesség és kedvezmény érvényesül, ami a mozgáskorlátozotti mentesség és a légrugós gépjárművek kedvezménye.
1. Önkormányzatunk 2020. évben nem részesült rendkívüli támogatásban.
1. Önkormányzatunk 2020. évben támogatást nyert a Magyar Falu Program keretében közterületi játszótér kialakítására 4.997.451 Ft, a új falubusz beszerzésére 12.743.398 Ft , Orvosi eszközök beszerzésére 2.790.819 Ft és a közösségszervező tovább-foglalkoztatására 2.969.460 Ft összegben.
1. Európai Uniós forrásból valósult meg a „LEADER - Külterületi helyi közutak fejlesztése, önkormányzati utak kezeléséhez, állapotjavításához, karbantartásához szükséges erő- és munkagépek beszerzése” és a „LEADER - Települési közterületek karbantartásához szükséges eszközbeszerzés támogatása - 1 db fűnyíró traktor, 1 db motoros kasza beszerzése” pályázat. A TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 „A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben” pályázat keretében pedig megkezdődtek a támogatott programok. A részletes adatokat a 18. számú melléklet tartalmazza.
III. Kiadások alakulása
1.
1. 2020. évi kiadások teljesített főösszege (37.653.672 Ft) az előző évihez (68.940.614 Ft) viszonyítva 54,61 %-os csökkentést mutat. Ennek fő oka a kialakult pandémiás helyzet volt, a tervezett rendezvényeket, programokat nem tudtuk megtartani.
1.
1. 2019. évhez viszonyítva a működési kiadások jogcímenkénti alakulása a következő: személyi juttatás 136,92 %, munkaadókat terhelő járulékok 105,04 %, dologi kiadások 63,67 %, pénzeszköz átadás 7,67 %, ellátottak pénzbeli juttatásai 43,52 %. (1., 2. és 4. számú melléklet)
a személyi juttatások az előző évhez viszonyítva növekedtek, mivel 2020. január 1-től nőtt a minimálbér és a garantált bérminimum összege (a falugondnok bére növekedett év közben végzettségének megszerzését követően), valamint pályázati forrásból került megbízási szerződéssel foglalkoztatásra egy fő közösségszervező.
Önkormányzatunknál köztisztviselő nincs.
A dologi kiadások 63,67 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva.
A dologi kiadások szemléltetését a
6.számú melléklet
tartalmazza.
adatok Ft-ban
Dologi kiadások | 2019 | 2020 |
Települési hulladékgazdálkodás | 113 933 | 17 179 |
Köztemető fenntartása | 202 072 | 233 857 |
Falugondnoki szolgálat | 1 865 626 | 1 572 417 |
Közvilágítási feladatok | 332 595 | 325 418 |
Város- és községgazdálkodás | 4 879 903 | 1 558 727 |
Könyvtári állománygyarapítás | 193 717 | 201 395 |
Háziorvosi szolgálat | 0 | 71 076 |
Könyvtári szolgáltatások | 415 171 | 336 246 |
Közművelődési feladatok | 2 946 136 | 1 467 199 |
Szociális tűzifa vásárlása | 396 160 | 1 111 384 |
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás | 166 020 | 178 216 |
Zöldterület gazdálkodás | 569 501 | 608 845 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk | ||
Önkormányzati jogalkotás | ||
Közfoglalkoztatás | 134 871 | 0 |
TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 | 1 012 550 | 2 240 573 |
Településfejlesztési projektek (Magyar Falu Program- Faluház felújítása) | 4 198 660 | 1 124 218 |
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás | 49 288 | |
ÖSSZESEN: | 17 426 915 | 11 096 038 |
Falunk közterületeinek karbantartásáról (fűnyírás, öntözés, gyomtalanítás) folyamatosan gondoskodtunk.
A falugondnoki szolgálat továbbra is sikeresen működik. Igyekszünk ezen feladatot is a lakosság megelégedésére megfelelő színvonalon ellátni.
Az ellátottak pénzbeli juttatására kifizetett összeg az előző évhez viszonyítva 43,52 %-ban teljesült az alábbiak szerint, amelyet részletesen a 7. számú melléklet tartalmaz.
adatok Ft-ban
Szociális ellátások | 2019 | 2020 |
Települési támogatás - temetési támogatás Szt. 45 §. (1) | 50 000,00 | |
Települési támogatás - házassági támogatás | 50 000,00 | |
Települési támogatás - szülési támogatás | 40 000,00 | |
Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. § | 1 196 076,00 | 581 500 |
Összesen: | 1 336 076 | 581 500 |
A csökkenést a gépjárműadó-elvonás eredményezte, saját bevételeinkből nem tudtunk nagyobb mértékű települési támogatást nyújtani a lakosságnak.
Az önkormányzatoknál maradt szociális ellátási formák önkormányzati rendeletünk szerint biztosítottak, melyre a szociális feladatok ellátására kapott támogatás felhasználható.
1.
1. A működési célú pénzeszköz átadások 7,34 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Az átadott támogatásokat a beszámoló 8. sz. melléklete részletesen tartalmazza. A támogatásban részesült szervezetek az alábbiak:
adatok Ft-ban
Államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz | 2019 | 2020 |
Vásárosfalui Hagyományőrző Ifjúsági Társaság | 100 000 | 0 |
Vásárosfalui Hagyományőrző Ifjúsági Társaság (visszatérítendő) | 3 900 000 | 0 |
Vásárosfalu Jövőjéért Egyesület | 100 000 | 0 |
Tégy a Tehetségért Alapítvány | 40 000 | 40 000 |
Kapuvári Vízitársulat | 18 000 | 0 |
Falugondnokok Vas Megyei Egyesülete | 10 000 | |
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége | 4 000 | |
Máltai Szeretetszolgálat | 0 | 0 |
Katolikus Egyház Vásárosfalu | 100 000 | 0 |
Községek és Kistelepülések Országos Szövetsége | 3220 | 0 |
Országos Mentőszolgálat Alapítvány | 0 | 0 |
Vásárosfalu Község Önkéntes Tűzoltó Egyesülete | 50 000 | 0 |
Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület | 12 000 | 12 000 |
Magyar Légimentésért Alapítvány | 0 | |
Államháztartáson belülre átadott pénzeszköz | ||
Orvosi ügyelet - Kapuvár Városi Önkormányzat | 65 622 | 0 |
Csepreg Város önkormányzata | 1819 | 0 |
Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás | 20 930 | 20 800 |
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás | 262 327 | 256 170 |
Emberi Erőforrás támogatáskezelő (BURSA) | 0 | 0 |
1.
1. Az önkormányzatunk felszereltsége, szakmai ellátottsága megfelelő. Könyvtárunkat minden évben gyarapítjuk, amihez a megyei könyvtár is segítséget nyújt.
2. A 2020. évben összesen 7.090.299 Ft értékben került sor beruházásra, melynek tételes felsorolását a beszámoló 5. számú melléklet tartalmazza. Felújításra a 2020-as évben 7.625.716 Ft összegben került sor. A megvalósult beruházásokat, fejlesztéseket (saját és állami/uniós forrásból) az alábbi táblázat tartalmazza.
adatok Ft-ban
Beruházások | Teljesítés | Támogatás | Saját forrás |
|---|---|---|---|
Infrastrukturális beruházás könyvtárban (kisértékű tárgyi eszköz beszerzése - hangfal és mikrofon) | 440 000 | 300 000 | 140 000 |
TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 kerékpár beszerzése | 94 990 | 80 000 | 14 990 |
MFP- orvosi eszközbeszerzés | 2 790 819 | 2 790 807 | 12 |
MFP 2020 - Játszótér - eszközök | 1 483 360 | 1 483 360 | |
kamerarendszer telepítése | 214 630 | 214 630 | |
Falubusz beszerzése (MFP program) | 2 000 000 | 2 000 000 | |
Porszívó beszerzése közművelődésre | 33 500 | 0 | 33 500 |
Kerti kocsi vásárlása falugondnoki szolgálatra | 33 000 | 0 | 33 000 |
Felújítások | Teljesítés | Támogatás | Saját forrás |
MFP Faluház felújítása - építés | 5 831 384 | 5 831 384 | 0 |
MFP Útfelújítás | 982 980 | 982 980 | |
Faluház álmennyezet, festés | 811 352 | 811 352 |
1.
1. A Magyar Falu Program keretében történő orvosi eszközbeszerzés és a faluház felújítása 2019-es évről húzódik át, a támogatás már a 2019-es évben kiutalásra került.
2. Községünkben szennyvízközmű nincs, a beledi közműre van a hálózatunk rákapcsolva.
IV. Költségvetési maradvány
A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány elfogadása. 2020. év végével az államháztartási számvitel alapján a maradvány önkormányzati szinten 7.765.806 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámoló alapján a 10. számú mellékletben került feldolgozásra az önkormányzat maradványa, melyet javasolunk jóváhagyni.
adatok Ft-ban
Maradványkimutatás | ||
Megnevezés | Összeg | |
01 | Alaptevékenység költségvetési bevételei | 63 171 922 |
02 | Alaptevékenység költségvetési kiadásai | 36 991 864 |
03 | Alaptevékenység költségvetési egyenlege | 26 180 058 |
04 | Alaptevékenység finanszírozási bevételei | 8 427 614 |
05 | Alaptevékenység finanszírozási kiadásai | 661 808 |
06 | Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) | 7 765 806 |
07 | Alaptevékenység maradványa | 33 945 864 |
15 | Összes maradvány | 33 945 864 |
17 | Alaptevékenység szabad maradványa | 33 945 864 |
V. Értékpapír- és hitelműveletek, adósságállomány alakulása
1. Értékpapírral nem rendelkezünk.
2. 2020. évben hitelfelvételre nem került sor.
3. 2020. év végi hitelállományunk 0 Ft.
4. Az Önkormányzatnak adósságállománya és adósságot keletkeztető ügylete tárgyévben és a korábbi években tárgyévre kihatóan nem keletkezett.
A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 19. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban
Bevételi jogcímek | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Vagyoni típusú adók | 483 750 | 400 000 | 400 000 | 400 000 |
Értékesítési és forgalmi adók | 0 | 0 | 0 | 0 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók | 0 | 0 | 0 | 0 |
Egyéb közhatalmi bevételek | 43 355 | 54 000 | 54 000 | 54 000 |
Tulajdonosi bevételek | 190 745 | 158 360 | 158 360 | 158 360 |
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN | 1 317 850 | 612 360 | 612 360 | 612 360 |
Saját bevételek 50 %-a | 658 925 | 306 180 | 306 180 | 306 180 |
Adósságot keletkeztető ügyletek értéke | 0 | 0 | 0 | 0 |
2019. év előtti ügyletből származó érték | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitel felvételből származó tőketartozás | 0 | 0 | 0 | 0 |
2019. évi ügyletből származó érték | 0 | 0 | 0 | 0 |
Hitelfelvétel | 0 | 0 | 0 | 0 |
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tárgyévi fizetési kötelezettség | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tőkefizetési kötelezettség | 0 | 0 | 0 | 0 |
Kamatfizetési kötelezettség | 0 | 0 | 0 | 0 |
Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.) | 0 | 0 | 0 | 0 |
Tárgyévi fizetési kötelzettség összesen | 0 | 0 | 0 | 0 |
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel | 658 925 | 306 180 | 306 180 | 306 180 |
1. Kötvénnyel nem rendelkezünk.
VI. A vagyon alakulása
1. Önkormányzatunk vagyona 2020. évben emelkedett a beruházás értékével, a 2020. évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent. Összességében növekedett a vagyon értéke, melyet a 11. számú melléklet szemléltet.
2. Az önkormányzat 2020. évi vagyonkimutatását a 12/a. és a 12/b. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint. (adatot tartalmazó sorok megjelenítése)
VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2020. év | |||||
Vásárosfalu Község Önkormányzata | Adatok: forintban! | ||||
ESZKÖZÖK | Sorszám | Bruttó | Nettó | ||
érték | |||||
A | B | C | D | ||
I. Immateriális javak (02+03+04+05) | 01. | 4 940 705 | 55 | ||
1.1. Forgalomképtelen immateriális javak | 02. | ||||
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű immateriális javak | 03. | ||||
1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak | 04. | 1 382 000 | 55 | ||
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó immateriális javak | 05. | 3 558 705 | |||
II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27) | 06. | 140 691 778 | 103 796 236 | ||
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11) | 07. | 124 344 290 | 96 106 028 | ||
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 08. | 71 241 676 | 49 785 281 | ||
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó | 09. | ||||
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 10. | 49 312 029 | 42 530 162 | ||
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok | 11. | 3 790 585 | 3 790 585 | ||
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16) | 12. | 12 830 685 | 4 173 405 | ||
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek | 13. | ||||
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, | 14. | ||||
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek | 15. | 200 000 | |||
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek | 16. | 12 630 685 | 4 173 405 | ||
3. Tenyészállatok (18+19+20+21) | 17. | ||||
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok | 18. | ||||
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok | 19. | ||||
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok | 20. | ||||
3.4. Üzleti tenyészállatok | 21. | ||||
4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26) | 22. | 3 516 803 | 3 516 803 | ||
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások | 23. | ||||
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások | 24. | ||||
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások | 25. | 3 516 803 | 3 516 803 | ||
4.4. Üzleti beruházások, felújítások | 26. | ||||
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (28+29+30+31) | 27. | ||||
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 28. | ||||
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök | 29. | ||||
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 30. | ||||
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése | 31. | ||||
III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43) | 32. | 540 000 | 540 000 | ||
1. Tartós részesedések (34+35+36+37) | 33. | 540 000 | 540 000 | ||
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések | 34. | ||||
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések | 35. | ||||
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések | 36. | 540 000 | 540 000 | ||
1.4. Üzleti tartós részesedések | 37. | ||||
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (39+40+41+42) | 38. | ||||
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | 39. | ||||
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt | 40. | ||||
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | 41. | ||||
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok | 42. | ||||
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (44+45+46+47) | 43. | ||||
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 44. | ||||
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi | 45. | ||||
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 46. | ||||
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése | 47. | ||||
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök | 48. | 31 361 266 | 15 992 081 | ||
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK | 49. | 177 533 749 | 120 328 372 | ||
I. Készletek | 50. | ||||
II. Értékpapírok | 51. | ||||
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51) | 52. | ||||
I. Lekötött bankbetétek | 53. | ||||
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek | 54. | ||||
III. Forintszámlák | 55. | 34 101 531 | |||
IV. Devizaszámlák | 56. | ||||
V. Idegen pénzeszköz | 57. | ||||
C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57) | 58. | 34 101 531 | |||
I. Költségvetési évben esedékes követelések | 59. | 9 759 | |||
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések | 60. | ||||
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások | 61. | 2 963 454 | |||
D) KÖVETELÉSEK (59+60+61) | 62. | 2 973 213 | |||
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása | 63. | ||||
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési | 64. | ||||
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (63+64) | 65. | ||||
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 66. | ||||
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66) | 67. | 157 403 116 | |||
FORRÁSOK | Sorszám | állományi | |||
A | B | C | |||
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke | 01. | 65 096 620 | |||
II. Nemzeti vagyon változásai | 02. | 11 555 429 | |||
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai | 03. | 1 274 849 | |||
IV. Felhalmozott eredmény | 04. | 25 285 310 | |||
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása | 05. | ||||
VI. Mérleg szerinti eredmény | 06. | 18 819 961 | |||
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06) | 07. | 122 032 169 | |||
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek | 08. | ||||
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek | 09. | 691 908 | |||
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások | 10. | 156 159 | |||
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10) | 11. | 848 067 | |||
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK | 12. | ||||
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK | 13. | 34 522 880 | |||
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13) | 14. | 157 403 116 | |||
VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről 2020. év | ||||
|---|---|---|---|---|
Vásárosfalu Község Önkormányzata | Adatok: forintban! | |||
Megnevezés | Sorszám | Mennyiség | Bruttó értéke | Könyv szerinti értéke |
A | B | C | D | |
„0”-ra leírt eszközök | 1. | 123 | 14 965 981 | |
Használatban lévő kisértékű immateriális javak | 2. | |||
Használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök | 3. | 84 | 4 279 402 | |
Készletek | 4. | |||
01 számlacsoportban nyilvántartott befektetett eszközök (6+…+9) | 5. | 0 | ||
Államháztartáson belüli vagyonkezelésbe adott eszközök | 6. | |||
Bérbe vett befektetett eszközök | 7. | |||
Letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett befektetett eszközök | 8. | |||
PPP konstrukcióban használt befektetett eszközök | 9. | |||
02 számlacsoportban nyilvántartott készletek (11+…+13) | 10. | |||
Bérbe vett készletek | 11. | |||
Letétbe bizományba átvett készletek | 12. | |||
Intervenciós készletek | 13. | |||
Gyűjtemény, régészeti lelet* (15+…+17) | 14. | |||
Közgyűjtemény | 15. | |||
Saját gyűjteményben nyilvántartott kulturális javak | 16. | |||
Régészeti lelet | 17. | |||
Egyéb érték nélkül nyilvántartott eszközök | 18. | |||
19. | ||||
20. | ||||
21. | ||||
22. | ||||
23. | ||||
24. | ||||
25. | ||||
26. | ||||
27. | ||||
28. | ||||
29. | ||||
30. | ||||
31. | ||||
32. | ||||
33. | ||||
Összesen (1+…+4)+5+10+14+(18+…+31): | 19 245 383,00 | |||
1. A tárgyi eszközök állapota megfelelő.
2. Az önkormányzatnak névre szóló részvénye van 540.000 Ft értékben a Pannon – Víz ZRt-ben. A tulajdoni arány 0,041%. A részesedések 2020. december 31. napi állományát a 16. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban | |
Gazdasági Társaság | Részesedések állománya |
Pannon-Víz Zrt. | 540 000 |
Összesen: | 540 000 |
VII. Többéves kihatással járó döntések
A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 15. számú melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.
adatok Ft-ban
Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
adatok: forintban | ||||||||
Sor- | Kötelezettség jogcíme | Köt. váll. | 2020. előtti kifizetés | Kiadás vonzata évenként | Összesen | |||
2020. | 2021. | 2022. | 2023. után | |||||
A | B | C | D | E | F | G | H | I=(D+E+F+G+H) |
1. | Működési célú finanszírozási kiadások | |||||||
2. | ............................ | |||||||
3. | ............................ | |||||||
4. | Felhalmozási célú finanszírozási kiadások | |||||||
5. | ............................ | |||||||
6. | ............................ | |||||||
7. | Beruházási kiadások beruházásonként | 6 274 179 | 14 251 588 | 20 525 767 | ||||
8. | MFP- orvosi eszközbeszerzés | 2019 | 2 790 819 | 2 790 819 | ||||
9. | MFP 2020- Játszótér - eszközök | 2020 | 1 483 360 | 3 514 089 | 4 997 449 | |||
10. | Falubusz beszerzése (MFP program) | 2020 | 2 000 000 | 10 737 499 | 12 737 499 | |||
11. | Felújítási kiadások felújításonként | 5 831 384 | 14 731 877 | 20 563 261 | ||||
12. | MFP Faluház felújítása - építés | 2019 | 5 831 384 | 14 731 877 | 20 563 261 | |||
13. | Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.) | 1 072 550 | 2 815 563 | 6 715 000 | 7 941 887 | 18 545 000 | ||
14. | A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben | 2019 | 1 072 550 | 2 815 563 | 6 715 000 | 7 941 887 | 18 545 000 | |
Összesen (1+4+7+11+14) | 1 072 550 | 14 921 126 | 35 698 465 | 7 941 887 | 59 634 028 | |||
III. Pénzeszközök változásának levezetése
Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2020. évi változását a 17. számú melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:
adatok Ft-ban
Megnevezés | Összeg (Ft ) | |
|---|---|---|
1. | Pénzkészlet 2020. január 1-jén | 7 823 855 |
2. | Forintszámla egyenlege | 7 823 855 |
3. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
4. | Devizaszámla egyenlege | |
5. | Lekötött bankbetétek | |
6. | Záró pénzkészlet 2020. december 31-én | 34 101 531 |
7. | Forintszámla egyenlege | 34 101 531 |
8. | Pénztárak és betétkönyvek egyenlege | |
9. | Devizaszámla egyenlege | |
10. | Lekötött bankbetétek | |
IX. Környezetvédelmi alap számla 2020. évi felhasználása
2020-ben nem történt felhasználás.