Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 8.) önkormányzati rendeletének indokolása

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 09

az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Végső előterjesztői indokolás

A Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény figyelembevételével elkészítettük Vásárosfalu Község Önkormányzata 2022. évi költségvetését.

A költségvetés legmagasabb arányát továbbra is az állami finanszírozás adja, de törekszünk a takarékosabb működés megvalósítására, és a saját bevételek növelésére annak érdekében, hogy községünknek lehetőség szerint megfelelő erőforrása legyen a kínálkozó pályázatok önrészének biztosítására.

Költségvetésünk előre nehezen kalkulálható pontja az adóbevételek alakulása is. Kiszámíthatatlan a piaci szereplők tevékenysége.

Kiadási oldalon a működési kiadások körében az egyik legjelentősebb kiemelt előirányzat a személyi juttatásokra tervezett összeg. Ezen előirányzat meghatározásánál a szakmai és helyi jogszabályokban előirt létszámkeretekhez tartozó bér és egyéb személyi juttatás igényének figyelembevételével jártunk el. A 2022. január 1-től érvényes 260.000 Ft-os garantált bérminimum változása következtében növekedtek a személyi kiadások. A szociális hozzájárulási adó mértéke 2022. évben 13 %.

Működési kiadások között tervezésre kerültek szociális juttatások, illetve államháztartáson belülre és kívülre átadott pénzeszközök

A dologi kiadások jelentős része az előző évi teljesítés függvényében kerültek tervezésre.

Felhalmozási kiadások között elsősorban a támogatói okirattal rendelkező beruházások, fejlesztések kerültek tervezésre, s a fennmaradó elkölthető forrás függvényében került egyéb felhalmozási kiadás tervezésre. A Magyar Falu Program keretében nyert fejlesztés támogatási összege már 2021-ben megérkezett önkormányzatunkhoz.

Az előttünk álló év szigorú pénzügyi politikát kíván tőlünk. Tartanunk kell magunkat ahhoz, hogy fejlesztések csak az elnyert pályázatok és a bevételek alakulásának függvényében indulhatnak, s hogy mind önkormányzati, mind pedig intézményi szinten a további takarékosságra kell törekednünk.

A jelenlegi pénzügyi-gazdasági helyzet az önkormányzat Képviselő-testületének tagjaitól továbbra is mértéktartó, visszafogott és megértő magatartást követel annak reményében, hogy önkormányzatunk működése szilárdabb gazdasági alapokra kerülhessen, ugyanakkor az önkormányzatnak lehetősége legyen a lakosság részéről jogosan felmerülő beruházások, fejlesztések, felújítások megvalósítására.

A költségvetés mellékletét képező táblázatok bevételeket és kiadásokat tartalmazó oldalai ennek megfelelően kerültek kialakításra.

A költségvetés fő számai az alábbiak (adatok Ft-ban):

Megnevezés				Előirányzat
1.	I. Működési kiadások			32 483 808
	1.1		Személyi juttatások	11 645 578
	1.2		Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hj.	1 311 271
	1.3		Dologi kiadások	17 582 942
	1.4		Ellátottak pénzbeli juttatásai	800 000
	1.5		Egyéb működési célú kiadások	1 516 336
		1.5.1	Elvonások, befizetések1 035	0
		1.5.2	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	480 600
		1.5.3	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	1 035 732
2.	II. Felhalmozási költségvetési kiadások			12 069 691
	2.1	Beruházások		567 500
	2.2	Felújítások		10 288 350
	2.3	Egyéb felhalmozási kiadások		1 213 841
		2.3.1	Pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre	1 200 000
		2.3.2	Pénzeszköz átadás államháztartáson belülre	13 841
		2.3.3	Kamatkiadások	0
		2.3.4	Befektetési célú részesedések	0
3.	III. Tartalékok			1 883 588
	3.1	Általános tartalék		1 511 273
	3.2	Céltartalék		0
	3.3	Fejlesztési tartalék		0
4.	IV. Kölcsönök nyújtása			0
5.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN			46 437 087
6.	V. Finanszírozási kiadások			705 441
	7.1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése		0
	7.2	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése		0
	7.3	ÁH belüli megelőlegezés visszafizetése		705 441
7.	Költségvetési és finanszírozási kiadások			47 142 528
KIADÁSOK ÖSSZESEN				47 142 528

1.	I. Közhatalmi bevételek			550 000
	1.1	Vagyoni típusú adók		500 000
		1.1.1	Építményadó	0
		1.1.2	Magánszemélyek kommunális adója	400 000
		1.1.3.	Telekadó	0
	1.2	Értékesítési és forgalmi adók bevételei		0
		1.2.1	Iaprűzési adó - állandó jellegggel végzett	0
		1.2.2	Iparűzési adó - ideiglenes jelleggel végzett	0
	1.3.	Gépjárműadó bevételek önkormámyzatot megillető része		0
	1.4	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók beételei		0
		1.4.1	Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	0
		1.4.2	Talajterhelési díj	0
	1.5	Egyéb közhatalmi bevételek		50 000
2	II. Működési bevételek			1 137 375
	2.1	Szolgáltatások bevétele		30 000
	2.2	Közetített szolgáltatások ellenértéke		0
	2.3	Tulajdonosi bevétel		1 096 375
		2.3.1	Önkormányzati vagyon üzemeltetéséből származó bevétel	295 399
		2.3.2	Önkormányzati vagyon vagyonkezelésbe adásából származó bevétel	800 976
		2.3.3	Kapott osztalék	0
	2.4	Kiszámlázott ÁFA		0
	2.5	Biztosító által fizetett kártérítés		0
	2.6	Kamatbevételek		1 000
	3.6	Egyéb működési célú bevételek		10 000
3.	III. Működési célú támogatások államháztartáson belülről			21 783 328
	3.1	Önkormányzatok működési támogatása		18 988 125
	3.2	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások		1 721 578
	3.3	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai		0
	3.4	Egyéb működési célú támogatás államháztartáson belülről		1 073 625
		3.4.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	0
		3.4.2	EU támogatás	0
		3.4.3	Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel	1 073 625
4.	IV. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről			600 000
	4.1	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások		0
	4.2	Egyéb felhalmozási célú támogatás állalmlháztartáson belülről		600 000
		4.2.1	Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz	0
		4.2.2	EU támogatás	0
		4.2.3	Egyéb felhalmozási támogatásértékű bevétel	0
5.	V. Átvett pénzeszközök államháztartáson kívülről			0
	5.1	Működési támogatás államháztartáson kívülről		0
	5.2	Felhalmozási támogatás államháztartáson kívülről		0
6.	VI. Felhalmozási bevételek			0
	6.1	Tárgyi eszközök és imm.javak értékesítése		0
	6.2	Részesedések értékesítése		0
7.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			24 070 703
8.	VII. Finanszírozási bevételek			23 071 825
	8.1	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele		0
	8.2	Államháztartáson belüli megelőlegezés		0
	8.3	Előző év költségvetési maradványnának igénybevétele		23 071 825
9.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN			47 142 528

A rendelettervezet előkészítése során

figyelembe vettük a költségvetési törvényben véglegesített és jóváhagyott összegeket

előirányoztuk a korábbi kötelezettségvállalásokból, szerződésekből, határozatokból eredő kötelezettségek fedezetét (beruházások, pályázatok, stb.)

törekedtünk a takarékos, de biztonságos működtetés feltételeinek biztosítására, illetve a község fejlődését, a lakosság komfortérzetét szolgáló fejlesztési előirányzatok megteremtésére.