Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása

Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2022. 05. 27

Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testületének önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének zárszámadásáról

Végső előterjesztői indokolás

Vásárosfalu Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva megalkotja a 2021

. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadási rendeletét.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht) 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/B. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését. 2021. évre vonatkozóan ellenőrzés hiányában nem releváns.

Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet úgy rendelkezik, hogy „Az államháztartás önkormányzati alrendszerébe tartozó költségvetési szerv költségvetési maradványát az irányító szerv a zárszámadási rendeletével, határozatával egy időben állapítja meg, és – szükség esetén – módosítja költségvetési rendeletét, határozatát”.

A feni jogszabályi előírások értelmében a 2021. évi gazdálkodásról készült költségvetési beszámoló rendelet-tervezetének szöveges indoklását és a költségvetési maradvány elfogadását együttesen terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé.

Vásárosfalu Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése a 2/2021.(III.08.) rendelettel került elfogadásra. E rendelet többször került módosításra az évközi változások figyelembevételével.

A zárszámadási rendelet fő számai: 95.688.452 Ft bevétel

71.850.978 Ft kiadás

I. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése:

1. Az önkormányzati feladatellátás tárgyi és személyi feltételei megfelelnek a követelményeknek.

1. Köztisztviselőként dolgozó személy Vásárosfalu községben nincs. A hatósági és pénzügyi feladatokat a Beled székhellyel működő Beledi Közös Önkormányzati Hivatal látja el.

1. Az alapfokú oktatási feladatok ellátása a Klebelsberg Központ szervezése alatt történik. Gyermekeink zöme Beled város nevelési intézményét veszik igénybe.

Egészségügyi feladatunk alapellátási részét a beledi háziorvos Dr. Tóth Ilona és a beledi vállalkozó gyermekorvos, Dr. Putz Mária látja el. Szakellátás a kapuvári szakrendelőkben és a kórházban biztosított.

Támogató szolgálatot a Máltai Szeretetszolgálat látja el községünkben. A Beledi Egyesített Szociális Központ intézményen keresztül biztosítjuk a házi segítségnyújtást, szociális étkeztetést, közösségi ellátást. A jelzőrendszeres házi segítségnyújtás 2009. évtől szintén társulási megállapodás alapján történik szintén a Beledi Egyesített Szociális Központ intézményen keresztül.

1. A belső ellenőrzési feladatokat a Megoldás 2006. Ellenőrzési és Szolgáltató Kft. végzi.

1. Tagja vagyunk a Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulásnak, továbbá önkormányzatunk tagja szövetségeknek is (TÖOSZ, KÖSZ) és a Falugondnokok Vas és Gy-M-S Megyei Egyesületének is.

1. Intézményhálózatunk nincs.

1. 2021. évben nem volt rendkívüli esemény, amely befolyással lett volna a pénzügyi helyzetre.

1. Kisebbségi önkormányzattal nincs kapcsolatunk.

1. Önkormányzatunk létszámkeretét a 9. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

Szakmai tevékenységet ellátók	Üzemeltetési tevékenységet ellátók	Összesen
1,00 fő	0 fő	1,00 fő
1,00 fő	0 fő	1,00 fő

1. A munkanélküliség az önkormányzat közigazgatási területén nem számottevő, kezelhető.

2021. év folyamán 1 fő volt, akit az önkormányzat alkalmazott hosszabb időtartamú közfoglalkoztatottként.

II. A bevételi források és azok teljesítése

1. 202. évi költségvetésünk bevételi főösszege (95.688.452Ft) az előző évihez (7559.536 Ft) viszonyítva 133,72 %-ban teljesültek (, 2., 3. mellékletek).

1. Az önkormányzat költségvetési bevételei az előző évihez viszonyítva számszerűen az alábbiak szerint alakultak:

adatok Ft-ban

	2020. évi	2021. évi	Telj. %
Működési bevételek	301 091	1 137 848	377,91 %
Közhatalmi bevételek	572 738	511 590	89.32 %
Működési támogatás ÁH belülről	39 869 627	25 500 288	63,96 %
Felhalmozási bevétel	600 000	0
Működési támogatás ÁH kívülről	0	0
Felhalmozási támogatás ÁH belülről	21 828 466	31 387 421	143,79 %
Felhalmozási támogatás ÁH kívülről	0	2 500 000

A közhatalmi bevételeken belül a kommunális adó az előző évhez viszonyítva 105,34 %-ban teljesült.

adatok Ft-ban

	2020. évi	2021. évi	Telj. %
Kommunális adó	483 750	509 590	105,34 %
Egyéb közhatalmi bevételek (bírságok, pótlékok)	37 955	2 000	5,27 %

1. b. A hátralékok összege az előző évihez viszonyítva kis mértékben növekedést mutatnak. Az idei év végén is elvégeztük a hátralékok értékelését, minősítését. Értékelés után a hátralékok összege 18.052 Ft, mely teljes egészében adóhátralékokból tevődik össze.

A hátralékok beszedése folyamatosan történik fizetési felszólítással, letiltással illetve földhivatali bejegyzéssel.

Az önkormányzat működési célú támogatása (1. melléklet 3.1 és 3.2 pontok) 100 %-ban teljesültek (Ft), amelyeket részletesen 14. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

2021. évben kapott állami támogatások összege és felhasználása

*14. melléklet*

A 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként							adatok Ft-ban
Jogcím	támogatási összeg	mód. IV.	elszámolás szerint megillető támogatás	tárgyévben felhasznált támogatás	következő évben jogszerűen felhasználható támogatás	támogatás kiutalás (+) /visszafizetés (-)
1.1.1.2. Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása	914 760	914 760	914 760	914 760
1.1.1.3. Közvilágítás fenntartásának támogatása	1 280 000	1 280 000	1 280 000	1 280 000
1.1.1.4. Köztemető fenntartásával kapcs. feladatok támogatása	306 015	306 015	306 015	306 015
1.1.1.5. Közutak fenntartásának támogatása	814 930	843 650	843 650	843 650
Településüzemeltetésével kapcsolódó feladatellátás támogatás összesen	3 315 705	3 344 425	3 344 425	3 344 425
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	6 000 000	6 000 000	6 000 000	6 000 000
1.1.1. Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	9 315 705	9 344 425	9 344 425	9 344 425
1.3.1. Települési önkormányzat szociális feladatainak egyéb támogatása	1 233 000	1 233 000	1 233 000	1 233 000
1.3.2.5. falugondnoki szolgáltatás	4 479 000	4 572 000	4 572 000	4 572 000
III.3 Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatás	4 479 000	4 572 000	4 572 000	4 572 000
3.m 12. pont Szociális ágazati pótlék	0	271 179	271 179	271 179
1.5.1. Közművelődési feladatok	2 270 000	2 270 000	2 270 000	2 270 000
A települési önkormányzatok rendkívüli támogatása		378 536	378 536	378 536
A települési önkormányzatok szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatás		190 500	190 500	190 500
Mindösszesen:	17 297 705	18 259 640	18 259 640	18 259 640

A bevezetett helyi adónemek vonatkozásában az adókedvezményeket, adómentességeket a 15. táblázat tartalmazza az alábbiak szerint:

					*15. melléklet*
KÖZVETETT TÁMOGATÁSOK
2021.
Adómentességek, adókedvezmények
						Ft-ban
Adónem	Kedvezmény			Mentesség
Adónem	törvényi	rendeleti	összesen	törvényi	rendeleti	összesen
Magánszemélyek kommunális adója		1 360 800	1 360 800			0
Talajterhelési díj
Összesen	0	1 360 800	1 360 800	0	0	0

Magánszemélyek kommunális adója tekintetében az önkormányzat rendeletében mentes a nem lakás céljára szolgáló épület, épületrész, a lakóingatlanhoz tartozó, a helyi adókról szóló 1990. évi C. tv. 19. § a) pontjában meghatározott mértéket meghaladó földrészlet és a magánszemélynek az adóköteles ingatlant meghaladó további ingatlana. Továbbá 24.300 Ft/év adókedvezményben részesül az a magánszemély, aki a tárgyév teljes időszakában folyamatosan, megszakítás nélkül életvitelszerűen Vásárosfalu község illetékességi területén lakik. Az adókedvezmény vagy mentesség feltételeinek fennállásáról az adóalanynak nyilatkoznia kell.

1. Önkormányzatunk 2021. évben 387.536 Ft rendkívüli támogatásban részesült. A támogatást a több évre visszamenőlegesen elszámolt közüzemi (áram) számlák kiegyenlítése érdekében igényeltük, mely magas kiadás nagy mértékben terhelte az önkormányzat költségvetését. A támogatás által a számlák kifizetésre kerültek a 2021-es évben.

1. Önkormányzatunk 2021. évben támogatást nyert a Magyar Falu Program keretében a temető fejlesztésére 2.089.800 Ft, Kultúrház bővítésére, felújítására 26.308.430 Ft valamint a Belügyminisztérium pályázatán járdafelújításra 10.165.508 összegben.

1. Európai Uniós forrásból 2020. évben kapott TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008 „A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben” támogatás keretében pedig 2021. évben folytatódtak a támogatott programok. A részletes adatokat a 19. melléklet tartalmazza.

III. Kiadások alakulása

1. 2021. évi kiadások teljesített főösszege (71.850.978 Ft) az előző évihez (37.653.672 Ft) viszonyítva 190,82 %-os növekedést mutat. Ennek fő oka a kialakult pandémiás helyzet javulása és a rendezvényekre, programokra, kirándulásokra vonatkozó tilalmak feloldása volt.

1. 2020. évhez viszonyítva a működési kiadások jogcímenkénti alakulása a következő: személyi juttatás 103,88 %, munkaadókat terhelő járulékok 55,62 %, dologi kiadások 177,44 %, pénzeszköz átadás 215,35 %, ellátottak pénzbeli juttatásai 120,81 %. (1., 2. és 4. melléklet)

a személyi juttatások az előző évhez viszonyítva kis mértékben növekedtek, mivel 2020. január 1-től nőtt a minimálbér és a garantált bérminimum összege

Önkormányzatunknál köztisztviselő nincs.

A dologi kiadások 177,44 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva.

A dologi kiadások szemléltetését a

6. melléklet

tartalmazza.

adatok Ft-ban

Dologi kiadások	2020	2020
Települési hulladékgazdálkodás	17 179	52 710
Köztemető fenntartása	233 857	457 739
Falugondnoki szolgálat	1 572 417	1 535 769
Közvilágítási feladatok	325 418	343 598
Város- és községgazdálkodás	1 558 727	3 688 109
Könyvtári állománygyarapítás	201 395	235 269
Háziorvosi szolgálat	71 076	72 570
Könyvtári szolgáltatások	336 246	382 330
Közművelődési feladatok	1 467 199	3 936 887
Szociális tűzifa vásárlása	1 111 384	916 000
Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás	178 216	404 068
Zöldterület gazdálkodás	608 845	726 205
Településfejlesztési projektek és támogatásuk	1 124218	709 800
Közfoglalkoztatás	0	30 000
TOP-5.3.1-16-GM1-2017-00008	2 240 573	6 098 612
Közutak, hidak üzemeltetése	0	99 060
Fertőző megbetegedések megelőzése, járványügyi ellátás	49 288
ÖSSZESEN:	11 096 038	19 688 726

Falunk közterületeinek karbantartásáról (fűnyírás, öntözés, gyomtalanítás) folyamatosan gondoskodtunk.

A falugondnoki szolgálat továbbra is sikeresen működik. Igyekszünk ezen feladatot is a lakosság megelégedésére megfelelő színvonalon ellátni.

Az ellátottak pénzbeli juttatására kifizetett összeg az előző évhez viszonyítva 120,81 %-ban teljesült az alábbiak szerint, amelyet részletesen a 7. melléklet tartalmaz.

adatok Ft-ban

Szociális ellátások	2020	2021
Települési támogatás - temetési támogatás Szt. 45 §. (1)	0	0
Települési támogatás - házassági támogatás	0	0
Települési támogatás - szülési támogatás	0	40 000
Rendkívüli települési támogatás Szt. 45. §	581 500	662 500
Összesen:	581 500	702 500

Az önkormányzatoknál maradt szociális ellátási formák önkormányzati rendeletünk szerint biztosítottak, melyre a szociális feladatok ellátására kapott támogatás felhasználható.

1. A működési célú pénzeszköz átadások 215,35 %-ban teljesültek az előző évhez viszonyítva. Az átadott támogatásokat a beszámoló 8. melléklete részletesen tartalmazza. A támogatásban részesült szervezetek az alábbiak:

adatok Ft-ban

Államháztartáson kívülre átadott pénzeszköz	2020	2021
„A remény hal meg utoljára” Alapítvány	0	25 000
Vásárosfalu Jövőjéért Egyesület	0	300 000
Tégy a Tehetségért Alapítvány	40 000	40 000
Kapuvári Vízitársulat	0	0
Falugondnokok Vas Megyei Egyesülete	10 000	20 000
Települési Önkormányzatok Országos Szövetsége	4 000
Katolikus Egyház Vásárosfalu	0	18 000
Rábaköz Vidékfejlesztési Egyesület	12 000
Magyar Vöröskereszt	0	100 000
Államháztartáson belülre átadott pénzeszköz
Mosonmagyaróvár Nagytérségi Hulladékgazdálkodási Önkormányzati Társulás	20 800	21 450
Beledi Szociális és Gyermekjóléti Társulás	256 170	214 153

1. Az önkormányzatunk felszereltsége, szakmai ellátottsága megfelelő. Könyvtárunkat minden évben gyarapítjuk, amihez a megyei könyvtár is segítséget nyújt.

1. A 2021. évben összesen 40.135.552 Ft értékben került sor beruházásra, melynek tételes felsorolását a beszámoló 5. melléklet tartalmazza. Felújításra a 2021-es évben 338.887 Ft összegben került sor. A megvalósult beruházásokat, fejlesztéseket (saját és állami/uniós forrásból) az alábbi táblázat tartalmazza.

adatok Ft-ban

Beruházások	Teljesítés	Támogatás	Saját forrás
Infrastrukturális beruházás könyvtárban (kisértékű tárgyi eszköz beszerzése - hangfal és mikrofon)	554 162	554 162	0
MFP 2020 – Építési telkek vízi közművesítése	13 803 210	11 134 939	2 668 271
MFP 2020 – Játszótér – eszközök	3 253 740	3 164 839	88 901
MFP 2020 – Falugondnoki busz beszerzése	10 737 500	10 737 499	1
BM -2021 – Járdaépítés	7 700 000	5 775 000	1 925 000
MFP - Színpadfedés	2 000 000	1 999 999	1
MFP – Kommunális eszközök beszerzése	2 086 940	2 086 934	6

Felújítások	Teljesítés	Támogatás	Saját forrás
Fedett Szín- MFP 2021	300 000	300 000	0
Pannon-Víz Zrt. – Fejlesztés	38 887	0	38 887

1. A Magyar Falu Program keretében történő fejlesztések közül az Építési telkek vízi közművesítése, a játszótéri eszközök beszerzése, valamint a falugondnoki busz vásárlása a 2020-as évben kapott támogatási összegből valósultak meg.

1. Községünkben szennyvízközmű nincs, a beledi közműre van a hálózatunk rákapcsolva.

IV. Költségvetési maradvány

A zárszámadási rendelet elfogadásával egyidejűleg a Képviselő-testület feladata az előző évi költségvetési maradvány elfogadása. 2021. év végével az államháztartási számvitel alapján a maradvány önkormányzati szinten 23.837.474 Ft. A Magyar Államkincstárhoz leadott költségvetési beszámoló alapján a 10. mellékletben került feldolgozásra az önkormányzat maradványa, melyet javaslunk jóváhagyni.

		10. melléklet

	Vásárosfalu Község Önkormányzata 2021. évi maradványkimutatása

		adatok Ft-ban
Maradványkimutatás
	Megnevezés	Összeg
01	Alaptevékenység költségvetési bevételei	61 037 147
02	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	71 159 070
03	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	-10 121 923
04	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	34 651 305
05	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	691 908
06	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	33 959 397
07	Alaptevékenység maradványa	23 837 474
15	Összes maradvány	23 837 474
17	Alaptevékenység szabad maradványa	23 837 474

V. Értékpapír- és hitelműveletek, adósságállomány alakulása

1. Értékpapírral nem rendelkezünk.

2. 2021. évben hitelfelvételre nem került sor.

3. 2021. év végi hitelállományunk 0 Ft.

4. Az Önkormányzatnak adósságállománya és adósságot keletkeztető ügylete tárgyévben és a korábbi években tárgyévre kihatóan nem keletkezett.

A fentiek alapján az önkormányzatnak az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételeinek teljesítését a 20. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint.

20. melléklet
Vásárosfalu Község Önkormányzata
adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségei és az adósságot keletkeztető ügyletből származó fizetési kötelezettség megállapításához figyelembe vehető saját bevételei bemutatása
	*Forintban*
Bevételi jogcímek	2021	2022	2023	2024
Vagyoni típusú adók	509 590	500 000	500 000	500 000
Értékesítési és forgalmi adók	0	0	0	0
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	0	0	0	0
Egyéb közhatalmi bevételek	2 000	50 000	50 000	50 000
Tulajdonosi bevételek	1 109 700	1 096 375	1 096 375	1 096 375
Tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétel				0
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN	1 621 290	1 646 375	1 646 375	1 646 375
Saját bevételek 50 %-a	810 645	823 188	823 188	823 188
Adósságot keletkeztető ügyletek értéke	0	0	0	0
2021. év előtti ügyletből származó érték	0	0	0	0
Hitel felvételből származó tőketartozás	0	0	0	0

2021. évi ügyletből származó érték	0	0	0	0
Hitelfelvétel	0	0	0	0
Adósságot keletkeztető ügyletek összértéke	0	0	0	0

Tárgyévi fizetési kötelezettség	0	0	0	0
Tőkefizetési kötelezettség	0	0	0	0
Kamatfizetési kötelezettség	0	0	0	0
Egyéb fizetési kötelezettség (kezelési költség stb.)	0	0	0	0
Tárgyévi fizetési kötelzettség összesen	0	0	0	0
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel	810 645	823 188	823 188	823 188

1. Kötvénnyel nem rendelkezünk.

VI. A vagyon alakulása

1. Önkormányzatunk vagyona 2021. évben emelkedett a beruházás értékével, a 2021. évi terv szerinti értékcsökkenés elszámolásával viszont csökkent. Összességében növekedett a vagyon értéke, melyet a 11. melléklet szemléltet.

2. Az önkormányzat 2021. évi vagyonkimutatását a 12. és a 13. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint. (adatot tartalmazó sorok megjelenítése)

12. melléklet

VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről 2021. év
Vásárosfalu Község Önkormányzata		*Adatok: forintban!*
ESZKÖZÖK	*Sorszám*	*Bruttó*	*Nettó*
		*Bruttó*	*Nettó*
		*érték*
A	B	C	D
I. Immateriális javak (02+03+04+05)	01.
1.1. Forgalomképtelen immateriális javak	02.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű immateriális javak vagyoni értékű jogok	03.
1.3. Korlátozottan forgalomképes immateriális javak	04.
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó immateriális javak	05.
II. Tárgyi eszközök (07+12+17+22+27)	06.	365 475 683	321 907 834
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (08+09+10+11)	07.	334 898 634	303 639 230
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	08.	77 373 148	53 908 314
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	09.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	10.	242 807 153	235 012 583
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	11.	14 718 333	14 718 333
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (13+14+15+16)	12.	30 246 429	17 937 984
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	13.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	14.
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	15.	200 000
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	16.	30 046 429	17 937 984
4. Beruházások, felújítások (23+24+25+26)	22.	330 620	330 620
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	23.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	24.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	25.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	26.	330 620	330 620
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (28+29+30+31)	27.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	28.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	29.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	30.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	31.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (33+38+43)	32.	540 000	540 000
1. Tartós részesedések (34+35+36+37)	33.	540 000	540 000
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	34.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	35.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	36.	540 000	540 000
1.4. Üzleti tartós részesedések	37.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (39+40+41+42)	38.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	39.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	40.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	41.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	42.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (44+45+46+47)	43.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	44.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	45.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	46.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	47.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	48.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+06+32+48)	49.	366 015 683	322 447 834
I. Készletek	50.
II. Értékpapírok	51.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (50+51)	52.
I. Lekötött bankbetétek	53.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	54.
III. Forintszámlák	55.		23 093 850
IV. Devizaszámlák	56.
V. Idegen pénzeszköz	57.
C) PÉNZESZKÖZÖK (53+54+55+56+57)	58.		23 093 850
I. Költségvetési évben esedékes követelések	59.		18 052
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	60.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	61.		750 252
D) KÖVETELÉSEK (59+60+61)	62.		768 304
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	63.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	64.
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK (63+64)	65.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	66.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (49+52+58+62+65+66)	67.	366 015 683	346 309 988



FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
FORRÁSOK	*Sorszám*	*állományi* *érték*
A	B	C
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	65 096 620
II. Nemzeti vagyon változásai	02.	180 667 410
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	1 274 849
IV. Felhalmozott eredmény	04.	49 549 798
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-6 908 826
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	289 679 851
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.	469 187
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	705 441
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	6 628
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	1 181 256
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	55 448 881
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	346 309 988

1. A tárgyi eszközök állapota megfelelő.

2. Az önkormányzatnak névre szóló részvénye van 540.000 Ft értékben a Pannon – Víz Zrt-ben. A részesedések 2021. december 31. napi állományát a 17. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

adatok Ft-ban
Gazdasági Társaság	Részesedések állománya
Pannon-Víz Zrt.	540 000
Összesen:	540 000

VII. Többéves kihatással járó döntések

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 16. melléklet tartalmazza részletesen az alábbiak szerint.

							16. melléklet

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint
								*adatok: forintban*
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2021. előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként					Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2021. előtti kifizetés	2021.	2022.	2023.	2023. után
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként		2 000 000	13 991 240				15 991 240
8.	MFP 2020- Játszótéri eszközök beszerzése	2020		3 253 740				3 253 740
9.	MFP 2020 - Falubusz beszerzés	2020	2 000 000	10 737 500				12 737 500
10.	Felújítási kiadások felújításonként			300 000	10 288 350			10 588 350
11.	MFP-2021- Vizesblokk felújítás önk. Tul. Ép.	2021		300 000	10 288 350			10 588 350
12.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)		3 888 113	6 578 612	9 078 275			19 545 000
13.	A helyi közösség fejlesztése Rábakecöl, Edve és Vásárosfalu községekben	2 019	3 888 113	6 578 612	8 078 275			18 545 000
14.	NMI rendezvénytámogatás	2021			1 000 000			1 000 000
Összesen (1+4+7+9+11)			5 888 113	20 869 852	19 366 625			46 124 590

III. Pénzeszközök változásának levezetése

Az Önkormányzat pénzeszközeinek 2021. évi változását a 18. melléklet tartalmazza az alábbiak szerint:

	*18. melléklet*



	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2021. január 1-jén ebből:	34 101 531
2.	Forintszámla egyenlege	34 101 531
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
4.	Devizaszámla egyenlege
5.	Lekötött bankbetétek
6.	Záró pénzkészlet 2021. december 31-én ebből:	23 093 850
7.	Forintszámla egyenlege	23 093 850
8.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege
9.	Devizaszámla egyenlege
10.	Lekötött bankbetétek

IX. Környezetvédelmi alap számla 2021. évi felhasználása

2021-ben nem történt felhasználás a környezetvédelmi alap számla terhére.