Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 10. 03- 2023. 05. 31 16:00Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 7.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről1
Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira és az önkormányzati hivatalra terjed ki.
A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetési hiány és finanszírozásának rendje
2. §2 A képviselő-testület Völcsej Község Önkormányzata 2022. évi költségvetésének kiadási főösszegét 82 533 562,- Ft-ban, azaz nyolcvankettőmillió-ötszázharmincháromezer-ötszázhatvankettő forintban, melyből a működési kiadásokat 64 671 883,- Ft-ban; a felhalmozási kiadásokat 16 823 073,- Ft-ban, bevételi főösszegét 82 533 562,- Ft-ban, azaz nyolcvankettőmillió- ötszázharmincháromezer-ötszázhatvankettő forintban állapítja meg.
3. § Az önkormányzat összesített bevételeiből
a)3 a kötelező feladatok bevételei: 82 533 562,- Ft,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 0,- Ft,
4. § Az önkormányzat összesített bevételeiből
a)4 költségvetési bevételek: 47 950 022,- Ft,
b) felhalmozási bevételek: 0,- Ft.
5. §5 A képviselő-testület a költségvetés működési egyenlegét -16 721 861,- Ft-ban, a költségvetés felhalmozási egyenlegét -11 928 156,- Ft-ban állapítja meg
6. § A költségvetés összevont, egységes rovatrend szerinti mérlegadatait az 1. melléklet, a 2022. évi összevont mérleg kiadásait működési és felhalmozási célú bontásában a 2. melléklet tartalmazza. Az összevont mérleg bevételeit működési és felhalmozási célú bontásban a 3. melléklet tartalmazza.
7. § A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év költségvetési maradványának igénybevételét rendeli el.
A költségvetés részletezése
8. § (1) A képviselő-testület a költségvetési létszámkeretet a 4.melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások, felújítások kiadásainak részletezését a 5. sz. melléklet szerint állapítja meg.
(3)6 Az önkormányzat a kiadások között 29 369 696,- Ft általános tartalékot állapít meg. A tartalékkal való gazdálkodás jogát a képviselő-testület fenntartja magmának. Az általános tartalék összegét az 6. sz. számú melléklet tartalmazza.
(4) A képviselő-testület a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultság jellegű ellátásait a 7. sz. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az önkormányzat által nyújtott működési célú támogatások államháztartáson belülre és kívülre, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 8. sz. melléklet tartalmazza.
(6) A helyi adók és közhatalmi bevételek a 9. sz. melléklet szerint alakulnak.
(7) Az előirányzat felhasználási tervet a képviselő-testület a 10. sz. számú mellékletben foglaltak szerint határozza meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) ) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(3) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
Az előirányzatok módosítása
10. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.
(2) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(3) Az önkormányzat a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha azt az Országgyűlés, Kormány az önkormányzat számára pótelőirányzatban biztosítja, engedélyezi, az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(5) A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként a költségvetési beszámoló határidejéig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat az önkormányzat köteles betartani.
(7) A polgármester az önkormányzat költségvetésében meghatározott tartalékok előirányzatát összesen 100 000,- Ft-ig módosíthatja saját hatáskörben. Ezen felül az előirányzat-módosításról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítása során.
(8) Az önkormányzati hivatal az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.
A gazdálkodás szabályai
11. § (1) Az önkormányzati támogatás kiutalásának feltétele, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között megállapodás – ami kiemelten kell, hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön. Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat, intézményei, illetve gazdasági társaságai felé, semmilyen támogatásban nem részesülhetnek.
(2) Az önkormányzat 2022. gazdasági évben a 200 000,- Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forint értékhatárig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
(5) A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2022. január 1-ig visszamenőleg, időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
(6) Az Önkormányzat 2022. évre közvetett támogatást nem tervez.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
12. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a térségi társulás útján gondoskodik.
13. § Ez a rendelet 2022. március 8-án lép hatályba.
4. melléklet
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
"C", "D" fizetési osztály összesen |
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
|
kutató, felsőoktatásban oktató |
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
1 |
fizikai alkalmazott, |
1 |
ösztöndíjas foglalkoztatott |
0 |
közfoglalkoztatott |
0 |
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
1 |
polgármester, főpolgármester |
1 |
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
4 |
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, |
0 |
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
5 |
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
2 |
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
0 |
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
0 |
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet ) |
0 |
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
0 |
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
7 |
7. melléklet
Megnevezés |
Rovat-szám |
Eredeti ei. |
önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott pénzügyi ellátás |
K488 |
1 100 000 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
1 100 000 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülre - központi költségvetési szervnek |
K506 |
366 303 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre - háztartásoknak |
K89 |
800 000 |
8. melléklet
Megnevezés |
Rovat-szám |
Eredeti ei. |
központi költségvetési szervek részére |
K506 |
0 |
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére |
K506 |
242 113 |
társulások és költségvetési szerveik részére |
K506 |
124 190 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
366 303 |
egyéb civil szervezetek részére |
K512 |
864 000 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
864 000 |
9. melléklet
Megnevezés |
Rovat-szám |
Eredeti ei. |
építményadó |
B34 |
250 000 |
magánszemélyek kommunális adója |
B34 |
700 000 |
telekadó |
B34 |
90 000 |
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
1 040 000 |
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
3 000 000 |
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó |
B351 |
3 000 000 |
Gépjárműadók |
B354 |
0 |
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
3 000 000 |
Az önkormányzati rendeletet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 31.) önkormányzati rendelete 5. §-a hatályon kívül helyezte 2023. május 31. 16 órával.
A 2. § a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a) pontja a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a) pontja a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § (3) bekezdése a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Völcsej Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2022. (IX. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.