Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 03. 18Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelete
Az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Zsira Község Önkormányzata 2025. évi költségvetéséről szóló rendeletének célja az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási kereteinek rögzítése a központi költségvetés által meghatározott feltételek alapján.
[2] Zsira Község Önkormányzata Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésben meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben eljárva, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
1. § [ A rendelet hatálya]
A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
2. § [ A költségvetés bevételei és kiadásai]
(1) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat 2025.évi összesített költségvetését 367 477 650,- forint bevétellel, 367 477 650,- forint kiadással,269 638 711,- forint működési, 97 838 939,- forint felhalmozási kiadással hagyja jóvá.
(2) A kiadáson belül:
a) Személyi jellegű kiadások előirányzatát 24 499 739,- Ft.
b) A munkáltatót terhelő járulékok előirányzatát 3 200 000,- Ft.
c) A dologi jellegű kiadások előirányzatát: 86 124 861,- Ft.
d) Pénzeszköz átadás és egyéb támogatás: 3 607 000,- Ft.
e) Egyéb működési célú kiadások 14 977 000,- Ft.
f) ÁHT megelőlegezés visszafizetése 6 088 395,- Ft.
g) Felújítások 97 838 939,- Ft.
h) -Finanszírozási kiadások 131 141 716,- Ft-al
hagyja jóvá.
(3) A képviselő-testület 2025. évre közvetett támogatásokat nem tervez.
(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(5) A működési célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását és a felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 6 .melléklet részletezi.
3. § [ A költségvetés részletezése]
(1) Az önkormányzat és költségvetési szervei összesített bevételeit rovat bontásban az 3. melléklet az önkormányzat és költségvetési szervei összesített kiadásait rovat bontásban a 2. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások és felújítások kiadásainak részletezését az 8. melléklet szerint határozza meg.
(3) Az önkormányzat által a lakosságnak nyújtott pénzbeli támogatásokat a 4. melléklet egyéb működési támogatásokat a 5. melléklet részletezi.
(4) Az önkormányzat és intézményei létszámkeretét 18 fő-ben állapítja a meg a 7. melléklet szerint: Önkormányzat 4 fő, Óvoda 10 fő, Bölcsőde 4 fő
(5) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(6) A köztisztviselői cafeteria keret 400 000 Ft.
(7) Az önkormányzati pályázatokról és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület
határozattal dönt.
(8) A felhalmozási hiány finanszírozása érdekében a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet megkötésére a Kormány hozzájárulása szükséges. A 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügylet esetében a hiány külső finanszírozási hitelből /vagy az előző év(ek) költségvetési maradványának igénybevételével történik.
(9) A 2025. évre tervezett közfoglalkoztatási létszámkeretet nem állapít meg.
(10) A képviselő-testület a kiadások között 13 970 275,- Ft általános tartalékot állapít meg a 2. számú melléklet szerint. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.
(11) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettsége 2025. évben nincs.
4. § [ A költségvetés végrehajtásának szabályai ]
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetésben a bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, nem teljesíthetők.
(4) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többlet értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.
(6) Az (5) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület polgármesteri hatáskörbe utalja.
A polgármester a megtett intézkedésről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(7) A (6) bekezdésben meghatározott összegeket meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.
5. § [ Az előirányzatok módosítása]
(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
(3) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között át csoportosíthatók.
A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja.
(4) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve, ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabályváltozás miatt.
(5) A képviselő-testület december 31-ediki hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(7) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani.
6. § [ A gazdálkodás szabályai]
(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv által a költségvetési szerv számára ellátott feladatok fedezetéül az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv nyilvántartásaiban elkülönített előirányzatok szolgálnak, amelyet az önállóan működő költségvetési szerv érdekében használ fel.
(3) Az önállóan működő költségvetési szerv feladatai ellátásról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy a biztosítsa az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.
(4) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembevételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozás béli hiányosságokért a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.
(5) A közös hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.
7. § [ Tartalék felhasználás]
A polgármester saját hatáskörben – az általános tartalék felhasználásáról – 500 000 Ft-ig, ezen felül az előirányzat módosításáról csak a képviselő-testület dönthet.
8. § [ Intézményi térítési díj ]
A képviselő-testület a személyes gondoskodásra vonatkozó intézményi térítési díjakat külön rendeletben állapítja meg.
9. § [ Támogatás nyújtása]
(1) A működési célú pénzeszköz terhére nyújtott önkormányzati támogatás kiutalásának feltételek, hogy az önkormányzat nevében eljáró és a támogatott között a megállapodás – ami kiemelten kell hogy tartalmazza a támogatott elszámolási kötelezettségét – aláírásra kerüljön.
(2) Azon szervezetek, amelyeknek köztartozása, illetve tartozása van az önkormányzat felé, semmilyen támogatásban nem részesíthetők.
(3) Az önkormányzat 2025. gazdasági évben a 200 000 Ft alatti, nem normatív céljellegű működési és fejlesztési támogatások adatainak nyilvánosságra hozatalát mellőzi.
10. § [ Költségvetési szerv ellenőrzése]
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
11. § [ Költségvetés jóváhagyása]
A képviselő-testület jelen rendelet hatályba lépését megelőzően 2025. január 1-ig visszamenő időben a költségvetést érintő bevételeket és kiadásokat jóváhagyja, azokat az éves költségvetés részének tekinti.
12. § [ Záró rendelkezés]
Ez a rendelet 2025. március 18-án lép hatályba.
1. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek |
|||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
|
K1. Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
|
K3. Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
|
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
0 |
|
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
14 977 000 |
0 |
|
|
K6. Beruházási kiadások |
0 |
2 362 200 |
|
|
K7. Felújítások |
97 838 939 |
||
|
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|||
|
K1-8. Költségvetési kiadások |
230 247 539 |
99 049 300 |
40 860 864 |
|
K9. Finanszírozási kiadások |
137 230 111 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
|
B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
||
|
B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
97 838 939 |
||
|
B3. Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
||
|
B4. Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
|
B5. Felhalmozási bevételek |
0 |
||
|
B6. Működési célú átvett pénzeszközök |
|||
|
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||
|
B1-7. Költségvetési bevételek |
324 345 319 |
2 068 000 |
300 000 |
|
B8. Finanszírozási bevételek |
43 132 331 |
96 981 300 |
40 560 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
2. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Kiadások (Ft) |
||||
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
12 602 400 |
55 410 483 |
27 849 648 |
|
Normatív jutalmak |
K1102 |
|||
|
Céljuttatás, projektprémium |
K1103 |
|||
|
Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat |
K1104 |
4 554 000 |
||
|
Végkielégítés |
K1105 |
|||
|
Jubileumi jutalom |
K1106 |
4 586 579 |
||
|
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
300 000 |
1 800 000 |
400 000 |
|
Ruházati költségtérítés |
K1108 |
|||
|
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
30 000 |
400 000 |
100 000 |
|
Egyéb költségtérítések |
K1110 |
|||
|
Lakhatási támogatások |
K1111 |
|||
|
Szociális támogatások |
K1112 |
|||
|
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
499 416 |
207 600 |
|
|
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
13 431 816 |
66 751 062 |
28 557 248 |
|
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
8 307 000 |
||
|
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
2 760 923 |
342 462 |
|
|
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
|||
|
Külső személyi juttatások |
K12 |
11 067 923 |
||
|
Személyi juttatások |
K1 |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
|
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
|
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
110 000 |
200 000 |
40 000 |
|
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
6 000 000 |
2 000 000 |
1 100 000 |
|
Árubeszerzés |
K313 |
|||
|
Készletbeszerzés |
K31 |
6 110 000 |
2 200 000 |
1 140 000 |
|
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
|||
|
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
272 000 |
200 000 |
|
|
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
272 000 |
200 000 |
|
|
Villamosneregia szolgáltatás |
K331 |
6 000 000 |
60 000 |
400 000 |
|
Gázdíj |
K331 |
1 500 000 |
1 400 000 |
2 000 000 |
|
Vízdíj |
K331 |
1 500 000 |
50 000 |
120 000 |
|
Vásárolt élelmezés |
K332 |
21 700 000 |
11 000 000 |
2 200 000 |
|
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
6 400 000 |
||
|
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
1 100 000 |
500 000 |
|
|
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
|||
|
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
0 |
300 000 |
|
|
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
14 000 000 |
1 180 000 |
500 000 |
|
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
52 200 000 |
14 490 000 |
5 220 000 |
|
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
50 000 |
||
|
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
|||
|
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
50 000 |
||
|
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
12 500 000 |
4 568 400 |
1 730 700 |
|
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
12 042 861 |
||
|
Kamatkiadások |
K353 |
2 900 000 |
||
|
Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai |
K354 |
|||
|
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
100 000 |
||
|
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
27 542 861 |
4 568 400 |
1 730 700 |
|
Dologi kiadások |
K3 |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
|
Társadalombiztosítási ellátások |
K41 |
|||
|
Családi támogatások |
K42 |
|||
|
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések |
K43 |
|||
|
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások |
K44 |
|||
|
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások |
K45 |
|||
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|||
|
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai |
K47 |
|||
|
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
3 607 000 |
||
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
||
|
Nemzetközi kötelezettségek |
K501 |
|||
|
Elvonások és befizetések |
K5022 |
|||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K503 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K504 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K505 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K507 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K508 |
|||
|
Árkiegészítések, ártámogatások |
K509 |
|||
|
Kamattámogatások |
K510 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
||
|
Tartalékok |
K513 |
13 970 275 |
||
|
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
14 977 000 |
||
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Immateriális javak beszerzése, létesítése |
K61 |
|||
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
|||
|
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
1 860 000 |
||
|
Részesedések beszerzése |
K65 |
|||
|
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások |
K66 |
|||
|
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
502 200 |
||
|
Beruházások |
K6 |
2 362 200 |
||
|
Ingatlanok felújítása |
K71 |
77 038 535 |
||
|
Informatikai eszközök felújítása |
K72 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
|||
|
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
20 800 404 |
||
|
Felújítások |
K7 |
97 838 939 |
||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre |
K81 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre |
K82 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre |
K83 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
K84 |
|||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre |
K85 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre |
K86 |
|||
|
Lakástámogatás |
K87 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre |
K88 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
|||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
230 247 539 |
99 049 300 |
40 860 864 |
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9111 |
|||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak |
K9112 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése |
K9113 |
|||
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9121 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9122 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása |
K9123 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása |
K9124 |
|||
|
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása |
K913 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
6 088 395 |
||
|
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
131 141 716 |
||
|
Pénzeszközök betétként elhelyezése |
K916 |
|||
|
Pénzügyi lízing kiadásai |
K917 |
|||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai |
K918 |
|||
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
137 230 111 |
||
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K921 |
|||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása |
K922 |
|||
|
Külföldi értékpapírok beváltása |
K923 |
|||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése |
K924 |
|||
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
|||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai |
K93 |
|||
|
Finanszírozási kiadások |
K9 |
137 230 111 |
||
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
|
3. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Bevételek (Ft) |
||||
|
ELŐIRÁNYZATOK |
||||
|
Rovat megnevezése |
Rovat- |
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
4 113 200 |
||
|
Közvilágítás alaptámogatása |
B111 |
2 780 500 |
||
|
Közvilágítás üzemeltetésének támogatása |
B111 |
3 290 000 |
||
|
Köztemető fenntartásával kapcsolatos feladatok támogatása |
B111 |
649 995 |
||
|
Közutak fenntartásának támogatása |
B111 |
1 389 150 |
||
|
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
B111 |
6 600 000 |
||
|
Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
B111 |
3 695 924 |
||
|
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása összesen |
B111 |
22 518 769 |
||
|
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása összesen |
B112 |
87 556 738 |
||
|
Szociális feladatok egyéb működési támogatása |
B113 |
3 607 000 |
||
|
Bölcsőde támogatása |
B113 |
32 311 000 |
||
|
Intézményi gyermekétkeztetés támogatása |
B113 |
29 145 225 |
||
|
Falugondnoki szolgálat támogatása |
B113 |
6 343 500 |
||
|
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 270 000 |
||
|
Kiegészítő támogatások |
B115 |
|||
|
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
|||
|
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
183 752 232 |
||
|
Elvonások és befizetések bevételei |
B12 |
|||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről |
B13 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről |
B14 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről |
B15 |
|||
|
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
106 800 |
||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
183 859 032 |
||
|
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
B21 |
|||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B25 |
97 838 939 |
||
|
Felhalmozási célú támogatások |
B2 |
97 838 939 |
||
|
Magánszemélyek jövedelemadói |
B311 |
|||
|
Társaságok jövedelemadói |
B312 |
|||
|
Jövedelemadók |
B31 |
|||
|
Szociális hozzájárulási adó és járulékok |
B32 |
|||
|
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók |
B33 |
|||
|
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
7 933 381 |
||
|
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
8 353 967 |
||
|
Fogyasztási adók |
B352 |
|||
|
Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók |
B353 |
|||
|
Gépjárműadók |
B354 |
|||
|
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
460 000 |
||
|
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
8 813 967 |
||
|
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
200 000 |
||
|
Közhatalmi bevételek |
B3 |
16 947 348 |
||
|
Áru- és készletértékesítés ellenértéke |
B401 |
|||
|
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
8 500 000 |
||
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
|||
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
2 800 000 |
||
|
Ellátási díjak |
B405 |
7 400 000 |
2 068 000 |
300 000 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
2 300 000 |
||
|
Általános forgalmi adó visszatérítése |
B407 |
|||
|
Kamatbevételek |
B408 |
|||
|
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei |
B409 |
|||
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
4 700 000 |
||
|
Működési bevételek |
B4 |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
|
Immateriális javak értékesítése |
B51 |
|||
|
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
|||
|
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
B53 |
|||
|
Részesedések értékesítése |
B54 |
|||
|
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek |
B55 |
|||
|
Felhalmozási bevételek |
B5 |
0 |
||
|
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B61 |
|||
|
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B62 |
|||
|
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök |
B65 |
|||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
|||
|
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről |
B71 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Úniótól |
B72 |
|||
|
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B73 |
|||
|
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése áht kívülről |
B74 |
|||
|
Egyéb felhalmozási pénzeszközök |
B75 |
|||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
|||
|
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
||||
|
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
324 345 319 |
2 068 000 |
300 000 |
|
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
||||
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
||||
|
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8111 |
|||
|
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól |
B8112 |
|||
|
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele |
B8113 |
|||
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8121 |
|||
|
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8122 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B8123 |
|||
|
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása |
B8124 |
|||
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
|||
|
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
B8131 |
43 132 331 |
4 045 686 |
2 354 762 |
|
Maradvány igénybevétele |
B813 |
43 132 331 |
4 045 686 |
2 354 762 |
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
|||
|
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
|||
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
92 935 614 |
38 206 102 |
|
|
Betétek megszüntetése |
B817 |
|||
|
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
|||
|
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
43 132 331 |
96 981 300 |
40 560 864 |
|
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B821 |
|||
|
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése |
B822 |
|||
|
Külföldi értékpapírok kibocsátása |
B823 |
|||
|
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele |
B824 |
|||
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
|||
|
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
|||
|
Finanszírozási bevételek |
B8 |
43 132 331 |
96 981 300 |
40 560 864 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
|
4. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft) |
||
|---|---|---|
|
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
||
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Betegséggel kapcsolatos ellátások |
K44 |
|
|
Lakhatással kapcsolatos ellátások |
K46 |
|
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "átmeneti segély" |
K48 |
|
|
önkormányzati segély [Szoctv. 45. §] "temetési segély" |
K48 |
|
|
egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás |
K48 |
3 000 000 |
|
települési támogatás |
K48 |
607 000 |
|
köztemetés [Szoctv. 48. §] |
K48 |
|
|
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
3 607 000 |
5. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Támogatások nyújtása (Ft) |
||
|---|---|---|
|
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
486 725 |
|
Alpokalja Kistérség |
K506 |
5 000 |
|
Családsegítő |
K506 |
265 475 |
|
Fogorvosi ügyelet |
K506 |
25 980 |
|
Hulladákgazdálkodási Önkorm. Társulás |
K506 |
147 220 |
|
Magyar Önkormányzatok Szövetsége |
K506 |
8 410 |
|
Sopron M. J. V. társulási hozzájárulás |
K506 |
34 640 |
|
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
520 000 |
|
Alpokalja-Fertő Táj Vidékfejlesztési Egyesület |
K512 |
30 000 |
|
Tömegsport Klub |
K512 |
250 000 |
|
Napnyugat Turisztikai E. |
K512 |
40 000 |
|
Tűzoltó Egyesület |
K512 |
200 000 |
6. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
MŰKÖDÉSI ÉS FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELI ÉS KIADÁSI ELŐIRÁNYZATOK (Ft ) |
|||||||||
|
BEVÉTELEK |
KIADÁSOK |
||||||||
|
Működést szolgáló bevételek |
2025 |
Működési kiadások |
2025 |
||||||
|
Önkormányzat |
Óvoda |
Bölcsőde |
Önkormányzat |
óvoda |
Bölcsőde |
||||
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
183 859 032 |
Személyi juttatások |
24 499 739 |
66 751 062 |
28 899 710 |
||||
|
Közhatalmi bevételek |
16 947 348 |
Munkakadókat terhelő járulék |
3 200 000 |
8 677 638 |
3 620 454 |
||||
|
Működési bevételek |
25 700 000 |
2 068 000 |
300 000 |
Dologi kiadások |
86 124 861 |
21 258 400 |
8 340 700 |
||
|
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 607 000 |
||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
43 132 331 |
1 683 486 |
2 354 762 |
Egyéb működési kiadások |
14 977 000 |
||||
|
Intézmény finanszírozás |
92 935 614 |
38 206 102 |
ÁHT megelőlegeszés visszafizetése |
6 088 395 |
|||||
|
Intézményfinanszírozás |
131 141 716 |
||||||||
|
Működési bevételek összesen |
269 638 711 |
96 687 100 |
40 860 864 |
Működési kiadások összesen |
269 638 711 |
96 687 100 |
40 860 864 |
||
|
Felhalmozást szolgáló bevételek |
Felhalmozási kiadások |
||||||||
|
Felhalmozási célú támogatások államháztart. belülről |
97 838 939 |
Beruházási kiadások |
1 860 000 |
||||||
|
Felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés |
Beruházási kiadások előzetes ÁFÁ-ja |
502 200 |
|||||||
|
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Felújítási kiadások |
77 038 535 |
|||||||
|
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele |
2 362 200 |
Felújítási előzetes ÁFÁ-ja |
20 800 404 |
||||||
|
Felhalmozás célú visszatérítendő kölcsön |
|||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
97 838 939 |
2 362 200 |
0 |
Felhalmozási kiadások összesen |
97 838 939 |
2 362 200 |
|||
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
367 477 650 |
99 049 300 |
40 860 864 |
||
7. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
Foglalkoztatottak létszáma (fő) |
|||
|
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT |
Óvoda |
Bölcsőde |
|
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző |
|||
|
I. besorolási osztály összesen |
|||
|
II. besorolási osztály összesen |
|||
|
III. besorolási osztály összesen |
|||
|
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
|||
|
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető |
|||
|
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs |
|||
|
"A", "B" fizetési osztály összesen |
2 |
||
|
"C", "D" fizetési osztály összesen |
1 |
3 |
|
|
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
1 |
||
|
Pedagógus I. |
|||
|
Pedagógus II. |
|||
|
Gyakornok |
|||
|
Pedagógus (magasabb) vezető megbízással |
|||
|
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
4 |
||
|
Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony |
10 |
||
|
fizikai alkalmazott, |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatott |
|||
|
közfoglalkoztatott |
|||
|
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
|||
|
polgármester, főpolgármester |
1 |
||
|
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
|||
|
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke |
1 |
||
|
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek |
|||
|
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma |
|||
|
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet) |
|||
|
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek |
|||
|
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN (=80+…+86) |
|||
8. melléklet az 1/2025. (III. 17.) önkormányzati rendelethez
|
FEJLESZTÉSEK (Ft) |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
|
BERUHÁZÁSI kiadások |
|||||
|
Beruházási kiadások összesen: |
|||||
|
FELÚJÍTÁSI kiadások |
|||||
|
TOP PLUSZ Egészségház |
97 838 939 |
||||
|
Felújítási kiadások összesen: |
97 838 939 |
||||