Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 05. 31- 2018. 05. 31

Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2017. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

2018.05.31.

Általános rendelkezések

Tarjánpuszta Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva az alábbi rendelet alkotja:
A rendelet hatálya

1.  § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.  §1 1A 2017. évi költségvetésének főösszegét az alábbiak szerint módosítja a Testület:

95.374.958,- Ft bevétellel és
90.583.826,- Ft kiadással állapítja meg.
1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások forrásonkénti megosztását az 1. melléklete alapján módosítja a képviselő-testület.
1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatásának módosítását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3.  § .

A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évi költségvetésének kiadásait részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
(3) Az átadott működési és felhalmozási célú pénzeszközök bontását a 5. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2017. évben engedélyezett létszámát 3 főben állapítja meg a
képviselő – testület. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 5 fő.
(5) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból
fennálló kötelezettségei nincsenek.
(6) Az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot
keletkeztető fejlesztési célokat 2017. évben nem tervez.

4.  § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5.  § . Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 200.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2017. december 31-ig gyakorolható.

6.  § . A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási feladatait az Écsi Közös Hivatal pénzügyi ügyintézője látja el, aki köteles az előirányzatokról és azok felhasználásáról naprakész nyilvántartást vezetni.

7.  § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közös Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8.  § Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2017. március 14. napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2017. január 1-től alkalmazni kell.

1. melléklet

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2 017

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

43 688 534

51 868 132

51 868 132

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 873 897

10 873 897

10 873 897

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

18 707 701

19 791 559

19 791 559

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

13 906 936

17 709 318

17 709 318

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 200 000

1 250 324

1 250 324

1.5.

Működési célú központosított előirányzatok

2 243 034

2 243 034

1.6.

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

2 616 500

7 338 505

7 338 505

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

2 616 500

7 338 505

7 338 505

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

4 900 000

4 900 000

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

1 000 000

1 000 000

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3 900 000

3 900 000

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

5 430 000

6 050 000

5 691 347

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

480 000

480 000

469 000

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

480 000

480 000

469 000

4.1.2.

Termékek és szolg.adói (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

4 500 000

5 120 000

4 799 589

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

450 000

450 000

422 758

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

2 048 000

2 139 730

2 139 680

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 000 000

2 071 150

2 071 150

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

22 000

22 000

21 950

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

6 000

6 776

6 776

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

20 000

36 130

36 130

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Egyéb működési bevételek

3 674

3 674

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

100 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

100 000

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

53 883 034

72 296 367

71 937 664

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

20 962 317

23 437 294

23 437 294

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

20 962 317

23 437 294

23 437 294

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

20 962 317

23 437 294

23 437 294

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

74 845 351

95 733 661

95 374 958

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2 017

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

52 255 275

70 451 373

65 411 007

1.1.

Személyi juttatások

6 833 440

12 289 655

12 227 109

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 502 580

2 348 437

2 270 000

1.3.

Dologi kiadások

13 722 016

16 096 835

15 857 968

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 510 000

2 170 000

2 164 493

1.5

Egyéb működési célú kiadások

28 687 239

37 546 446

32 891 437

1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

1.7.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.8.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.9.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

27 980 637

31 933 345

31 933 345

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

- Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

700 000

5 328 809

673 800

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

21 087 344

23 779 556

23 670 087

2.1.

Beruházások

510 000

4 202 212

4 176 013

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

20 577 344

19 277 344

19 194 074

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

300 000

300 000

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

3.1.

Általános tartalék

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

73 342 619

94 230 929

89 081 094

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

1 502 732

1 502 732

1 502 732

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

1 502 732

1 502 732

1 502 732

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

1 502 732

1 502 732

1 502 732

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

74 845 351

95 733 661

90 583 826

forintban

1

Az önkormányzatnál dolgozók tervezett létszáma

7

7

7

2.

Az önkormányzatnál dolgozók tényleges létszáma zárólétszám

7

7

7

3.

A foglalkoztatottakból közalkalmazott

4

4

4

2. melléklet

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2017. évi eredeti előirányzat

2017. évi módosított előirányzat

2017. évi teljesítés

Megnevezés

2017. évi eredeti előirányzat

2017. évi módosított előirányzat

2017. évi teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

43 688 534

51 868 132

51 868 132

Személyi juttatások

6 833 440

12 289 655

12 227 109

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

2 616 500

7 338 505

7 338 505

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 502 580

2 348 437

2 270 000

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

13 722 016

16 095 835

15 857 968

4.

Közhatalmi bevételek

5 430 000

6 050 000

5 691 347

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 510 000

2 170 000

2 164 493

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

Egyéb működési célú kiadások

28 687 239

37 546 446

32 891 437

6.

Felhalmozási célu támogatások

Egyéb felhalmozási kiadások

300 000

300 000

7.

Egyéb működési bevételek

2 048 000

2 139 730

2 139 680

Beruházások

510 000

4 202 212

4 176 013

8.

Felhalmozási bevételek

4 900 000

4 900 000

Felújítások

20 577 344

19 277 344

19 194 074

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

53 783 034

72 296 367

71 937 664

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

73 342 619

94 229 929

89 081 094

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

20 962 317

23 437 294

23 437 294

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

20 962 317

21 642 022

21 642 022

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 795 272

1 795 272

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Belföldi finanszírozási kiadás

1 502 732

1 502 732

1 502 732

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

20 962 317

23 437 294

23 437 294

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

1 502 732

1 502 732

1 502 732

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

74 745 351

95 733 661

95 374 958

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

74 845 351

95 732 661

90 583 826

24.

Költségvetési hiány:

19 559 585

21 933 562

Költségvetési többlet:

-

-

25.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

1

módosította a /2018. (V. 31.) önkormányzati rendelete. Hatályos 2018.05.31.