Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

Hatályos: 2018. 12. 10- 2018. 12. 10

Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2018. (III. 14.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről

2018.12.10.

Általános rendelkezések

Tarjánpuszta Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva az alábbi rendelet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 (1) A rendelet. 2. §.-a az alábbiak szerint módosul:

A 2018. évi költségvetésének főösszegét az alábbiak szerint módosítja a Testület:
70.757.531,- Ft bevétellel és
70.757.531,- Ft kiadással állapítja meg.
1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások forrásonkénti megosztását az 1. melléklete alapján módosítja a képviselő-testület.
1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatásának módosítását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § .

A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetésének kiadásait részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
(3) Az átadott működési és felhalmozási célú pénzeszközök bontását a 5. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2018. évben engedélyezett létszámát 4 főben állapítja meg a
képviselő – testület. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 3 fő.
(5 ) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból
fennálló kötelezettségei nincsenek.
(6) Az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot
keletkeztető fejlesztési célokat 2018. évben nem tervez.
(7) Az Önkormányzatot megillető 2018. évi normatív hozzájárulásról és normatív kötött felhasználású támogatásokról tájékoztató tábla a 6.sz. mellékleten található.
(8) Az Áht. 24. §(4) bekezdése szerint a 29/A. § szerint tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait a 7. sz. melléklet tartalmazza.
(9) Az Ávr. 28. § az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint az Önkormányzat által nyújtott 2018. évi közvetett támogatás az önkormányzatnál nincs.
(10) Az előirányzatok felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

. Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 200.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.

6. §

. A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási feladatait az Écsi Közös Hivatal pénzügyi ügyintézője látja el, aki köteles az előirányzatokról és azok felhasználásáról naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közös Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1-től alkalmazni kell.

1. melléklet

Sor-
szám

Bevételi jogcím

2 018

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

50 719 129

51 781 946

44 673 631

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

10 226 260

10 226 260

8 633 004

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

18 767 000

18 767 000

15 791 956

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

19 925 869

19 925 869

17 608 777

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 800 000

1 800 000

1 577 077

1.5.

Működési célú kiegészítő támogatások

996 578

996 578

1.6.

Elszámolásból származó bevételek

66 239

66 239

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

2 663 000

2 663 000

1 875 770

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

2 663 000

2 663 000

1 875 770

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

6 042 000

6 042 000

3 819 649

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

470 000

470 000

450 500

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

470 000

470 000

450 500

4.1.2.

Termékek és szolg.adói (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

5 200 000

5 200 000

2 992 547

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

372 000

372 000

376 602

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

2 106 000

2 106 000

62

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 048 000

2 048 000

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

22 000

22 000

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

6 000

6 000

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

30 000

30 000

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Egyéb működési bevételek

62

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

100 000

100 000

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

100 000

100 000

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

61 630 129

62 692 946

50 369 112

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

4 131 489

4 131 489

4 791 132

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

4 131 489

4 131 489

4 791 132

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

4 131 489

4 131 489

4 791 132

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

65 761 618

66 824 435

55 160 244

K I A D Á S O K

2. sz. táblázat

forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2 018

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

56 171 929

56 171 929

37 566 615

1.1.

Személyi juttatások

7 975 880

7 975 880

9 446 937

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 553 980

1 553 980

1 730 360

1.3.

Dologi kiadások

10 830 200

10 830 200

3 662 063

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 310 000

1 310 000

699 000

1.5

Egyéb működési célú kiadások

34 501 869

34 501 869

22 028 255

1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

1.7.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.8.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.9.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

21 728 255

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

- Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

300 000

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

1 100 000

1 100 000

154 800

2.1.

Beruházások

1 100 000

1 100 000

154 800

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

2 000 000

2 000 000

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

4 694 417

4 694 417

3.1.

Általános tartalék

4 694 417

4 694 417

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

61 966 346

61 966 346

37 721 415

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

1 795 272

1 795 272

1 795 272

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 795 272

1 795 272

1 795 272

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

1 795 272

1 795 272

1 795 272

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

63 761 618

63 761 618

39 516 687

2. melléklet

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2018. évi eredeti előirányzat

2018. évi módosított előirányzat

2018. évi teljesítés

Megnevezés

2018. évi eredeti előirányzat

2018. évi módosított előirányzat

2018. évi teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

50 719 129

50 719 129

44 673 631

Személyi juttatások

7 975 880

7 975 880

9 446 937

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

2 663 000

2 663 000

1 875 770

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

1 553 980

1 553 980

1 730 360

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

10 830 200

10 830 200

3 662 063

4.

Közhatalmi bevételek

6 042 000

6 042 000

3 819 649

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 310 000

1 310 000

699 000

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

Egyéb működési célú kiadások

34 501 869

34 501 869

22 028 255

6.

Felhalmozási célu támogatások

Tartalékok

4 694 417

4 694 417

7.

Egyéb működési bevételek

2 106 000

2 106 000

62

8.

Felhalmozási bevételek

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

61 530 129

61 530 129

50 369 112

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

60 866 346

60 866 346

37 566 615

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

1 131 489

1 131 489

1 791 132

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

1 131 489

1 131 489

1 791 132

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Államházt.belüli megelőlegezés visszafizetése

1 795 272

1 795 272

1 795 272

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

1 131 489

1 131 489

1 791 132

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

1 795 272

1 795 272

1 795 272

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

62 661 618

62 661 618

52 160 244

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

62 661 618

62 661 618

39 361 887

24.

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

-

-

25.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

3. melléklet

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2018. évi előirányzat

2018. mod.ei

2018.tény

Megnevezés

2018. évi előirányzat

2018. mod ei.

2018. évi tény

1

2

3

4

5

1.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

Beruházások

1 100 000

1 100 000

154 800

2.

1.-ből EU-s támogatás

1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

3.

Felhalmozási bevételek

100 000

100 000

Felújítások

2 000 000

2 000 000

4.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele

3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

5.

4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)

Egyéb felhalmozási kiadások

6.

Egyéb felhalmozási célú bevételek

7.

8.

9.

10.

11.

Tartalékok

12.

Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)

100 000

100 000

Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)

3 100 000

3 100 000

154 800

13.

Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)

3 000 000

3 000 000

3 000 000

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

14.

Költségvetési maradvány igénybevétele

3 000 000

3 000 000

3 000 000

Hitelek törlesztése

15.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

16.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

17.

Értékpapír értékesítése

Kölcsön törlesztése

18.

Egyéb belső finanszírozási bevételek

Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )

Betét elhelyezése

20.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

Pénzügyi lízing kiadásai

21.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

22.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

23.

Értékpapírok kibocsátása

24.

Egyéb külső finanszírozási bevételek

25.

Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)

3 000 000

3 000 000

3 000 000

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen
(13.+...+24.)

26.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)

3 100 000

3 100 000

3 000 000

KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)

3 100 000

3 100 000

154 800

27.

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

28.

Tárgyévi hiány:

Tárgyévi többlet:

1

módosította a 10/2018 (XII.10..) rendelete. Hatályos 2018.12.10.