Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (III. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

Hatályos: 2020. 07. 20- 2020. 07. 20

Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2019. (III. 18.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2019. évi költségvetéséről

2020.07.20.

Általános rendelkezések

Tarjánpuszta Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva az alábbi rendelet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 (1) A rendelet. 2. §.-a az alábbiak szerint módosul:

A 2019. évi költségvetésének főösszegét az alábbiak szerint módosítja a Testület:
109.306.512,- Ft bevétellel,
88.505.185,- Ft kiadással állapítja meg.
1. Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások forrásonkénti megosztását az 1. melléklete alapján módosítja a képviselő-testület.
1. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatásának módosítását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § .

A Képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének kiadásait részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
(3) Az átadott működési és felhalmozási célú pénzeszközök bontását a 5. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2019. évben engedélyezett létszámát 4 főben állapítja meg a
képviselő – testület. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 3 fő.
(5 ) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból
fennálló kötelezettségei nincsenek.
(6) Az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot
keletkeztető fejlesztési célokat 2019. évben nem tervez.
(7) Az Önkormányzatot megillető 2019. évi normatív hozzájárulásról és normatív kötött felhasználású támogatásokról tájékoztató tábla a 6.sz. mellékleten található.
(8) Az Áht. 24. §(4) bekezdése szerint a 29/A. § szerint tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait a 7. sz. melléklet tartalmazza.
(9) Az Ávr. 28. § az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint az Önkormányzat által nyújtott 2019. évi közvetett támogatás az önkormányzatnál nincs.
(10) Az előirányzatok felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

4. § A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

. Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 200.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2019. december 31-ig gyakorolható.

6. §

. A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási feladatait az Écsi Közös Hivatal pénzügyi ügyintézője látja el, aki köteles az előirányzatokról és azok felhasználásáról naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közös Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-től alkalmazni kell.

1. melléklet

Bevételi jogcím

2 019

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

45 604 665

48 065 477

48 065 477

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

8 994 370

9 318 474

9 318 474

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

15 984 216

16 179 216

16 179 216

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

18 826 079

20 167 568

20 167 568

1.4.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 800 000

1 882 059

1 882 059

1.5.

Működési célú központosított előirányzatok

518 160

518 160

1.6.

Elszámolásbol származó bevéelek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

2 713 579

3 119 280

3 119 280

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

2 713 579

3 119 280

3 119 280

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

29 963 549

29 963 549

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

15 000 000

15 000 000

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

14 963 549

14 963 549

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

5 642 000

5 540 349

5 540 349

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

470 000

441 000

441 000

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

470 000

441 000

441 000

4.1.2.

Termékek és szolg.adói (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

4 800 000

4 651 205

4 651 205

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

372 000

448 144

448 144

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

2 078 000

3 864 052

3 864 052

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 048 000

2 181 957

2 181 957

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

32 925

32 925

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

1 404 527

1 404 527

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

30 000

21 744

21 744

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Egyéb működési bevételek

222 899

222 899

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

1 280 000

5 160 032

5 160 032

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

1 180 000

5 093 111

5 093 111

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

100 000

66 921

66 921

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

57 318 244

95 712 739

95 712 739

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

11 092 756

11 659 725

11 659 725

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

11 092 756

11 659 725

11 659 725

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

1 934 048

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

1 934 048

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

11 092 756

11 659 725

13 593 773

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

68 411 000

107 372 464

109 306 512

K I A D Á S O K

forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2 019

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

61 917 545

82 173 409

65 464 274

1.1.

Személyi juttatások

10 604 950

12 949 211

12 861 931

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 089 570

2 294 860

2 294 860

1.3.

Dologi kiadások

16 374 730

17 645 503

16 409 823

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 400 000

2 418 000

2 075 371

1.5

Egyéb működési célú kiadások

31 448 295

46 865 835

31 822 289

1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

208 781

208 781

1.7.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.8.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.9.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

30 548 295

33 048 295

30 248 558

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

- Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

900 000

1 498 200

1 364 950

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

4 860 000

23 565 600

21 407 456

2.1.

Beruházások

4 360 000

21 505 600

21 407 456

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

500 000

2 060 000

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

12 110 559

3.1.

Általános tartalék

12 110 559

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

66 777 545

117 849 568

86 871 730

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

1 633 455

1 633 455

1 633 455

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

1 633 455

1 633 455

1 633 455

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

1 633 455

1 633 455

1 633 455

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

68 411 000

119 483 023

88 505 185

1

Az önkormányzatnál dolgozók tervezett létszáma

7

7

7

2.

Az önkormányzatnál dolgozók tényleges létszáma zárólétszám

7

7

7

3.

A foglalkoztatottakból közalkalmazott

3

3

3

2. melléklet

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2019. eredeti előir

2019. évi módositott előirányzat

2019. évi teljesítés

Megnevezés

2019. eredeti előir

2019. évi módosított előir.

2019. évi teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

45 604 665

48 065 477

48 065 477

Személyi juttatások

10 604 950

12 949 211

12 861 931

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

2 713 579

3 119 280

3 119 280

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 089 570

2 294 860

2 294 860

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

16 374 730

17 645 503

16 409 823

4.

Közhatalmi bevételek

5 642 000

5 540 349

5 540 349

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 400 000

2 418 000

2 075 371

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

Egyéb működési célú kiadások

31 448 295

46 865 835

31 822 289

6.

Felhalmozási célu támogatások

29 963 549

29 963 549

Egyéb felhalmozási kiadások

7.

Egyéb működési bevételek

2 078 000

3 864 052

3 864 052

Beruházások

4 360 000

21 505 600

21 407 456

8.

Felhalmozási bevételek

1 280 000

5 160 032

5 160 032

Felújítások

500 000

2 060 000

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

57 318 244

95 712 739

95 712 739

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

66 777 545

105 739 009

86 871 730

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

11 092 756

11 659 725

13 593 773

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

11 092 756

11 659 725

11 659 725

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

1 934 048

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Belföldi finanszírozási kiadás

1 633 455

1 633 455

1 633 455

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

11 092 756

11 659 725

13 593 773

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

1 633 455

1 633 455

1 633 455

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

68 411 000

107 372 464

109 306 512

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

68 411 000

107 372 464

88 505 185

24.

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

-

-

25.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

1

módosította a 2020.(VII.20). önkormányzati rendelet. Hatályos 2020.07. 20.