Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020. (III. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

Hatályos: 2021. 05. 31- 2021. 05. 31

Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2020. (III. 12.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2020. évi költségvetéséről

2021.05.31.

Általános rendelkezések

Tarjánpuszta Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében eljárva az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörben eljárva az alábbi rendelet alkotja:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §1 (1) A 2020. évi költségvetésének főösszegét az alábbiak szerint módosítja a Testület: 131 721 580 Ft bevétellel 96 239 942 Ft kiadással állapítja meg. Az 1 bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások forrásonkénti megosztását az 1. melléklete alapján módosítja a képviselő-testület. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatásának módosítását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

A költségvetés részletezése

3. § .

A Képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének kiadásait részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet szerint határozza meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi.
(3) Az átadott működési és felhalmozási célú pénzeszközök bontását a 5. sz. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2020. évben engedélyezett létszámát 5 főben állapítja meg a
képviselő – testület. A közfoglalkoztatottak száma az önkormányzatnál 2 fő.
(5 ) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból
fennálló kötelezettségei nincsenek.
(6) Az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot
keletkeztető fejlesztési célokat 2020. évben nem tervez.
(7) Az Önkormányzatot megillető 2020. évi normatív hozzájárulásról és normatív kötött felhasználású támogatásokról tájékoztató tábla a 6.sz. mellékleten található.
(8) Az Áht. 24. §(4) bekezdése szerint a 29/A. § szerint tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait a 7. sz. melléklet tartalmazza.
(9) Az Ávr. 28. § az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint az Önkormányzat által nyújtott 2020. évi közvetett támogatás az önkormányzatnál nincs.
(10) Az előirányzatok felhasználási ütemtervét a 8. sz. melléklet tartalmazza.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

. Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 200.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 200.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.
(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2020. december 31-ig gyakorolható.

6. §

. A gazdálkodás szabályai

(1) Az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási feladatait az Écsi Közös Hivatal pénzügyi ügyintézője látja el, aki köteles az előirányzatokról és azok felhasználásáról naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közös Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től alkalmazni kell.

1. melléklet

Bevételi jogcím

2 020

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)

48 351 179

51 208 812

51 208 812

1.1.

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

9 477 866

9 712 401

9 712 401

1.2.

Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

15 663 070

16 975 000

16 975 000

1.3.

Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

17 446 000

18 906 414

18 906 414

1.4.

Önkormányzat gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

3 964 243

3 199 720

3 199 720

1.5.

Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

1 800 000

2 034 277

2 034 277

1.6.

Működési célú központosított előirányzatok

381 000

381 000

1.7.

Elszámolásbol származó bevéelek

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)

4 064 840

4 841 675

4 841 675

2.1.

Elvonások és befizetések bevételei

2.2.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

2.3.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

2.4.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

2.5.

Egyéb működési célú támogatások bevételei

4 064 840

4 841 675

4 841 675

2.6.

2.5.-ből EU-s támogatás

3.

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)

14 985 727

14 985 727

3.1.

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

14 985 727

14 985 727

3.2.

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések

3.3.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése

3.4.

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele

3.5.

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei

3.6.

3.5.-ből EU-s támogatás

4.

Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)

5 334 600

814 586

814 586

4.1.

Helyi adók (4.1.1.+4.1.2.)

490 000

496 204

496 204

4.1.1.

- Vagyoni típusú adók

490 000

496 204

496 204

4.1.2.

Termékek és szolg.adói (iparűzési adó)

4.2.

Gépjárműadó

4 600 000

4.3.

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

4.4.

Egyéb közhatalmi bevételek

244 600

318 382

318 382

5.

Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)

5 565 263

10 101 038

10 101 038

5.1.

Készletértékesítés ellenértéke

5.2.

Szolgáltatások ellenértéke

2 185 600

2 245 633

2 245 633

5.3.

Közvetített szolgáltatások értéke

5.4.

Tulajdonosi bevételek

21 950

21 950

21 950

5.5.

Ellátási díjak

5.6.

Kiszámlázott általános forgalmi adó

3 327 713

7 528 202

7 528 202

5.7.

Általános forgalmi adó visszatérítése

5.8.

Kamatbevételek

30 000

37 822

37 822

5.9.

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

5.10.

Egyéb működési bevételek

267 431

267 431

6.

Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)

12 402 913

27 511 913

27 452 400

6.1.

Immateriális javak értékesítése

6.2.

Ingatlanok értékesítése

12 302 913

27 511 913

27 452 400

6.3.

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

100 000

6.4.

Részesedések értékesítése

6.5.

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

7.

Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)

7.1.

Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

7.2.

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

7.3.

Egyéb működési célú átvett pénzeszköz

7.4.

7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

8.

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)

8.1.

Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről

8.2.

Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről

8.3.

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz

8.4.

8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)

9.

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)

75 718 795

109 463 751

109 404 238

10.

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)

10.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

10.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

10.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

11.

Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)

11.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

11.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

11.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

12.

Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)

20 801 327

20 181 622

20 181 622

12.1.

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele

20 801 327

20 181 622

20 181 622

12.2.

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele

13.

Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)

2 135 720

13.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

13.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

2 135 720

13.3.

Betétek megszüntetése

14.

Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)

14.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

14.3.

Külföldi értékpapírok kibocsátása

14.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

15.

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

16.

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)

20 801 327

20 181 622

22 317 342

17.

KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)

96 520 122

129 645 373

131 721 580

K I A D Á S O K

forintban

Sor-
szám

Kiadási jogcím

2 020

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

A

B

C

D

E

1.

Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)

66 509 054

76 359 215

66 731 418

1.1.

Személyi juttatások

12 350 000

14 782 818

14 760 603

1.2.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 146 385

2 321 850

2 321 850

1.3.

Dologi kiadások

17 906 356

18 662 634

11 905 455

1.4.

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 890 000

1 890 000

1 745 400

1.5

Egyéb működési célú kiadások

32 216 313

38 701 913

35 998 110

1.6.

- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések

1.7.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

1.8.

-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

1.9.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

1.10.

- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre

31 566 313

37 036 501

34 335 798

1.11.

- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

1.12.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

1.13.

- Árkiegészítések, ártámogatások

1.14.

- Kamattámogatások

1.15.

- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

650 000

1 060 000

1 056 900

2.

Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)

25 077 020

28 541 811

27 574 476

2.1.

Beruházások

2 143 420

2 591 577

2 096 683

2.2.

2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás

2.3.

Felújítások

22 933 600

25 950 234

25 477 793

2.4.

2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás

2.5.

Egyéb felhalmozási kiadások

2.6.

2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre

2.7.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre

2.8.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre

2.9.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre

2.10.

- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre

2.11.

- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre

2.12.

- Lakástámogatás

2.13.

- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

3.

Tartalékok (3.1.+3.2.)

3 000 000

22 810 299

3.1.

Általános tartalék

22 810 299

3.2.

Céltartalék

4.

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)

94 586 074

127 711 325

94 305 894

5.

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)

5.1.

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

5.2.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

5.3.

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

6.

Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

6.1.

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.2.

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

6.3.

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

6.4.

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

7.

Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)

1 934 048

1 934 048

1 934 048

7.1.

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

1 934 048

1 934 048

1 934 048

7.2.

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

7.3.

Pénzeszközök betétként elhelyezése

7.4.

Pénzügyi lízing kiadásai

8.

Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)

8.1.

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

8.2.

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása

8.3.

Külföldi értékpapírok beváltása

8.4.

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

9.

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)

1 934 048

1 934 048

1 934 048

10.

KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)

96 520 122

129 645 373

96 239 942

1

Az önkormányzatnál dolgozók tervezett létszáma

7

7

7

2.

Az önkormányzatnál dolgozók tényleges létszáma zárólétszám

7

6

6

3.

A foglalkoztatottakból közalkalmazott

2

1

1

2. melléklet

Sor-
szám

Bevételek

Kiadások

Megnevezés

2020. eredeti előir

2020. évi módositott előirányzat

2020. évi teljesítés

Megnevezés

2020. eredeti előir

2020. évi módosított előir.

2020. évi teljesítés

A

B

C

D

E

F

G

H

I

1.

Önkormányzatok működési támogatásai

48 351 179

51 208 812

51 208 812

Személyi juttatások

12 350 000

14 782 818

14 760 603

2.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

4 064 840

4 841 675

4 841 675

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

2 146 385

2 321 850

2 321 850

3.

2.-ból EU-s támogatás

Dologi kiadások

17 906 356

18 662 634

11 905 455

4.

Közhatalmi bevételek

5 334 600

814 586

814 586

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 890 000

1 890 000

1 745 400

5.

Működési célú átvett pénzeszközök

Egyéb működési célú kiadások

32 216 313

38 701 913

35 998 110

6.

Felhalmozási célu támogatások

14 985 727

14 985 727

Egyéb felhalmozási kiadások

7.

Egyéb működési bevételek

5 565 263

10 101 038

10 101 038

Beruházások

2 143 420

2 591 577

2 096 683

8.

Felhalmozási bevételek

12 402 913

27 511 913

27 452 400

Felújítások

22 933 600

25 950 234

25 477 793

9.

10.

11.

12.

13.

Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+7.+…+12.)

75 718 795

109 463 751

109 404 238

Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)

91 586 074

104 901 026

94 305 894

14.

Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )

22 317 342

22 317 342

Értékpapír vásárlása, visszavásárlása

15.

Költségvetési maradvány igénybevétele

22 317 342

22 317 342

Likviditási célú hitelek törlesztése

16.

Vállalkozási maradvány igénybevétele

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

17.

Betét visszavonásából származó bevétel

Hosszú lejáratú hitelek törlesztése

18.

Államháztartáson belüli megelőlegezések

2 135 720

Kölcsön törlesztése

19.

Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)

Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása

20.

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele

Betét elhelyezése

21.

Értékpapírok bevételei

Belföldi finanszírozási kiadás

1 934 048

1 934 048

1 934 048

22.

Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.)

22 317 342

22 317 342

Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+21.)

1 934 048

1 934 048

1 934 048

23.

BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+22.)

75 718 795

131 781 093

131 721 580

KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+22.)

93 520 122

106 835 074

96 239 942

24.

Költségvetési hiány:

Költségvetési többlet:

-

4 562 725

25.

Tárgyévi hiány:

-

Tárgyévi többlet:

-

1

módosította a 4/2021. (V. 31.) önkormányzati rendelete. Hatályos 2021.05.31.