Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tarjánpuszta Község Képviselő- testületének 1/2023. (III.10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 30

Tarjánpuszta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelete

Tarjánpuszta Község Képviselő- testületének 1/2023. (III.10.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.30.

Tarjánpuszta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdése f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény rendelkezéseire az alábbi rendeletet alkotja.

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságára, az önkormányzatra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki

2. § (1)¹ A rendelet. 2. §.-a az alábbiak szerint módosul:

A 2023. évi költségvetésének főösszegét az alábbiak szerint módosítja a Testület:

117.848.686,- Ft bevétellel,

106.725.258,- Ft kiadással

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek és kiadások forrásonkénti megosztását az 1. melléklete alapján módosítja a képviselő-testület.

(3) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatok mérlegszerű bemutatásának módosítását önkormányzati szinten a 2. melléklet részletezi.

3. § Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadásait részletesen a következők szerint állapítom meg: Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 3. melléklet határozza meg. Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 4. melléklet szerint részletezi. Az átadott működési és felhalmozási célú pénzeszközök bontását az 5. melléklet tartalmazza. Az önkormányzat 2023. évben engedélyezett létszámát 4 főben állapítom meg. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei nincsenek. Az önkormányzat a 2011. évi CXIV törvény (Stabilitási törvény) szerinti adósságot keletkeztető fejlesztési célokat 2023. évben nem tervez. Az Önkormányzatot megillető 2023. évi normatív hozzájárulásról és normatív kötött felhasználású támogatásokról tájékoztató tábla a 6. melléklet található. Az Áht. 24. §(4) bekezdése szerint a 29/A. § szerint tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban és a 29/A. § szerinti tervszámoktól történő esetleges eltérés indokait a 7. melléklet tartalmazza. Az Ávr. 28. § az Áht. 24. § (4) bekezdés c) pontja szerint az Önkormányzat által nyújtott 2023. évi közvetett támogatás az önkormányzatnál nincs. (10) Az előirányzatok felhasználási ütemtervét a 8. melléklet tartalmazza.

4. § Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős. A költségvetési hiány csökkentése érdekében év közben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit. A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat. Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. A költségvetési szerv vezetője köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni. Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján. A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. § Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt. A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 500.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg a polgármesterre átruházza. Az átcsoportosításról a polgármester a soron következő ülésen a Testületnek beszámolni köteles. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának. (3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2023. december 31-ig gyakorolható

6. § Az önkormányzat pénzügyi gazdálkodási feladatait az Écsi Közös Hivatal pénzügyi ügyintézője látja el, aki köteles az előirányzatokról és azok felhasználásáról naprakész nyilvántartást vezetni.

7. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős. (2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Közös Hivatal útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § Ez a rendelet 2023. március 10-én lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

2. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

3. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség
Urnahelyek kialakítása	100 000
ÖSSZESEN:	100 000

4. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként 2023.év

Felújítás megnevezése	Teljes költség

Rendelő felújítás	11 193 700
Napelem rendszer hivatal	1 500 000
Összesen:	12 693 700

5. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Átadott pénzeszköz 2023. év	2023. évi előirányzat
Társulásnak átadott	120 000
Óvodának átadott	45 418 436
PTKT-nak átadott	300 000
Nyugdíjasklub támogatása	200 000
Sportegyesület támogatása	200 000
Főépitészre Écsnek	185 000

Iskolának átadott támogatás	100 000
Pannonhalma Járóbetegnek átadás	135 000

ÖSSZESEN:	46 658 436

6. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Kimutatás a 2023.évi normatív és kötött felhasználású támogatásokról

Megnevezés	Összeg
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	13 057 753
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	21 787 250
Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	4 459 910
Bölcsőde mini bölcsőde támogatása	19 171 276
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	7 108 276
Települési önkormányzatok közművelődési feladatai	2 270 000

Összesen:	67 854 465

7. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Sor- szám	Bevételi jogcím
		2024.év	2025.év	2026.év
1	2	3	4	5
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	68 560 000	69 215 000	70 132 600
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	744 600	5 415 000	5 480 000
			5
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)	3 335 000	3 400 000	3 485 000
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)	100 000
6.1.	Immateriális javak értékesítése
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)	2 813 680	2 980 000	2 985 000
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	75 553 280	81 010 000	82 082 600
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	2 650 000	1 300 000	1 240 000
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
16.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +15.)	2 650 000	1 300 000	1 240 000
17.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+16)	78 203 280	82 310 000	83 322 600

K I A D Á S O K
*2. sz. táblázat*		*Ezer forintban*
Sor- szám	Kiadási jogcímek	2024. év	2025.év	2026.év
1	2	3
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	74 819 660	74 720 000	76 965 100
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	100 000	3 110 000	2 109 000
3.	Tartalékok (3.1.+3.2.)	1 148 900	2 115 000	2 020 000
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)	76 068 560	79 945 000	81 094 100
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (5.1. + … + 5.3.)
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.4.)	2 134 720	2 365 000	2 228 500
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
8.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása
8.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
8.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)	2 134 720	2 365 000	2 228 500
10.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)	78 203 280	82 310 000	83 322 600

8. melléklet az 1/2023. (III. 10.) önkormányzati rendelethez

Sorszám	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	*Bevételek*
2.	Önkormányzatmük.tám.	8 142 500	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 340	5 428 565	67 854 465
3.	Közhatalmi bevételek		25 000	350 000	365 000						350 000			1 090 000
4.	Egyéb működési bevételek					2 741 976								2 741 976
5.	Működési célú átvett pénzeszközök		889 600		889 600	1 504 970					1 504 970	889 600		5 678 740
6.	Felhalmozási bevételek							100 000						100 000
7.	Előző évi pénzmaradvány	5 000 000		5 835 889	12 600 000	3 500 000								26 935 889
8.	Bevételek összesen:	13 142 500	6 342 940	11 614 229	19 282 940	13 175 286	5 428 340	5 528 340	5 428 340	5 428 340	7 283 310	6 317 940	5 428 565	104 401 070
.	*Kiadások*
9.	Személyi juttatások	1 120 000	1 295 000	1 315 000	1 315 600	1 316 600	1 316 600	1 318 600	1 315 600	1 295 600	1 315 600	2 757 600	1 315 800	16 997 600
10.	Járulékok	145 600	140 640	140 840	140 600	140 800	140 800	140 800	140 800	140 800	140 900	186 800	139 560	1 738 940
11.	Dologi kiadás	1 640 000	1 645 000	1 458 000	1 264 000	1 120 000	1 125 000	1 225 000	1 641 000	1 540 000	1 430 000	1 430 000	1 430 525	16 948 525
12.	Ellátottak pénzbeni juttatásai		100 000	100 000	100 000	100 000		200 000	600 000	430 000	100 000	400 000	100 000	2 230 000
13.	Egyéb működési célú kiadások	4 985 000	3 760 200	3 760 200	3 760 000	3 760 200	3 760 200	3 965 200	3 860 200	3 760 200	3 760 200	3 760 200	3 766 636	46 658 436
14.	Tartalék		1 000 000			2 000 000				800 000	519 690			4 319 690
15.	Áht-n belüli megel. Visszafiz.	2 714 179												2 714 179
16.	Beruházások									100 000				100 000
17.	Felújítások			1 500 000	11 193 700									12 693 700
18.	Kiadások összesen:	10 604 779	7 940 840	8 274 040	17 773 900	8 437 600	6 342 600	6 849 600	7 557 600	8 066 600	7 266 390	8 534 600	6 752 521	104 401 070
19.	Egyenleg	2 537 721	-1 597 900	3 340 189	1 509 040	4 737 686	-914 260	-1 321 260	-2 129 260	-2 638 260	16 920	-2 216 660	-1 323 956	0

Módosította a 4/2024.(V.30:9 önk.rendelet 1.§.