Szerecseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. Az Önkormányzati bevételek és kiadások

1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését 117.215.493 Ft költségvetési bevételi és kiadási főösszeggel állapítja meg.

(2) Az önkormányzat költségvetési bevételeinek összege – finanszírozási célú műveletek és előző évek pénzmaradványa nélkül – 50.449.372 Ft.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásainak összege – finanszírozási célú műveletek nélkül és előző évi pénzmaradvány nélkül – 51.202.923 Ft.

(4) A költségvetési egyenleg belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele 19.564.900 Ft, melyből

• a működési célú pénzmaradvány igénybevételének összege 19.564.900 Ft.
• a felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevételének összege 0 Ft.

(5) Finanszírozási célú műveletek bevételeinek összeg 19.564.900 Ft

(6) Finanszírozási célú műveletek kiadásainak összege 0 Ft

(7) A képviselő-testület az önkormányzati összevont bevételeket és kiadásokat az 1. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(8) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 2. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

II. Költségvetési bevételek

2. § (1) A képviselő-testület a működési bevételek összegét 50.449.372 Ft-ban, a felhalmozási bevételek összegét pedig 47.201.221 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított önkormányzatot megillető központi támogatásokat jogcímenként a képviselő-testület a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

III. Költségvetési kiadások

3. § Az önkormányzat 2018. évi működési költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

• működési kiadások előirányzata összesen: 51.202.923 Ft, ebből:

• személyi jellegű kiadások: 17.444.964 Ft,
• munkáltatót terhelő járulékok: 3.324.814 Ft,
• dologi kiadások: 20.572.145 Ft,
• ellátottak pénzbeli juttatásai: 6.822.000 Ft,
• egyéb működési célú kiadások: 3.039.000 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat 2018. évi felhalmozási költségvetési előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

• felhalmozási kiadások előirányzata összesen: 66.012.570 Ft, ebből:

• beruházások előirányzata: 1.924.507 Ft,
• felújítások előirányzata: 64.088.063 Ft,

(2) A képviselő-testület a beruházásokat feladatonként, címenként az 4. mellékletben foglaltak szerint állapítja meg.

(3) A képviselő-testület a felújítási előirányzatokat címenként a 5. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az Önkormányzat által folyósított ellátásokat a 6. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

IV. Tartalékok

5. § (1) A képviselő-testület a 2018. évi költségvetésében 0 Ft általános tartalékot állapít meg.

(2) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

6. § (1) A képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak több éves kihatással járó feladata nincs.

(2) A képviselő-testület megállapítja, hogy a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből fennálló 2018. évi kötelezettsége nincs.

V. Európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt és közvetett támogatások

7. § Elkülönítetten az európai uniós forrásból megvalósuló program, projekt nincs az Önkormányzatnak, ezért az erre vonatkozó melléklet nem szerepel a rendeletben.

8. § Az önkormányzat 2018. évi költségvetése közvetett támogatásokat nem biztosít.

VI. Költségvetési létszámkeret

9. § (1) A képviselő-testület az éves létszám keretet az 7. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám keretét a 8. mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.

VII. A költségvetés végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

10. § (1) A költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

11. § Az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

12. § (1) A képviselő-testület a társadalmi önszervezendő közösségek részére pénzbeli támogatást nyújt a 9. melléklet szerint.

(2) Az Önkormányzat által folyamatosan támogatott szervezetek kötelesek külön rendeletben előírt módon elszámolni a részükre biztosított támogatás felhasználásáról. A támogatás több ütemben történő folyósítása esetén a támogatott részszámadásra és végszámadásra köteles. A következő ütem folyósítása csak az előző ütem cél jellegű felhasználását igazoló részszámadás teljesítését követően történhet. A támogatás csak a támogatási szerződés megkötését követően nyújtható. A támogatási szerződésben meg kell határozni a támogatás célját, összegét, a folyósítás ütemét és a számadási kötelezettség rész és véghatáridejét.

VIII. A gazdálkodásra vonatkozó egyéb szabályok

13. § (1) Az önkormányzati támogatási igénnyel járó pályázatok benyújtásához a képviselő-testület előzetes engedélye szükséges. Az olyan pályázatok benyújtására, melyek saját forrást nem igényelnek, vagy a szükséges saját forrás rendelkezésre áll, de a következő évekre költségvetési kihatással járnak, a polgármester előzetes engedélye alapján kerülhet sor.

(2) Az önkormányzati pályázatokról, és azok önrészének mértékéről a képviselő-testület dönt.

IX. Finanszírozási célú műveletekkel kapcsolatos szabályok

14. § (1) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatárra tekintet nélkül a képviselő-testület kizárólagos hatásköre.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 2,5 millió forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

X. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

15. § (1) Az önkormányzati ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról megbízás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

XI. Átmeneti, záró rendelkezések

16. § Az átmeneti időszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépültek.

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő nap lép hatályba, rendelkezéseit a 2018. évi költségvetés végrehajtása során 2018. január 1. napjától alkalmazni kell.

Szerecseny, 2018. február 22.

A rendelet kihirdetésre került: 2018. február 26-án Szerecseny Község Önkormányzat hirdetőtábláján.

Szerecseny, 2018. február 26.

                                                                                              Szalay Péter

                                                                                                   jegyző