Rétalap Község Önkormányzat Képviselő-testületének

 1/2014 (II. 12.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről

Rétalap Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) korm. rendeletben (továbbiakban Ávr.) meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése, és 10. §-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. §

A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságára, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetése

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2014. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 58.351 ezer forintban állapítja meg.

3. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                   16.686 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                             2.912 e Ft

    amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                            2.900 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                  12 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                 - e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                     - e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                  - e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                    - e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                             - e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                      2.750 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                     1.223 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                      - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                         - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                        34.915 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                            - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                    - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/                7.263 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                   27.517 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                                     - e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                          - e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            58.351 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                           - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                               - e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                            58.351 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                             41.646 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       18.268 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    4.419 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                             16.334 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                               925 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      1.700 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                               - e Ft

      ba) beruházások,                                                                           - e Ft

      bb) felújítások                                                                                 - e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                  - e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások:                                                        16.686 e Ft

     ca) kölcsönök                                                                                  - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                                         - e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                      - e Ft

     cd) finanszírozás                                                                    16.686 e Ft

(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                   58.021 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                               400 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                        - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Helyi megállapítású pénzben nyújtott rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 430 e Ft

b) Átmeneti segély                                                                                   200 e Ft

c) Temetési segély                                                                                    75 e Ft

d) Önkormányzat által saját hatáskörben adott pénzügyi ellátás            420 e Ft

e) Önkormányzat által saját hatáskörben adott természetbeni ellátás   250 e Ft

f) Foglalkoztatást helyettesítő támogatás                                                150 e Ft

g) Rendszeres szociális segély                                                                 50 e Ft

h) Lakásfenntartási támogatás                                                                130 e Ft

5. §

(1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 7244 e Ft a hiány.

(2) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                7.263 e Ft,

      aa) működési célú                                                                                   7.263e Ft     

6. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                      2 fő.

7. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 19 e Ft,

      a céltartalék - e Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési főösszegét 40.577 ezer forintban állapítja meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                   - e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                           2.912 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                       2.900 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                            12 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                            - e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                - e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                            - e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                              - e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                       - e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                      2.750 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                           - e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                            - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                         34.780 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                           - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                   - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétel:                7.263 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                 27.517 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                                   - e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                        - e Ft

(2) Az Önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                          40.442 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                         - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                             - e Ft.

(3) Az Önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek:                                                          40.442 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                              - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                            23.737 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       9.834 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  2.156 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                             9.122 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                             925 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                    1.700 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                  - e Ft

      ba) beruházások,                                                                        - e Ft

      bb) felújítások                                                                              - e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                               - e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                         16.686 e Ft

     ca) kölcsönök                                                                               - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                                      - e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                   - e Ft

     cd) finanszírozás                                                                 16.686 e Ft

(2) Az Önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                               40.042 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                         400 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                  - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      1 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       2 fő.

4. Az önkormányzat Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szervének

 költségvetése

12. §

Az Önkormányzat képviselő-testülete a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda  költségvetési szerv 2014. évi költségvetési főösszegét 17.909 ezer forintban állapítja meg.

13. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                   16.686 e Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                17.909 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                               - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                    - e Ft.

(3) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: .                                                              17.909 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                      - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2014. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                            17.909 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       8.434 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  2.263 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                             7.212 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                  - e Ft

      ba) beruházások,                                                                         - e Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                17.909 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                               - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az Áht. 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. §

A Képviselő-testület a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv  2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 100 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 100 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 100 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

17. §

A Képviselő-testület 2014. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

18. §

Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.

A Képviselő-testület a keletkező többlet bevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt. 

A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. 

19. §

Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.   

Az átmeneti gazdálkodás szabályai 

20. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Vegyes rendelkezések

21. §

(1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.    

(4) A Képviselő-testület közvetett támogatás nyújtását nem tervezi.         

8. Záró rendelkezések

22. §

(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Rétalap, 2014. február12.

Kövi Pál                                             Eszterbauer Erzsébet

                        polgármester                                                          jegyző

Záradék:

A rendeletet 2014. február 12-én kihirdettem.

Rétalap, 2014. február 12.

                                                                              Eszterbauer Erzsébet

                                                                                        jegyző