Rétalap Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva figyelemmel Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2016. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. §

A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságára, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki. 

2. Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetése

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2016. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 76.181 ezer forintban állapítja meg.

3. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                   19.444 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                                12 e Ft

    amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                    - e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                                 12 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                 - e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                     - e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                  - e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                    - e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                             - e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                      4.300 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                              

e) felhalmozási bevétel                                                                         - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                            - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                        52.425 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                            - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                    - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétele/            12.647 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                  36.178 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                              1.600 e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                   2.000 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                          56.737 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                           - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                               - e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek:                                                          56.737 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt. 1. számú melléklet

4. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                             46.026 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       17.216 e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                    4.424 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                             20.292 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                            2.702 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                      1.392 e Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                            9.300 e Ft

      ba) beruházások,                                                                    9.300 e Ft

      bb) felújítások                                                                                 - e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                  - e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások:                                                          20.855 e Ft

     ca) kölcsönök                                                                                  - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                                  1.245 e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                 166 e Ft

     cd) finanszírozás                                                                    19.444 e Ft

(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                47.422 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                   e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                       e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt. 2. számú melléklet

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

- Pénzbeli ellátások

 - ápolási célú, létfenntartási gondok enyhítése céljából nyújtott, temetés céljából,  

   gyermekek családban történő gondozásának költségeihez való hozzájárulás

                                                                                                                     2.702 e Ft

5. §

(1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint a hiány.

(2) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                            16.647 e Ft,

      aa) működési célú                                                                                 16.647 e Ft     

6. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2016. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  6 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       2 fő.

7. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 166 e Ft,

      a céltartalék - e Ft.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési főösszegét 56.737 ezer forintban állapítja meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                   - e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                      12 e Ft,

amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                 e Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                            12 e Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                            - e Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                - e Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                            - e Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                              - e Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                       - e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                    4.300 e Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                           - e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                          - e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                            - e Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                     52.425 e Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                           - e Ft

    gb) kölcsön                                                                                   - e Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétel:              12.647 e Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                  36.178 e Ft

    ge) egyéb bevételek                                                              1.600  e Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                  2.000 e Ft

(2) Az Önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                           56.737 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                            - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                - e Ft.

(3) Az Önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek                                                           56.737 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                               - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                            26.582 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       8.448 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  2.097 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                          11.942 e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                          2.702 e Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                    1.393 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                         9.300 e Ft

      ba) beruházások,                                                                9.300 e Ft

      bb) felújítások                                                                              - e Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                               - e Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                         20.855 e Ft 

     ca) kölcsönök                                                                               - e Ft

     cb) egyéb kiadások                                                               1.245 e Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                               166 e Ft

     cd) finanszírozás                                                               19.444 e FT

(2) Az Önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                             56.737 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                               e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                  - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       3 fő.

4. Az önkormányzat Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szervének

 költségvetése

12. §

Az Önkormányzat képviselő-testülete a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési főösszegét 19.727 ezer forintban állapítja meg. 3. számú melléklet

13. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                   19.444 e Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                19.444 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                 - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                     - e Ft.

(3) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: .                                                              19.444 e Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                      - e Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2016. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                            19.444 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       8.767 e Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  2.327 e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                             8.350 e Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                 

      ba) beruházások,                                                                         - e Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                              19.444 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                               - e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                   - e Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. §

A Képviselő-testület a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2016. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 100 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 100 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 100 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

17. §

(1) Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.

(2) A Képviselő-testület a keletkező többlet bevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt. 

(3) A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik.  

18. §

Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.   

Az átmeneti gazdálkodás szabályai 

19. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek. 

Vegyes rendelkezések

20. §

(1) Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 4. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 5. számú melléklet tartalmazza.

(3) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.    

(4) A Képviselő-testület közvetett támogatás nyújtását nem tervezi.          

8. Záró rendelkezések

21. §

(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. 

Rétalap, 2016. február 10.

Straszner Csabáné                                        Törökné dr. Csölle Katalin

                       polgármester                                                            jegyző

Záradék:

A rendeletet 2016. február 17-én kihirdettem.

Rétalap, 2016. február 17.

                                                                                          Törökné dr. Csölle Katalin

                                                                                                      jegyző