Rétalap Község Önkormányzat Képviselő-testületének

1/2017 (II. 17.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2017. évi költségvetéséről

Rétalap Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjában, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) kormányrendeletben meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése, és 10. §-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény rendelkezéseire, az Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja:

1. Általános rendelkezések

1. §

A Rendelet hatálya az Önkormányzatra, bizottságára, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szerveire terjed ki.

2. Az Önkormányzat összesített 2017. évi költségvetése

2. §

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2017. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 61.979.232 forintban állapítja meg.

3. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                         19.340.689 Ft

 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                       10.800 Ft

    amelyből

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                      Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                       10.800 Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                   Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                       Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                    

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                      Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                               Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                            4.744.000  Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                              Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                           Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                              Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                 57.224.432 Ft

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                                    Ft

    gb) kölcsön                                                                                            Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétele           19.124.159 Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                35.100.273 Ft

    ge) egyéb bevételek                                                            1.000.000 Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                 2.000.000 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                          81.319.921 Ft

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                   Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                        Ft.

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek                                                           81.319.921 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                        Ft.

c) óvoda finanszírozásának korrigálása                                 - 19.340.689 Ft

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

4. §

(1) Az Önkormányzat összesített 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés                                                                           48.967.195 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                 19.759.116 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási                                                     4.222.487 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                       15.407.082 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                      3.356.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                 6.222.510 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                       11.780.000 Ft  

      ba) beruházások,                                                             1.780.000 Ft

      bb) felújítások                                                                 10.000.000 Ft             

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                       Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások:                                                        20.572.726 Ft

     ca) kölcsönök                                                                                       Ft

     cb) egyéb kiadások                                                            1.232.037 Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                                          Ft

     cd) finanszírozás                                                               19.340.689 Ft

(2) Az Önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok                                                         81.319.921 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                     Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                         Ft.

d) óvoda finanszírozásának korrigálása                            - 19.340.689 Ft

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

- Pénzbeli ellátások

 - ápolási célú, létfenntartási gondok enyhítése céljából nyújtott, temetés céljából,  

   gyermekek családban történő gondozásának költségeihez való hozzájárulás

                                                                                                   3.356.000 Ft                                                                         

5. §

(1) A költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint  a hiány.

(2) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                19.124.159 Ft,

      aa) működési célú                                                                                   19.124.159 Ft

6. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2017. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  7 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      5 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       3 fő.

7. §

(1) Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 4.439.774 Ft,

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. §

Az Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési főösszegét 61.979.232 forintban állapítja meg.

9. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2017. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                                 Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel államháztartáson

belülről                                                                                                           10.800 Ft,

amelyből

         ba) elkülönített állami pénzalapból,                                                         Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,                            10.800 Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                                                     Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzattól,                                                         Ft

     be) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás      

     központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

     származó pénzeszközből,                                                                      Ft

     bf) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

     elszámolható összegből,                                                                        Ft

     bg) központi költségvetés előirányzat-módosítási

     kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                                 Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                     4.744.000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                                     Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                                    Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                      Ft

g) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                      57.224.432 Ft      

    ga) az előző évi működési és felhalmozási célú

    maradvány átvétele (amely nem az átvevő költségvetési

    maradványából származik                                                                     Ft

    gb) kölcsön                                                                                             Ft

    gc) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány

    alaptevékenység ellátására történő igénybevétel:             19.124.159 Ft

    gd) önkormányzatok költségvetési támogatása                 35.100.273 Ft

    ge) egyéb bevételek                                                              1.000.000 Ft

    gf) finanszírozási bevételek                                                  2.000.000 Ft

(2) Az Önkormányzat bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                           61.979.232 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                     Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                         Ft.

(3) Az Önkormányzat bevételeiből

a) működési bevételek                                                            61.979.232 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                         Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

10. §

(1) Az Önkormányzat saját, 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                            25.186.732 Ft

      aa) személyi juttatások:                                                       9.263.076 Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                  1.913.220  Ft

      ac) dologi kiadások:                                                            8.871.700 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                          3.356.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                    1.782.736 Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                         11.780.000 Ft

      ba) beruházások,                                                                 1.780.000 Ft

      bb) felújítások                                                                    10.000.000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási kiadások                                                          Ft

c) az előzőekbe nem tartozó kiadások                                                           25.012.500 Ft

     cb) egyéb kiadások                                                               1.232.037 Ft

     cc) tartalékok, pénzmaradvány                                            4.439.774 Ft

     cd) finanszírozás                                                                19.340.689 Ft

(2) Az Önkormányzat kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                             61.979.232 Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                       Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai                                           Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

11. §

(1) A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám  2 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám                      2 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata                       3 fő.

4. Az önkormányzat Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szervének

 költségvetése

12. §

Az Önkormányzat képviselő-testülete a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2017. évi költségvetési főösszegét 19.340.689 forintban állapítja meg.

13. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2016. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                              19.340.689 Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz költségvetési szerv bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                            19.340.689 Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                     Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                          Ft.

(3) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv bevételeiből

a) működési bevételek: .                                                          19.340.689 Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                                          Ft.

(4) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt bevételi előirányzatok a-f) pontjai az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 2. §-ban rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt bevételi előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

14. §

(1) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2017. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés:                                                                   19.340.689Ft

      aa) személyi juttatások:                                               10.496.040 Ft,

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                           2.309.267 Ft

      ac) dologi kiadások:                                                       6.535.382 Ft

b) felhalmozási költségvetés:                                                                                  Ft

      ba) beruházások,                                                                             Ft

(2) A Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                       19.340.689  Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                  Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                     Ft.

(3) Az (1) bekezdésben meghatározott kiemelt kiadások előirányzatok a-b) pontjai az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 6. § (3) bekezdésében rögzített kiemelt előirányzatok, a többi kiemelt kiadási előirányzat meghatározásáról a helyi önkormányzat saját hatáskörben dönt.

15. §

A Képviselő-testület a Rétalapi Brunszvik Teréz Óvoda költségvetési szerv 2017. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 3 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 3 fő.

7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

16. §

(1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 100 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(5) A polgármester az (1)-(4) eseteken túl 500 ezer forint értékhatárig dönt a forrásfelhasználásról és döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testületet.

17. §

Az általános tartalék feletti rendelkezési jogát – értékhatár nélkül - a Képviselő-testület saját hatáskörében tartja.

A Képviselő-testület a keletkező többlet bevételek felhasználásáról a bevétel keletkezését követően dönt. 

A rövidlejáratú működési célú hitel felvételéről való döntés joga a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. 

18. §

Amennyiben az Önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozásállományának mértéke eléri éves eredeti előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió forintot, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, akkor a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési szervhez.   

Az átmeneti gazdálkodás szabályai 

19. §

(1) A Képviselő-testület a naptári év kezdetétől a költségvetési rendelet megalkotásáig tartó időszakra vonatkozó átmeneti gazdálkodásról rendeletet nem alkot.

(2) A polgármester jogosult az Önkormányzat költségvetését megillető bevételeknek a hatályos jogszabályok szerinti bevételek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére a költségvetési rendelet megalkotásáig.

(3) Az átmeneti időszakban a beszedett bevételek és teljesített kiadások a költségvetési rendeletbe beépülnek.

Vegyes rendelkezések

20. §

(1)  Az Önkormányzat összevont költségvetési mérlegét a rendelet 1. melléklet

(2)  Az Önkormányzat előirányzat felhasználási tervét a rendelet 2. melléklet

(3)  Az Önkormányzat pénzügyi mérlegét a rendelet 3. melléklet

(4)  Az Önkormányzat működési célú bevételek és kiadások mérlege 4. melléklet

(5)  Az Önkormányzat felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege 5. melléklet

(6)  Az Önkormányzat beruházási kiadások előirányzatát 6. melléklet

21. §

(1)  Az Önkormányzat bevételek és kiadások előirányzatait 7. melléklet

(2)  Az Óvoda bevételek és kiadások előirányzatait 8. melléklet

(3)  A Költségvetési szervek pénzmaradványának alakulását a 9. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testületnek többéves kihatással járó döntése a költségvetési rendelet elfogadásakor nem volt.    

(5) A Képviselő-testület közvetett támogatás nyújtását nem tervezi.    

(6) A munkába járással kapcsolatos költségtérítés 2017. január 13-át követően 15 Ft kilométerenként. 

8. Záró rendelkezések

21. §

(1) A Rendelet a kihirdetését követő 3. napon lép hatályba, rendelkezéseit 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A Rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Rétalap, 2017. február 15.

Straszner Csabáné                                        Eszterbauer Erzsébet

                          polgármester                                                           jegyző

Záradék:

A rendeletet 2017. február 17-én kihirdettem.

Rétalap, 2017. február 17.

                                                                                            Eszterbauer Erzsébet

                                                                                                         jegyző