Szentpéterszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 9.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 10az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi CX. törvényt. A törvény alapján megterveztük az Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára, a megyei önkormányzatok a területfejlesztés kulcsszereplői lesznek.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
helyi közösségi közlekedés biztosítása,
hulladékgazdálkodás,
távhőszolgáltatás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2022. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községgazdálkodás és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 224.625.704.- Ft, mely 12 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál. A 2015. évtől – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A beruházások finanszírozása érdekében 15.000.000.- Ft összegben feladattal terheltnek nyilvánítunk a 2021. évi költségvetési maradványból. A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése forintban:
Önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 115.962.092.- Ft, melyből 7.244.719 Ft a 2022.évi bérintézkedések miatti támogatás ill. 3.915.653 Ft a polgármesteri illetmény növekedésére kapott támogatás.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 27.989.078.- Ft, melyből 20.761.854 Ft az EFOP pályázat még 2022 évi finanszírozása, 605.863 Ft a várható terület alapú MVH-s támogatás és előre tervezetten 5.953.667 Ft a 2022 02.01-től működő család és nővédelmi e.ü. gondozás bérjellegű kiadások finanszírozására, mely a NEAK általi finanszírozás. Továbbá 667.694 Ft a kormány kötelező 20%-os kulturális béremelésre vonatkozó Emberi Erőforrások Minisztériumokhoz benyújtott támogatás. Év közben ez a támogatási forrás jelentősen növekedhet, a közfoglalkoztatási program 2022.03-i indulása miatt azonban nem lehet előre tervezni.
Közhatalmi bevételek: 9,014,492.- Ft
Működési bevételek: 26.207.230.- Ft ez az összeg a tulajdonosi. a készletértékesítési, a szolgáltatási, ellátási díjakból stb-ből tevődik össze.
Felalmozási bevételek: 0 Ft
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 45.452.812.- Ft, melyből 15.000.000 Ft a 2021 évi Magyar Falu program keretében a platós autóra igényelt támogatás, 2.590.800 Ft a 2021 évi szociális tűzifa támogatás. 10.180.221 Ft az EFOP pályázatra kapott támogatás, 8.133.377 Ft a közfoglalkoztatottak 2021.12 hó ill. a 2022.01-02 havi bérkifizetésekre tartalékolt maradvány, továbbá 672.935 Ft a Néptánccsoportnak pályázott Csoóri Sándor pályázat pénzmaradvány.
A 2022. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 224.625.704.- Ft, mely 12 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
Az önkormányzatnál és intézményeiben a foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 16 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 28 fővel számoltunk.
A 2022. évben a dologi kiadások emelkedésével kell számolni a szinte valamennyi területet érintő áremelkedésekkel összefüggésben.
Az Önkormányzat által elfogadott 2020-2025. évekre szóló gazdasági programjában és az erre alapozva készült 2022. évi költségvetési koncepciójában megfogalmazottak alapján az elmúlt évben megkezdett és finanszírozható beruházásokat a költségvetésben beterveztük, melyek közül a már biztosan megvalósuló beruházások:
- EFOP pályázat keretében Faluház színpad ill. Jurta felújítás, eszköz várárlás, rendezvények lebonyolítása és egyéb dologi kiadás 30.942.075 Ft összegben,
- Magyar Falu 2021 Program keretében nyert Mercedes-Benz Sprinter platós autó vásárlása 15.000.000 ft értékeben.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 88.958.759- Ft, melyből a 28 közfoglalkoztatottnak csak 3 havi bérével lehet tervezni.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 11.603.860.- Ft. A szociális hozzájárulási adó 2022-ben 2%-al kevesebb (13%-os mértékű) az előző évekhez képest.
Dologi kiadások: 88.882.733.- Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 7.245.400.- Ft
Egyéb működési célú kiadások: 1.565.951.- Ft, melyből 365.951 Ft a BÖKTK ill BSZSZK-nak fizetendő támogatás. 1.200.000 Ft pedig civil szervezetnek átadott működési célú támogatás
Beruházások: 20.758.565.- Ft, mely tételesen a költségvetési rendelet 6 sz. melléklete tartalmazza
Felújítás: 1.456.693.- Ft- a Faluház és Jurta felújítása.
Finanszírozási kiadások: 4.153.743.- Ft, mely a 2021 decemberi bérkifizetésekre, 2021 decemberben kapott előleg.
A működési költségek mindegyike év közben változhat a közfoglalkoztatási program 2022.03 havi indulása miatt, mellyel nem lehet év elején tervezni.