Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük az Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára, a megyei önkormányzatok a területfejlesztés kulcsszereplői lesznek.

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:

További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:

A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.

A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 248.341.934.- Ft, mely 10,6 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál. A 2015. évtől – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A beruházások finanszírozása érdekében 5.995.000.- Ft összegben feladattal terheltnek nyilvánítunk a 2022. évi költségvetési maradványból. A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak.

A települési önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 121.989.380.- Ft, melyből 1.600.000.- Ft a közvilágításra kapott kiegészítő támogatás, valamint 486.760.- Ft elszámolásból származó bevétel, ami a 2021. évi beszámoló felülvizsgálata során megállapított többlettámogatás.

Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 12.761.000.- Ft, melyből várhatóan 11.000.000.- Ft az EFOP pályázat még 2022. évi finanszírozása, 1.761.000.- Ft a várható terület alapú MVH-s támogatás. Év közben ez a támogatási forrás jelentősen növekedni fog, a közfoglalkoztatási program 2023. márciusi indulása miatt azonban nem lehet előre tervezni.

Felhalmozási célú támogatásokra a TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00063. azonosító számú Belterületi közutak fejlesztésére várható 47.160.773.- Ft. Az elnyert Uniós forrás 50.000.001.- Ft, viszont 2.839.228.- Ft pályázattal kapcsolatos egyéb költséget a Hajdú-Bihar Megyei Fejlesztési Ügynökség igényelhet meg a projekt költségvetésének megfelelően.

Közhatalmi bevételek: 13.144.884.- Ft Ez jelentős növekedés az előző évhez képest, mivel a mikrovállalkozásokra vonatkozó Helyi iparűzési adókedvezmény már nem érinti a 2023-as évet.

Működési bevételek: 37.442.078.- Ft ez az összeg a tulajdonosi, a készletértékesítési, a szolgáltatási, ellátási díjakból tevődik össze. A készletértékesítés a tavalyi teljesítéshez hasonló összeg, a szolgáltatások ellenértéke viszont jelentősen emelkedik. Ezt a Szentpéterszeg Mesevilág Óvoda konyhai térítési díj és élelmezési norma 2022. decembertől történő megemelése okozza. A tulajdonosi bevételnél a 2022. évi hátralék is tervezésre került.

Felalmozási bevételek: 4.000.000.- Ft Külterületi (használaton kívüli földterület, zártkert) és belterületi ingatlanok (Szabadság utcai állattartó telep) értékesítéséből származik.

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 11.843.819.- Ft, melyből 5.995.000.- Ft a 2022. évi Magyar Falu program keretében temetőkerítés újjáépítésére igényelt támogatás, 2.644.775.- Ft a 2022. évi szociális tűzifa támogatás önerővel. 2.046.773.- Ft az EFOP-pályázat keretében még októberben megvalósult képzés ki nem fizetett számlájának nagy része, továbbá 600.000.- Ft a Néptánccsoport Csoóri Sándor –pályázata. A Mesevilág Óvoda kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa 557.271.- Ft.

A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 248.341.934.- Ft, mely 10,6 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.

Az önkormányzatnál és intézményeiben a foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 16 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 20 fővel számoltunk.

A 2023. évben a dologi kiadások nagymértékű emelkedésével kell számolni a szinte valamennyi területet érintő áremelkedésekkel összefüggésben. A közüzemi díjak közül a gázenergia és villamosenergia fogyasztói ára ugrásszerűen emelkedik 2023. januárjától, mivel az önkormányzatok sajnos az egyetemes szolgáltatásból kiszorultak. Mindkét energiaforrást versenypiaci áron vásároljuk az MVM Energiaszolgáltató Zrt-től. A villamosenergia áremelkedés sajnos érinti a közvilágítást is, amelyet nem fedez a megállapított többlettámogatás sem.

Az Önkormányzat által elfogadott 2020-2025. évekre szóló gazdasági programjában és az erre alapozva készült 2023. évi költségvetési koncepciójában megfogalmazottak alapján az elmúlt évben megkezdett és finanszírozható beruházásokat a költségvetésben beterveztük, melyek közül a már biztosan megvalósuló beruházások:

- Magyar Falu Program keretében nyert Önkormányzati temetőkerítés újjáépítésére 6.812.293.- Ft értékben,

- TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00063. azonosító számú Belterületi közutak fejlesztése címen 47.160.773.- Ft értékben.

Személyi juttatások: 85.867.035.- Ft, melyből 3 fő közalkalmazott jubileumi jutalmát is ki kell gazdálkodni.

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.623.210.- Ft.

Dologi kiadások: 81.424.281.- Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai: 9.135.000.- Ft. Ezen jogcím is jelentősen emelkedik az előző évihez képest, mivel az „újfajta” lakásfenntartási támogatás magasabb összeget biztosít a rászorulóknak.

Egyéb működési célú kiadások: 2.139.237.- Ft, melyből 439.237.- Ft a BÖTKT illetve BSZSZK-nak fizetendő támogatás, 500.000.- Ft a Hencidai Község Önkormányzatnak a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat többletkiadásaihoz átadott pénzeszköz. 1.200.000 Ft pedig civil szervezeteknek átadott működési célú támogatás.

Beruházások: 320.000.- Ft, mely a Péterszeg Rozmaring Néptánccsoport Csoóri-pályázatán elnyert pénzösszegből kisértékű tárgyi eszközök vásárlása (külső winchester és táncruhák).

Felújítás: 53.973.066.- Ft- a Belterületi közút felújítása 47.160.773.- Ft összegben, valamint a temetőkerítés újjáépítése 6.812.293.- Ft összegben.

Finanszírozási kiadások: 4.860.105.- Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, mely a 2023. évi normatívából az ún. 0. havi előleg, ami 2022. december végén érkezett a számlánkra. Tényleges bevételként januárban lehet lekönyvelni, ezért előirányzatot kell képezni év végén a visszafizetésre. Ezen kiadáshoz nem kapcsolódik pénzmozgás.

A működési költségek mindegyike év közben jelentősen változik majd a közfoglalkoztatási program 2023. március havi indulása miatt, mellyel nem lehet év elején tervezni.