Szentpéterszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 16Szentpéterszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 15.) önkormányzati rendeletének indokolása
2023.02.16.
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvényt. A törvény alapján megterveztük az Önkormányzat feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.
Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára, a megyei önkormányzatok a területfejlesztés kulcsszereplői lesznek.
A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.
Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:
településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.),
óvodai ellátás,
szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások,
egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás),
kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.),
helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás),
lakás- és helyiséggazdálkodás,
honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem,
közreműködés a település közbiztonságának biztosításában,
helyi közfoglalkoztatás,
helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok,
sport, ifjúsági ügyek,
nemzetiségi ügyek,
helyi közösségi közlekedés biztosítása,
hulladékgazdálkodás,
távhőszolgáltatás,
kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:
törvény a felsoroltakon kívül más, a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is előírhatja,
törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat,
a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik.
A pénzügyi terv összhangban van az önkormányzat gazdasági programjával, melyben megfogalmazott alapelvek az önkormányzat legfontosabb céljait hűen tükrözik.
A 2023. évre megfogalmazott költségvetési alapelvek a következők:
1. Takarékos, átlátható és biztonságos működtetés.
2. A kötelezően ellátandó feladatok biztosítása.
3. A szociálisan rászorultak támogatása.
4. Az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása.
5. Tudatos községgazdálkodás és fejlesztés.
6. Pályázatok figyelése, kapcsolódás az aktuális pályázatokhoz, a pályázatok önrészének megteremtése.
A 2023. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 248.341.934.- Ft, mely 10,6 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzatnál. A 2015. évtől – a feladatfinanszírozás keretében – az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A beruházások finanszírozása érdekében 5.995.000.- Ft összegben feladattal terheltnek nyilvánítunk a 2022. évi költségvetési maradványból. A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.
A bevételek csökkenésének ellenére az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat kíván nyújtani. A feladatellátás tárgyi és személyi feltételei biztosítottak.
A költségvetési rendeletben szereplő bevételi jogcímek részletezése forintban:
A települési önkormányzatok működési támogatásai mindösszesen 121.989.380.- Ft, melyből 1.600.000.- Ft a közvilágításra kapott kiegészítő támogatás, valamint 486.760.- Ft elszámolásból származó bevétel, ami a 2021. évi beszámoló felülvizsgálata során megállapított többlettámogatás.
Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 12.761.000.- Ft, melyből várhatóan 11.000.000.- Ft az EFOP pályázat még 2022. évi finanszírozása, 1.761.000.- Ft a várható terület alapú MVH-s támogatás. Év közben ez a támogatási forrás jelentősen növekedni fog, a közfoglalkoztatási program 2023. márciusi indulása miatt azonban nem lehet előre tervezni.
Felhalmozási célú támogatásokra a TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00063. azonosító számú Belterületi közutak fejlesztésére várható 47.160.773.- Ft. Az elnyert Uniós forrás 50.000.001.- Ft, viszont 2.839.228.- Ft pályázattal kapcsolatos egyéb költséget a Hajdú-Bihar Megyei Fejlesztési Ügynökség igényelhet meg a projekt költségvetésének megfelelően.
Közhatalmi bevételek: 13.144.884.- Ft Ez jelentős növekedés az előző évhez képest, mivel a mikrovállalkozásokra vonatkozó Helyi iparűzési adókedvezmény már nem érinti a 2023-as évet.
Működési bevételek: 37.442.078.- Ft ez az összeg a tulajdonosi, a készletértékesítési, a szolgáltatási, ellátási díjakból tevődik össze. A készletértékesítés a tavalyi teljesítéshez hasonló összeg, a szolgáltatások ellenértéke viszont jelentősen emelkedik. Ezt a Szentpéterszeg Mesevilág Óvoda konyhai térítési díj és élelmezési norma 2022. decembertől történő megemelése okozza. A tulajdonosi bevételnél a 2022. évi hátralék is tervezésre került.
Felalmozási bevételek: 4.000.000.- Ft Külterületi (használaton kívüli földterület, zártkert) és belterületi ingatlanok (Szabadság utcai állattartó telep) értékesítéséből származik.
Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 11.843.819.- Ft, melyből 5.995.000.- Ft a 2022. évi Magyar Falu program keretében temetőkerítés újjáépítésére igényelt támogatás, 2.644.775.- Ft a 2022. évi szociális tűzifa támogatás önerővel. 2.046.773.- Ft az EFOP-pályázat keretében még októberben megvalósult képzés ki nem fizetett számlájának nagy része, továbbá 600.000.- Ft a Néptánccsoport Csoóri Sándor –pályázata. A Mesevilág Óvoda kötelezettséggel nem terhelt pénzmaradványa 557.271.- Ft.
A 2023. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 248.341.934.- Ft, mely 10,6 %-kal magasabb az előző évi eredeti előirányzattól.
Az önkormányzatnál és intézményeiben a foglalkoztatottak létszámkerete a javaslat szerint 16 fő. A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással 20 fővel számoltunk.
A 2023. évben a dologi kiadások nagymértékű emelkedésével kell számolni a szinte valamennyi területet érintő áremelkedésekkel összefüggésben. A közüzemi díjak közül a gázenergia és villamosenergia fogyasztói ára ugrásszerűen emelkedik 2023. januárjától, mivel az önkormányzatok sajnos az egyetemes szolgáltatásból kiszorultak. Mindkét energiaforrást versenypiaci áron vásároljuk az MVM Energiaszolgáltató Zrt-től. A villamosenergia áremelkedés sajnos érinti a közvilágítást is, amelyet nem fedez a megállapított többlettámogatás sem.
Az Önkormányzat által elfogadott 2020-2025. évekre szóló gazdasági programjában és az erre alapozva készült 2023. évi költségvetési koncepciójában megfogalmazottak alapján az elmúlt évben megkezdett és finanszírozható beruházásokat a költségvetésben beterveztük, melyek közül a már biztosan megvalósuló beruházások:
- Magyar Falu Program keretében nyert Önkormányzati temetőkerítés újjáépítésére 6.812.293.- Ft értékben,
- TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00063. azonosító számú Belterületi közutak fejlesztése címen 47.160.773.- Ft értékben.
A költségvetési rendeletben szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 85.867.035.- Ft, melyből 3 fő közalkalmazott jubileumi jutalmát is ki kell gazdálkodni.
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 10.623.210.- Ft.
Dologi kiadások: 81.424.281.- Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 9.135.000.- Ft. Ezen jogcím is jelentősen emelkedik az előző évihez képest, mivel az „újfajta” lakásfenntartási támogatás magasabb összeget biztosít a rászorulóknak.
Egyéb működési célú kiadások: 2.139.237.- Ft, melyből 439.237.- Ft a BÖTKT illetve BSZSZK-nak fizetendő támogatás, 500.000.- Ft a Hencidai Község Önkormányzatnak a családsegítő és gyermekjóléti szolgálat többletkiadásaihoz átadott pénzeszköz. 1.200.000 Ft pedig civil szervezeteknek átadott működési célú támogatás.
Beruházások: 320.000.- Ft, mely a Péterszeg Rozmaring Néptánccsoport Csoóri-pályázatán elnyert pénzösszegből kisértékű tárgyi eszközök vásárlása (külső winchester és táncruhák).
Felújítás: 53.973.066.- Ft- a Belterületi közút felújítása 47.160.773.- Ft összegben, valamint a temetőkerítés újjáépítése 6.812.293.- Ft összegben.
Finanszírozási kiadások: 4.860.105.- Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése, mely a 2023. évi normatívából az ún. 0. havi előleg, ami 2022. december végén érkezett a számlánkra. Tényleges bevételként januárban lehet lekönyvelni, ezért előirányzatot kell képezni év végén a visszafizetésre. Ezen kiadáshoz nem kapcsolódik pénzmozgás.
A működési költségek mindegyike év közben jelentősen változik majd a közfoglalkoztatási program 2023. március havi indulása miatt, mellyel nem lehet év elején tervezni.