Szentpéterszeg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2023. február 15-én fogadta el az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről szóló rendeletét.

Szentpéterszeg lakosainak száma 2023. január 1-jén 1.102 fő volt.

Az önkormányzat 2023-ban felhalmozásra összességében 55.568.438.- Ft-ot fordított, mely több mint duplája az előző évi felhalmozási kiadásoknak. Ez az emelkedés annak tudható be, hogy két nagyobb pályázat is realizálódott. A 2022. évben elnyert Magyar Falu Program pályázat keretében megtörtént a Temető kerítésének újjáépítése 5.198.656.- Ft nettó értéken. A TOP_PLUSZ-1.2.3-21-HB1-2022-00063. Belterületi utak fejlesztése elnevezésű pályázat keretében felújításra került a Klapka utca és az Arany János utca egy szakasza 37.133.500.- Ft nettó értéken. A beruházásokon belül tárgyi eszközök beszerzése is történt, melyet a zárszámadási rendelet-tervezet 4. melléklete részletez.

A 2023. évi költségvetésünket az előző évekhez hasonlóan a kiadások csökkentése és a takarékosság jellemezte. A dologi kiadások 4,19 %-kal csökkentek, a személyi juttatások járulékkal 3,87 %-kal növekedtek (óvónők és dajkák esélyteremtési illetményrészének bevezetése miatt), bevételeink pedig növekedtek (normatív támogatások 16,45 %-kal, adóbevételek 78 %-kal), így elmondható, hogy az Önkormányzat pénzügyi helyzete jó alapot szolgáltatott egy stabil gazdálkodáshoz.

Az önkormányzat pénzkészlete (bankszámlák, pénztárak) 2023. január 1-jén 12.539.577.- forint volt. Bevételként 308.481.031.- forint került elszámolásra. Az év folyamán 298.971.758.- forint kifizetését követően, egyéb pénzmozgásokkal kalkulálva a 2023. december 31-i záró pénzkészlet 11.600.346.- forint, melynek levezetését a rendelet-tervezet 12. tájékoztató táblája részletezi.

Többéves kihatással járó döntésekből származó működési célú kötelezettség nem került kimutatásra. Az önkormányzatnak hitelállománya 2023. december 31-én nem volt.

2023. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A 2023. évi költségvetést, valamint a következő évet terhelő belföldi szállítói kötelezettségként a mérlegben összesen 0.- Ft került kimutatásra, mely azt jelenti, hogy minden számla kifizetésre került tárgyévben. Az év végén érkezett 2024. évi normatíva előleg rendezése (4.815.987.- Ft államháztartáson belüli megelőlegezés) szerepel a mérlegben költségvetési évet követő kötelezettségként. Ez nem tényleges tartozás, hanem az 0. havi normatív támogatás bevételének ellentételezése, mely csak a 2024-es évben könyvelhető tényleges bevételként.

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2023. december 31-én 804.684.379.- Ft, mely 1,34 %-kal növekedett az előző évhez képest.

Ezen belül a legnagyobb értékű tárgyi eszközök állománya (774.668.044.- Ft) 1,5 %-os emelkedést mutat, melynek oka, hogy a beruházások mértéke nagyobb volt, mint az éves értékcsökkenés összege.

A befektetett pénzügyi eszközök értéke 0,52 %-kal emelkedett az elmúlt évhez képest, mivel 17.784.- Ft névértékű OPTESZ OPUS Zrt. részvényt kapott az Önkormányzat.

A forgóeszközök állománya (készletek és pénzeszközök) a mérleg fordulónapján 14.772.686.- Ft, mely 1,57 %-kal csökkent az előző évhez képest a pénzeszközök kismértékű csökkenése miatt.

Követelések 12.049.835.- forinttal szerepelnek a mérlegben, melyből 7.209.399.- Ft a következő évben esedékes Helyi iparűzési adó. A költségvetési évben esedékes követelések 38,4 %-kal csökkentek az előző évhez képest (összesen 4.084.025.- Ft). Ennek nagy része (1.778.550.- Ft) a helyi adóhátralékokból tevődik össze. A helyi iparűzési adón, illetve késedelmi pótlékon mutatkozó hátralék 54,65 %-kal csökkent az előző évhez képes, melynek oka, hogy az 5 évet meghaladó adókövetelések leírásra kerültek. A még nem teljesített kimenő számlák összege is csökkent 15 %-kal, bruttó 2.305.475.- Ft, melyből bérleti díj hátralék 1.701.849.- Ft (TOP Bistro Kft. 2021-2022-es tartozása 1.415.000.- Ft), továbbszámlázott rezsi 603.626.- Ft (TOP Bistro Kft. 2021-2022-es tartozása 151.633.- Ft).

A forrás oldalon a saját tőke az eszközökhöz hasonlóan 1,58%-os emelkedést mutat, mivel a tavalyi évhez képest a mérleg szerinti eredmény nagymértékben növekedett.

A 2023. évi költségvetési rendeletben megfogalmazott célok a végrehajtás során szükségessé vált módosításokkal együtt teljesültek.

A fenntartható fejlődés érdekében, 2024-ben folyamatosan elemeznünk kell a gazdasági folyamatokat, figyelembe véve az önkormányzat erre irányuló döntéseit.