Szentpéterszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.15.) rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 08. 31Szentpéterszeg Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2024. (VIII. 29.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.31.
az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.15.) rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Szentpéterszeg Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetésről szóló 1/2024. (II.15.) önkormányzati rendelete jelenlegi módosítására elsősorban a Hajdú-Bihar Vármegyei Kormányhivatal HB/11-TÖRV/00509-1/2024. ügyiratszámú szakmai segítségnyújtása (mellékelten csatolva) miatt vált szükségessé, valamint az előre nem tervezhető központosított és egyéb támogatások július 31-ig esedékes része is előirányzásra kerül.
Ennek megfelelően jelen rendelet-tervezettel a bevételek és kiadások főösszege is változtatásra kerül, valamint a működési és felhalmozási bevételek és kiadások közötti egyensúly is megváltozik.
Az 1. melléklet szemlélteti az egyes jogcímek eredeti előirányzatát és annak módosítását, valamint a módosított előirányzatot.
Az egyes bevételi előirányzatok módosításának magyarázata az 1. melléklet 1. táblázata alapján:
Működési bevételek
az 1.6. sorban lévő működési célú kiegészítő támogatások 2.426.970.- Ft-tal növekszik, mely a tárgyévi szociális célú tüzelőanyag pályázatunk elnyert összege.
az 1.7. sorban az Elszámolásból származó bevételek 4.020.- Ft-tal nő, mely az eredetileg is tervezett 2022. évi beszámoló felülvizsgálatával keletkezett összeg kamata.
a 2.5. sorban lévő Egyéb működési célú támogatások bevételei jogcím módosítása (összesen 26.934.213.- Ft) a Nemzetgazdasági Minisztérium által folyósított közfoglalkoztatási programok bér- és dologi kiadások támogatásának július végéig esedékes összegéből, valamint az MVH-tól kapott földalapú támogatásból és a tavalyi évben véget ért EFOP-pályázat záróelszámolásaként utalt 3.635.252.- Ft-ból tevődik össze.
a 3.5. soron szereplő Egyéb felhalmozási célú támogatások növekménye (3.658.036.- Ft) a Miniszterelnökség által folyósított Magyar Falu program közművelődési feladatok ellátásához kapcsolódó eszközbeszerzésre fordítható támogatás.
az 5.9. sorban szereplő Egyéb pénzügyi műveletek bevételei között szerepel a Kiskőrös-menti Kábelnetszolgáltató részesedéséből származó árfolyamnyereség összege 800.000.- Ft-tal, a 6.4. soron pedig a részesedés névszerinti értéke (200.000.- Ft).
az 5.11. Egyéb működési bevétel növekménye 850.000.- Ft-tal a 2023-as évi gázdíj túlfizetések összege.
a 12.1. soron az Előző év költségvetési maradványának összege 1.892.831.- Ft-tal csökken, mert az eredeti költségvetés készítésekor még nem volt végleges a 2023-as éves beszámoló.
a 13.1. soron az Államháztartáson belüli megelőlegezések szerepelnek, melynek összege a kiadások oldalon is megtalálható (507.798.- Ft).
Az egyes kiadási előirányzatok módosításának magyarázata az 1. melléklet 2. táblázata alapján:
Működési kiadások:
az 1.1. sorban lévő Személyi juttatások jogcím 12.796.970.- Ft-tal nő, mely a közfoglalkoztatásban résztvevők munkabérének előre nem tervezhető többletköltsége július 31-ig.
az 1.2. sorban lévő Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó jogcím növekménye (2.909.787.- Ft) a közfoglalkoztatási munkabér járulékait fedezi.
az 1.3. sorban szereplő Dologi kiadások összesen 15.729.374.- Ft-tal növekednek, mely szintén a közfoglalkoztatási programok dologi kiadás vonzata.
az 1.6. sorban az Előző évi elszámolásból származó befizetések a 2023-as beszámoló során keletkezett visszafizetési kötelezettség, 666.800.- Ft.
az 1.18. sorban az eredetileg tervezett Tartalékok felhasználásra kerültek.
Felhalmozási kiadások
a 2.1. sorban lévő Beruházások növekményének nagy része a fent említett Magyar Falu program faluházban történő eszközbeszerzés, ingatlan vásárlás, a közfoglalkoztatási programokban felhasznált kis- és nagyértékű tárgyi eszközök beszerzése, melyet a rendelet 8. melléklete részletez.