Körösszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetés időszaki beszámolójáról
Hatályos: 2024. 08. 23Körösszakál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2024. (VIII. 22.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.23.
a 2024. évi költségvetés időszaki beszámolójáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Körösszakál Községi Önkormányzat 2024. évi költségvetési beszámolója a 2024. 06. 30 állapot szerint készült el. A beszámoló a képviselő-testületnek nyújt információt a költségvetési előirányzatok és azok teljesítésével.
Az Önkormányzat 2024. 06. havi konszolidált költségvetésének:
kiadási főösszege: 109 983 461Ft
bevételi főösszege: 135 475 492Ft
A fenti konszolidált főösszegek alapján 25 492 031 Ft bevételi többletteljesítés látható.
A bevételi többlet tartalmazza a felhalmozási célú pénzmaradványt, mely fedezet az előző évi beruházások teljesítéséhez.
A költségvetési beszámoló bevételei:
Önkormányzatok működési támogatásai: 50 236 292.- Ft
Működési célú támogatás: 45 552 721.- Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 4 128 007.- Ft
Közhatalmi bevételek: 4 192 313.- Ft
Működési bevételek: 9 342 351.- Ft
Költségvetési maradvány igénybevétele: 21 403 681.- Ft
A költségvetési beszámolóban szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 54 171 381.-Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 207 962.-Ft
Dologi kiadások: 31 948 705.-Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 5 405 910.-Ft
Egyéb működési célú kiadások: 8 519 460.-Ft
Tartalék: 500.000.-Ft
Beruházások: 133 846.-Ft
Finanszírozási kiadások: 4 114 397.-Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat. (ingyenes étkeztetés, elhunytak családtagjainak támogatása, rászorulóknak pénzben-és természetben nyújtott segélyek, újszülöttek támogatása)
Környezeti és egészségügyi következmények
A 2024. évben az egészségügyi szolgáltatók által megfogalmazott kéréseknek maradéktalanul eleget teszünk.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára, annál is inkább, mivel 2018. január 1-től az Önkormányzat belépett az ASP programokkal dolgozó önkormányzatok körébe. Ezáltal egyre több és részletesebb adatszolgáltatást kell biztosítani.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Körösszakál, 2024. augusztus 15.
Pálfi Tamás polgármester