Bedő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
a 2024. évi költségvetés időszaki beszámolójáról
Hatályos: 2024. 08. 31Bedő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2024. (VIII. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.08.31.
a 2024. évi költségvetés időszaki beszámolójáról
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Bedő Község Önkormányzata 2024. évi költségvetési beszámolója a 2024. 06. 30 állapot szerint készült el. A beszámoló a képviselő-testületnek nyújt információt a költségvetési előirányzatok és azok teljesítésével.
Az Önkormányzat 2024. 06. havi konszolidált költségvetésének:
kiadási főösszege: 60 035 875Ft
bevételi főösszege: 122 720 005Ft
A fenti konszolidált főösszegek alapján 62 684 130Ft bevételi többletteljesítés látható.
A bevételi többlet tartalmazza a felhalmozási célú pénzmaradványt, mely fedezet az előző évi beruházások teljesítéséhez.
A költségvetési beszámoló bevételei:
Önkormányzatok működési támogatásai: 20 323 348.- Ft
Működési célú támogatás: 14 967 947.- Ft
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 3 809 751.- Ft
Közhatalmi bevételek: 688 87.- Ft
Működési bevételek: 1 227 932.- Ft
Költségvetési maradvány igénybevétele: 81 587 608.- Ft
A költségvetési beszámolóban szereplő kiadási jogcímek részletezése:
Személyi juttatások: 17 807 260.-Ft
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 1 582 038.-Ft
Dologi kiadások: 10 783 877.-Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai: 2 884 000.-Ft
Egyéb működési célú kiadások: 119 845.-Ft
Tartalék: 500.000.-Ft
Beruházások: 12 959 401.-Ft
Finanszírozási kiadások: 114 592.-Ft
A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.
A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:
Társadalmi, gazdasági, hatások
A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásával az önkormányzat elősegítette a településen élők helyzetének javítását, a beruházások és fejlesztések lehetővé tették az Önkormányzat közfeladatainak mind magasabb színvonalon történő ellátását. A szociálisan rászoruló társadalmi rétegek támogatásában továbbra is jelentős szerepet vállalt az Önkormányzat. (ingyenes étkeztetés, elhunytak családtagjainak támogatása, rászorulóknak pénzben-és természetben nyújtott segélyek, újszülöttek támogatása)
Környezeti és egészségügyi következmények
A 2024. évben az egészségügyi szolgáltatók által megfogalmazott kéréseknek maradéktalanul eleget teszünk.
Adminisztratív terheket befolyásoló hatások
A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelentettek a költségvetési szervek számára, annál is inkább, mivel 2018. január 1-től az Önkormányzat belépett az ASP programokkal dolgozó önkormányzatok körébe. Ezáltal egyre több és részletesebb adatszolgáltatást kell biztosítani.
A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei
A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. számú törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV számú törvény előírásai, melynek elmaradása mulasztásnak számít, és a támogatás megvonásával jár.
A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek
A zárszámadási rendeletben rögzítettek végrehajtásához a személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre álltak.
A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.
Körösszakál, 2024. augusztus 26.
Eszenyi Antal polgármester