Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 21Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2025. (XI. 18.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.21.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Újiráz Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) számú rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosítása a bevételek változásai, köztük a költségvetési támogatások módosulásai, finanszírozási megelőlegezések és új előirányzat-teljesülések könyvelése miatt vált szükségessé. Teljesítést csak abban az esetben lehetséges könyvelni, ha van előirányzat.
Az előirányzat módosítás érinti Újiráz Községi Önkormányzatot és a Gondozási Központot.
Az Újiráz Községi Önkormányzatnál az alábbi bevételi többleteket javasoljuk előirányzatosításra:
Az Önkormányzat többlet működési célú támogatást kapott, melynek összegével javasolt a működési célú támogatások bevételek előirányzatát megemelni, 6.736.000.- Ft-tal,
ezen belül:
önkormányzatok működésének általános támogatását 1.777.000.- Ft-tal,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatásokat 4.959.000.-Ft-tal,
A szünidei gyermekétkeztetés bevételi előirányzata a létszámadatok csökkenése miatti lemondásból eredően 219.450.- Ft-tal csökkent.
Iparűzési adó bevétel keletkezett a 2025-ös gazdasági évben Újiráz Községi Önkormányzatnak. Javasoljuk az előirányzat növelését 8.265.407.- Ft-tal, ezzel szemben pedig csökkenteni a tulajdonosi bevételeket 800.000.- Ft-tal, illetve a készletértékesítés bevételeit 1.400.000.- Ft-tal.
A szolgáltatások ellenértékének előirányzatát 1.650.000.- Ft-tal, a közvetített szolgáltatások értéke 800.000.- Ft-tal, a kapcsolódó általános forgalmi adó 400.000.- Ft-tal, a kamat jellegű bevételek 20.- Ft-tal és a biztosító által fizetett kártérítés 40.575.- Ft-tal javasoljuk emelni.
A működési célú támogatási bevételek előirányzatával szemben a következő kiadási előirányzatokat javasoljuk módosítani:
a személyi juttatások összegét 250.000.- Ft-tal,
a dologi kiadások költségvetését javasoljuk 8.829.000.- Ft-tal,
a 2025. évi beruházási kiadásokat javasoljuk megemelni 6.393.552.- Ft-tal.
A Gondozási Központnál javasoljuk a bevételi előirányzatokat módosítani az alábbiak szerint:
A Gondozási Központnál a szolgáltatások ellenértéke bevételi előirányzatát javasoljuk megemelni 1.000.000 Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adót 300.000.- Ft-tal, az egyéb működési bevételek előirányzatát 10.000.- Ft-tal, ezzel szemben javasoljuk kiadási oldalon a dologi kiadásokat 1.310.000.- Ft-tal növelni.