Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 08. 17Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (VIII. 14.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.08.17.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás
Újiráz Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) számú rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosítása a bevételek változásai, köztük a költségvetési támogatások módosulásai, finanszírozási megelőlegezések és új előirányzat-teljesülések könyvelése miatt vált szükségessé. Teljesítést csak abban az esetben lehetséges könyvelni, ha van előirányzat.
Az előirányzat módosítás érinti Újiráz Községi Önkormányzatot, a Gondozási Központot és a Tündérkert Óvodát.
Az Újiráz Községi Önkormányzatnál az alábbi bevételi többleteket javasoljuk előirányzatosításra:
Az Önkormányzat többlet működési célú támogatást kapott, melynek összegével javasolt a működési célú támogatások bevételek előirányzatát megemelni, 33.992.515.- Ft-tal,
ezen belül:
önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatását 180.000.- Ft-tal,
önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását 1.459.201.- Ft-tal,
működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatásokat 1.520.190.-Ft-tal,
egyéb működési célú támogatások bevételeit 30.833.124.- Ft-tal emelni.
Az egyéb működési célú támogatások bevételei között szerepel a 2025. évben induló közfoglalkoztatási támogatások és a 2025. évi szociális tűzifa támogatás.
A működési célú támogatások bevételek előirányzatával szemben a következő kiadási előirányzatokat javasoljuk módosítani:
a személyi juttatások összegét 21.980.060.- Ft-tal és a munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összegét 2.021.843.- Ft-tal növelni a 2025. évben közfoglalkoztatottak foglalkoztatása miatt.
A dologi kiadások költségvetését javasoljuk 8.168.360.- Ft-tal megemelni, amely tartalmazza szintén a közfoglalkoztatási programok keretében elnyert támogatás dologi kiadásait is.
A 2025. évi szociális tűzifa támogatással szemben az ellátottak pénzbeli juttatásait javasoljuk megemelni 1.520.190.- Ft-tal.
Iparűzési adó bevétel keletkezett a 2025-es gazdasági évben Újiráz Községi Önkormányzatnak. Javasoljuk az előirányzat növelését 1.000.000 Ft-tal, a pótlék bevétel összegét 200.000.- Ft-tal, ezzel szemben pedig csökkenteni a tulajdonosi bevételeket.
A szolgáltatások ellenértéke 8.880.000.. Ft-tal, a közvetített szolgáltatások értéke 7.330.374.- Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adó 2.400.000.-Ft-tal kamat jellegű bevételek 30.- Ft-tal, az egyéb működési célú bevételek pedig 100.000.- Ft-tal történő emelésélt javasoljuk, a tulajdonosi bevételek csökkentését 8.580.000.- Ft-tal, az egyéb működési célú kiadások növelését 1.740.174.- Ft-tal. Javasoljuk az államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetésének előirányzatát 6.260.623.- Ft-tal emelni, az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének előirányzatát pedig 2.746.440.- Ft-tal csökkenteni.
A működési célú támogatások bevételét javasoljuk 254.107.- Ft-tal emelni, szemben az üzemeltetési anyagok előirányzatával.
A Gondozási Központnál javasoljuk a bevételi előirányzatokat módosítani az alábbiak szerint:
A Gondozási Központ egyéb működési bevételek előirányzatát javasoljuk megemelni 20.000 Ft-tal, az egyéb működési célú támogatások bevételeit 1.858.212.- Ft-tal, ezzel szemben javasoljuk kiadási oldalon a személyi juttatások 1.700.000.- Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 158.212.- Ft-tal, a dologi kiadásokat 9.885.- Ft-tal növelni, míg az előző évi költségvetési maradvány igénybevételét 10.115.- Ft-tal csökkenteni.
A Tündérkert Óvodánál javasoljuk a bevételi előirányzatokat módosítani az alábbiak szerint:
Az intézménynél javasoljuk az egyéb működési bevételek előirányzatának növelését 5.- Ft-tal, az egyéb működési célú támogatások bevételeit 929.106.- Ft-tal, ezzel szemben javasoljuk a személyi juttatások előirányzatának növelését 822.000.- Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékokat és a szociális hozzájárulási adót 107.106.- Ft-tal, a dologi kiadások előirányzatát pedig 5.- Ft-tal.