Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 10.) számú rendeletének módosításáról
Hatályos: 2026. 05. 27Újiráz Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2026. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2026.05.27.
az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II. 10.) számú rendeletének módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Újiráz Községi Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 1/2025. (II.10.) számú rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosítása a bevételek változásai, köztük a költségvetési támogatások módosulásai, finanszírozási megelőlegezések és új előirányzat-teljesülések könyvelése miatt vált szükségessé. Teljesítést csak abban az esetben lehetséges könyvelni, ha van előirányzat.
Az előirányzat módosítás érinti Újiráz Községi Önkormányzatot, a Gondozási Központot és a Tündérkert Óvodát.
Az Újiráz Községi Önkormányzatnál az alábbi bevételi többleteket javasoljuk előirányzatosításra:
- Az Önkormányzat többlet működési célú támogatást kapott, melynek összegével javasolt a működési célú támogatások bevételek előirányzatát megemelni, 30.631.129.- Ft-tal,
- ezen belül:
- önkormányzatok működésének általános támogatását 5.756.399.- Ft-tal,
- önkormányzatok egyes köznevelési feladatinak támogatását 2.953.825.- Ft-tal,
- szociális és gyermekjólét feladatok támogatását 8.670.227.- Ft-tal,
- az önkormányzatok kulturális feladatainak támogatását 1.459.2501.- Ft-tal,
- működési célú költségvetési támogatás és kiegészítő támogatásokat 4.854.893.-Ft-tal,
- a működési célú visszatérítendő támogatások előirányzatát 7.156.034.- Ft-tal.
A szünidei gyermekétkeztetés bevételi előirányzata a létszámadatok csökkenése miatti lemondásból eredően 219.450.- Ft-tal csökkent.
Az egyéb felhalmozási célú támogatások bevételi előirányzatát javasoljuk emelni 50.542.716.- Ft-tal.
A közhatalmi és működési bevételek előirányzatait javasoljuk módosítani:
- Iparűzési adó bevétel keletkezett a 2025-ös gazdasági évben Újiráz Községi Önkormányzatnak. Javasoljuk az előirányzat növelését 18.341.631.- Ft-tal, a pótlék bevételt 155.251.- Ft-tal, a szolgáltatások ellenértékét 11.753.449.- Ft-tal, a közvetített szolgáltatások előirányzatát 13.646.331.- Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adót 4.525.879.- Ft-tal, a kamatbevételt 34.- Ft-tal, az egyéb pénzügyi műveletek bevételét 2.689.946.- Ft-tal, a biztosító által fizetett kártérítést 40.575.- Ft-tal, az egyéb működési bevételt 1.015.693.- Ft-tal, ezzel szemben pedig csökkenteni a készletértékesítés bevételeit 523.160.- Ft-tal, illetve a tulajdonosi bevételeket 8.094.099.- Ft-tal.
- A működési célú visszatérítendő támogatások előirányzatát javasolt megemelni 312.170.- Ft-tal, az államháztartáson belüli megelőlegezéseket 6.671.886.- Ft-tal, ezzel szemben javasolt csökkenteni az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének előirányzatát 2.746.440.- Ft-tal.
A működési célú támogatási bevételek előirányzatával szemben a következő kiadási előirányzatokat javasoljuk módosítani:
- a személyi juttatások összegét 8.269.271.- Ft-tal emelni,
- a munkaadókat terhelő járulékok összegét 511.037.- Ft-tal csökkenteni,
- a dologi kiadások költségvetését javasoljuk 63.994.349.- Ft-tal emelni,
- az ellátottak pénzbeli juttatásait 1.067.560.- Ft emelni,
- az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 3.270.520.- Ft-tal emelni,
- a 2025. évi beruházási kiadásokat javasoljuk 19.416.841.- Ft-tal, míg
- a felújítások kiadásait 32.513.685.- Ft-tal.
A finanszírozási kiadások előirányzatokat javasoljuk módosítani:
- az államháztartáson belüli megelőlegezések összegét 12.871.845.- Ft-tal emelni.
A Gondozási Központnál javasoljuk a bevételi előirányzatokat módosítani az alábbiak szerint:
- A Gondozási Központnál a szolgáltatások ellenértéke bevételi előirányzatát javasoljuk megemelni 3.074.713.- Ft-tal, az ellátási díjak előirányzatát 6.066.432.- Ft-tal, a kiszámlázott általános forgalmi adót 835.175.- Ft-tal, az egyéb működési bevételek előirányzatát 28.760.- Ft-tal, ezzel szemben javasoljuk az előző évi költségvetési maradvány igénybevételének előirányzatát 10.115.-Ft-tal csökkenteni. A kiadási oldalon javasoljuk csökkentetni a személyi juttatásokat 6.745.738.-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékokat 1.141.403.-Ft-tal a dologi kiadásokat 5.628.165.- Ft-tal és a beruházási kiadásokat 79.151.-Ft-tal növelni.
A Tündérkert Óvodánál javasoljuk a bevételi előirányzatokat módosítani az alábbiak szerint:
- A Tündérkert Óvodánál a bevételi előirányzatát javasoljuk megemelni az egyéb működési bevételeknek 1.238.808.- Ft-tal, ezzel szemben a kiadási oldalon javasoljuk csökkentetni a személyi 384.314.-Ft-tal, a munkaadókat terhelő járulékokat 116.112.-Ft-tal a dologi kiadásokat 3.686.462.- Ft-tal növelni és a beruházási kiadásokat 531.190.-Ft-tal csökkenteni.