Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 10. 05- 2023. 05. 24

Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.10.05.

Gáborján Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. §¹

A rendelet hatálya

(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.

2. §

A költségvetés bevételei és kiadásai

(1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetését:

555 145 512.-Ft	Kiadási főösszeggel
555 145 512.-Ft	Bevételi főösszeggel

Állapítja meg.

Amelyből a költségvetés finanszírozási bevétele 220 563 302.-ft

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1.1. melléklete alapján határozza meg.

(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok szerinti bontásban az 1.2. melléklet szerint állapítja meg. Önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok nincsenek.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében az előző év költségvetési maradványának, (220.563.302.- ft) igénybevételét, rendeli el.

3. §

A költségvetés részletezése

Az önkormányzat 2022. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, a 9.1, 9.1.1, 9.3, 9.3.1, mellékletek szerint határozza meg.

4. §

A költségvetés végrehajtásának szabályai

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a tíz millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki. ²^.

(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig³ az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.

5. §

Az előirányzatok módosítása

(1) Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 5.000.000.- Ft összeghatárig - mely esetenként a 3.000.000.-Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2022. december 31-ig gyakorolható.

(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként⁴ de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

6. §

A gazdálkodás szabályai

(1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden esetben, rendelkeznek.

(3) Valamennyi költségvetési szerv vezetője köteles belső szabályzatban rögzíteni a működéshez, gazdálkodáshoz kapcsolódóan a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályokat, a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságért, a felelősség a mindenkori intézményvezetőt terheli.

(4) Az önkormányzat, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni.

7. §

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról külső vállalkozó. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. §

Záró és vegyes rendelkezések

(1) Ez a rendelet 2022. március 15. lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-től kell alkalmazni.

...........................................	...........................................
jegyző	polgármester

1.1 melléklet⁵

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET ÖSSZEVONT BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat										Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	105 723 811	11 820 808						11 820 808	117 544 619
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 532 113								26 532 113
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	36 762 760								36 762 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	40 158 938								40 158 938
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 103 088						11 103 088	11 103 088
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		717 720						717 720	717 720
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	23 914 294	60 349 409						60 349 409	84 263 703
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	2 000 000								2 000 000
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	21 914 294	60 349 409						60 349 409	82 263 703
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	21 914 294	50 000 000						50 000 000	71 914 294
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	5 000 000								5 000 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	5 000 000								5 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	12 501 000								12 501 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	8 000 000								8 000 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	500 000								500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	2 000 000								2 000 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 000 000								2 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000								1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	254 550 807	76 038 417						76 038 417	330 589 224
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	220 563 302								220 563 302
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	220 563 302								220 563 302
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	220 563 302	3 992 986						3 992 986	224 556 288
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	475 114 109	80 031 403						80 031 403	555 145 512

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat										Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2022. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	271 700 976	19 318 037						19 318 037	291 019 013
1.1.	Személyi juttatások	130 153 032	7 437 456						7 437 456	137 590 488
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 467 850	857 057						857 057	13 324 907
1.3.	Dologi kiadások	106 278 094	9 391 824						9 391 824	115 669 918
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 802 000								22 802 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások		1 631 700						1 631 700	1 631 700
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	203 413 133	56 720 380						56 720 380	260 133 513
2.1.	Beruházások	176 743 159	56 720 380						56 720 380	233 463 539
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	106 554 360								106 554 360
2.3.	Felújítások	26 669 974								26 669 974
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	26 669 974								26 669 974
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	475 114 109	76 038 417						76 038 417	551 152 526
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása		3 992 986						3 992 986	3 992 986
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	475 114 109	80 031 403						80 031 403	555 145 512

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat										Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-220 563 302								-220 563 302
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	220 563 302								220 563 302

1.2. melléklet⁶

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI RENDELET KÖTELEZŐ FELADATOK BEVÉTELEINEK KIADÁSAINAK MÓDOSÍTÁSA

B E V É T E L E K
1. sz. táblázat										Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2022. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	105 723 811	11 820 808						11 820 808	117 544 619
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 532 113								26 532 113
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	36 762 760								36 762 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	40 158 938								40 158 938
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 103 088						11 103 088	11 103 088
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		717 720						717 720	717 720
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	23 914 294	60 349 409						60 349 409	84 263 703
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	2 000 000								2 000 000
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	21 914 294	60 349 409						60 349 409	82 263 703
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	21 914 294	50 000 000						50 000 000	71 914 294
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	5 000 000								5 000 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	5 000 000								5 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	12 501 000								12 501 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	8 000 000								8 000 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	500 000								500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	2 000 000								2 000 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 000 000								2 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	1 000								1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	254 550 807	76 038 417						76 038 417	330 589 224
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	220 563 302								220 563 302
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	220 563 302								220 563 302
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	220 563 302	3 992 986						3 992 986	224 556 288
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	475 114 109	80 031 403						80 031 403	555 145 512

K I A D Á S O K
2. sz. táblázat										Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2022. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1. számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	271 700 976	19 318 037						19 318 037	291 019 013
1.1.	Személyi juttatások	130 153 032	7 437 456						7 437 456	137 590 488
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 467 850	857 057						857 057	13 324 907
1.3.	Dologi kiadások	106 278 094	9 391 824						9 391 824	115 669 918
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 802 000								22 802 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások		1 631 700						1 631 700	1 631 700
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	203 413 133	56 720 380						56 720 380	260 133 513
2.1.	Beruházások	176 743 159	56 720 380						56 720 380	233 463 539
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	106 554 360								106 554 360
2.3.	Felújítások	26 669 974								26 669 974
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	26 669 974								26 669 974
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	475 114 109	76 038 417						76 038 417	551 152 526
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államházt-on kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása		3 992 986						3 992 986	3 992 986
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	475 114 109	80 031 403						80 031 403	555 145 512

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
3. sz. táblázat										Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 9. sor - költségvetési kiadások 3. sor) (+/-)	-220 563 302								-220 563 302
2.	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 17. sor - finanszírozási kiadások 10. sor) (+/-)	220 563 302								220 563 302

2.1. melléklet⁷

I. Működési célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2022. 08,30-ig	2022. …….. Módisítás után	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2022. 08,30-ig	2022. …….. Módisítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	105 723 811	11 820 808	117 544 619	Személyi juttatások	130 153 032	7 437 456	137 590 488
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	104 202 412	3 868 200	108 070 612	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	12 467 850	857 057	13 324 907
3.	2.-ból EU-s támogatás				Dologi kiadások	106 278 094	9 391 824	115 669 918
4.	Közhatalmi bevételek	5 000 000		5 000 000	Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 802 000		22 802 000
5.	Működési bevételek	12 501 000		12 501 000	Egyéb működési célú kiadások		1 631 700	1 631 700
6.	Működési célú átvett pénzeszközök		3 629 029	3 629 029	Tartalékok
7.	6.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.
9.
10.
11.
12.
13.	Költségvetési bevételek összesen (1.+2.+4.+5.+6.+8.+…+12.)	227 427 223	19 318 037	246 745 260	Költségvetési kiadások összesen (1.+...+12.)	271 700 976	19 318 037	291 019 013
14.	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	44 273 753		44 273 753	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15.	Költségvetési maradvány igénybevétele	44 273 753		44 273 753	Likviditási célú hitelek törlesztése
16.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20.+…+21.)		3 992 986	3 992 986	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21.	ÁHT. Belüli megelőlegezések		3 992 986	3 992 986	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
22.	Váltóbevételek				Váltókiadások
23.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				ÁHT. Belüli megelőlegezések visszafizetése		3 992 986	3 992 986
24.	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14.+19.+22.+23.)	44 273 753	3 992 986	48 266 739	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14.+...+23.)		3 992 986	3 992 986
25.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13.+24.)	271 700 976	23 311 023	295 011 999	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13.+24.)	271 700 976	23 311 023	295 011 999
26.	Költségvetési hiány:	44 273 753	-	44 273 753	Költségvetési többlet:	-	-	-
27.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

2.2. melléklet⁸

II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegének módosítása (önkormányzati szinten)

Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2022. 08,30-ig	2022. …….. Módisítás után	Megnevezés	2022. évi eredeti előirányzat	Halmozott módosítás 2022. 08,30-ig	2022. …….. Módisítás után
A	B	C	D	E=C±D	F	G	H	I=G±H
1.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	25 123 584	56 720 380	81 843 964	Beruházások	176 743 159	56 720 380	233 463 539
2.	1.-ből EU-s támogatás				1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	106 554 360	46 720 971	153 275 331
3.	Felhalmozási bevételek				Felújítások	26 669 974		26 669 974
4.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	26 669 974		26 669 974
5.	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6.	Egyéb felhalmozási célú bevételek	2 000 000		2 000 000
7.
8.
9.
10.
11.					Tartalékok
12.	Költségvetési bevételek összesen: (1.+3.+4.+6.+…+11.)	27 123 584	56 720 380	83 843 964	Költségvetési kiadások összesen: (1.+3.+5.+...+11.)	203 413 133	56 720 380	260 133 513
13.	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)	176 289 549		176 289 549	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14.	Költségvetési maradvány igénybevétele	176 289 549		176 289 549	Hitelek törlesztése
15.	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16.	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17.	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18.	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19.	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele
22.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23.	Értékpapírok kibocsátása
24.	Egyéb külső finanszírozási bevételek
25.	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13.+19.)	176 289 549		176 289 549	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13.+...+24.)
26.	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)	203 413 133	56 720 380	260 133 513	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	203 413 133	56 720 380	260 133 513
27.	Költségvetési hiány:	176 289 549	-	176 289 549	Költségvetési többlet:	-	-	-
28.	Bruttó hiány:	-	-	-	Bruttó többlet:	-	-	-

3. melléklet

Gáborján Község Önkormányzata adóságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennáló kötelezettségei

				Forintban!
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Évek			Összesen (F=C+D+E)
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2023.	2024.	2025.	Összesen (F=C+D+E)
	A	B	C	D	E
1.					-
2.					-
3.					-
4.					-
5.					-
6.	ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG	-	-	-	-

4. melléklet

Gáborján Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához

		Forintban!
Sor-szám	Bevételi jogcímek	2022. évi előirányzat
	A	B
1.	Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel	5 000 000
2.	Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	2 000 000
3.	Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel
4.	Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel
5.	Bírság-, pótlék- és díjbevétel
6.	Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN*		7 000 000

*Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII.31.) Korm. Rendelet 2.§ (1) bekezdése alapján.

5. melléklet

Gáborján Község Önkormányzata 2022. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai

		Forintban!
	Fejlesztési cél leírása	Fejlesztés várható kiadása
	A	B
1.
2.
3.
4.	ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEK VÁRHATÓ EGYÜTTES ÖSSZEGE*	-

*Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8.§ (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletek.

6. melléklet⁹

Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzatának módosítása beruházásonként

Beruházás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi eredeti előirányzat	Eddigi módosítások összege 2022-ben	… sz. módosítás	Módosítások összesen 2021. …..-ig	… számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H=(F+G)	I=(E+H)
Mini bölcsőde építés	75 327 153	2021-2022	32 102 029	43 225 124				43 225 124
Mini bölcsőde építéshez kapcsolódó eszközbeszerzés	10 530 000	2021-2022		10 530 000				10 530 000
Belvíz csatornahálózat építés	110 105 360	2021-2022	3 551 000	106 554 360				106 554 360
Ford Transit 9.sz. kisbusz.	12 382 650	2021-2022	1 238 265	11 144 385				11 144 385
Husqwarna 545 láncfűrész	260 000	2021-2022		260 000				260 000
Husqwarna 545 RXT bozótvágó	350 000	2021-2022		350 000				350 000
Husqwarna lb 256 fűnyíró	190 000	2021-2022		190 000				190 000
Husqwarna TS 142 fűnyírótraktor	1 280 000	2021-2022		1 280 000				1 280 000
Pótkocsi	2 324 100	2022		2 324 100				2 324 100
Fűkasza	199 390	2022		199 390				199 390
vasvályu (etető, itató) 20 db	685 800	2022		685 800				685 800
Temető kerítés építése	5 176 531	2022				5 176 531	5 176 531	5 176 531
Polgármesteri hivatal térburkolat építése	4 814 878	2022				4 814 878	4 814 878	4 814 878
Faluház kültéri színpad építése	46 728 971	2022				46 728 971	46 728 971	46 728 971




ÖSSZESEN:	270 354 833		36 891 294	176 743 159			56 720 380	233 463 539

7. melléklet

Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

					Forintban!
Felújítás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2021. XII. 31-ig	2022. évi előirányzat	2022. utáni szükséglet
A	B	C	D	E	F=(B-D-E)
Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Gáborján településen	126 455 688	2020-2022	99 785 714	26 669 974
















ÖSSZESEN:	126 455 688		99 785 714	26 669 974

9.1. melléklet¹⁰

Összes bevétel, kiadás módosítása

Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Eredeti előirányzat	1. sz. módosítás	2. sz. módosítás	3. sz. módosítás	4. sz. módosítás	5. sz. módosítás	6. sz. módosítás	Módosítások összesen	1.számú módosítás utáni előirányzat
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(D+…+I)	K=(C+J)
Bevételek
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	105 723 811	11 820 808						11 820 808	117 544 619
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	26 532 113								26 532 113
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	36 762 760								36 762 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	40 158 938								40 158 938
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000								2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások		11 103 088						11 103 088	11 103 088
1.6.	Elszámolásból származó bevételek		717 720						717 720	717 720
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	107 411 702	3 868 200						3 868 200	111 279 902
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	23 914 294	60 349 409						60 349 409	84 263 703
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése	2 000 000								2 000 000
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	21 914 294	60 349 409						60 349 409	82 263 703
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás	21 914 294	50 000 000						50 000 000	71 914 294
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+...+4.7.)	5 000 000								5 000 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	5 000 000								5 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	12 501 000								12 501 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	8 000 000								8 000 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	500 000								500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
5.4.	Tulajdonosi bevételek	2 000 000								2 000 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	2 000 000								2 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek	1 000								1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
5.11.	Egyéb működési bevételek
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	254 550 807	76 038 417						76 038 417	330 589 224
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	219 149 045								219 149 045
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	219 149 045								219 149 045
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések		3 992 986						3 992 986	3 992 986
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lejötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	219 149 045	3 992 986						3 992 986	223 142 031
18.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	473 699 852	80 031 403						80 031 403	553 731 255

Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5+1.18.)	233 523 959	19 318 037						19 318 037	252 841 996
1.1.	Személyi juttatások	104 966 424	7 437 456						7 437 456	112 403 880
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	9 193 590	857 057						857 057	10 050 647
1.3.	Dologi kiadások	96 561 945	9 391 824						9 391 824	105 953 769
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	22 802 000								22 802 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások		1 631 700						1 631 700	1 631 700
1.6.	az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	203 413 133	56 720 380						56 720 380	260 133 513
2.1.	Beruházások	176 743 159	56 720 380						56 720 380	233 463 539
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás	106 554 360								106 554 360
2.3.	Felújítások	26 669 974								26 669 974
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás	26 669 974								26 669 974
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	436 937 092	76 038 417						76 038 417	512 975 509
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáatú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.5.)	36 762 760	3 992 986						3 992 986	40 755 746
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése		3 992 986						3 992 986	3 992 986
6.3.	Központi, irányító szervi támogatás	36 762 760								36 762 760
6.4.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.5.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)	36 762 760	3 992 986						3 992 986	40 755 746
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	473 699 852	80 031 403						80 031 403	553 731 255

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		7	7						7	14
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		56	56						56	112

9.3. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése	Gáborjáni Mocorgó Óvoda	03
Feladat megnevezése	Összes bevétel, kiadás	01
		Forintban!
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Előirányzat
	A	B
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3.-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.2.-ből EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	38 177 017
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 414 257
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	36 762 760
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	38 177 017

	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	38 177 017
1.1.	Személyi juttatások	25 186 608
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 274 260
1.3.	Dologi kiadások	9 716 149
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	38 177 017

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		6
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0

9.3.1. melléklet

Költségvetési szerv megnevezése	Gáborjáni Mocorgó Óvoda	03
Feladat megnevezése	Kötelező feladatok bevételei, kiadásai	02
		Forintban!
Száma	Kiemelt előirányzat, előirányzat megnevezése	Előirányzat
	A	B
	Bevételek
1.	Működési bevételek (1.1.+…+1.11.)
1.1.	Készletértékesítés ellenértéke
1.2.	Szolgáltatások ellenértéke
1.3.	Közvetített szolgáltatások értéke
1.4.	Tulajdonosi bevételek
1.5.	Ellátási díjak
1.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó
1.7.	Általános forgalmi adó visszatérülése
1.8.	Kamatbevételek
1.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
1.10.	Biztosító által fizetett kártérítés
1.11.	Egyéb működési bevételek
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
2.3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
2.4.	2.3.-ból EU támogatás
3.	Közhatalmi bevételek
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (4.1.+4.2.)
4.1.	Visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése ÁH-n belülről
4.2.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről
4.3.	4.2.-ből EU-s támogatás
5.	Felhalmozási bevételek (5.1.+…+5.3.)
5.1.	Immateriális javak értékesítése
5.2.	Ingatlanok értékesítése
5.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.	Működési célú átvett pénzeszközök
7.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
8.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN (1.+…+7.)
9.	Finanszírozási bevételek (9.1.+…+9.3.)	38 177 017
9.1.	Költségvetési maradvány igénybevétele	1 414 257
9.2.	Vállalkozási maradvány igénybevétele
9.3.	Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)	36 762 760
10.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (8.+9.)	38 177 017


	Kiadások
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)	38 177 017
1.1.	Személyi juttatások	25 186 608
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	3 274 260
1.3.	Dologi kiadások	9 716 149
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai
1.5.	Egyéb működési célú kiadások
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+…+2.3.)
2.1.	Beruházások
2.2.	Felújítások
2.3.	Egyéb fejlesztési célú kiadások
2.4.	2.3.-ból EU-s támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadása
3.	Finanszírozási kiadások
4.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (1.+2.+3.)	38 177 017

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		6
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		0

10. melléklet

Adatszolgáltatás
az elismert tartozásállományról

Költségvetési szerv neve:

…………………………………

Költségvetési szerv számlaszáma:

…………………………………

Éves eredeti kiadási előirányzat: …………… Ft
30 napon túli elismert tartozásállomány összesen: ……………… Ft			Forintban!

	Tartozásállomány megnevezése	30 nap alatti állomány	30-60 nap közötti állomány	60 napon túli állomány	Át-ütemezett	Összesen:
1.	Állammal szembeni tartozások
2.	Központi költségvetéssel szemben fennálló tartozás
3.	Elkülönített állami pénzalapokkal szembeni tartozás
4.	TB alapokkal szembeni tartozás
5.	Tartozásállomány önkormányzatok és intézmények felé
6.	Egyéb tartozásállomány
7.	Összesen:

...................................................., 2022.......hó..........nap

__________________________________________________

költségvetési szerv vezetője

1. tájékoztató tábla

GÁBORJÁN KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

Tájékoztató a 2020. évi tény, 201. évi várható és 2022. évi terv adatokról

BEVÉTELEK

1. sz. táblázat				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2020. évi tény	2021. évi várható	2022. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)	94 034 556	99 197 960	105 723 811
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	21 153 725	21 356 800	26 532 113
1.2.	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	33 267 780	33 158 730	36 762 760
1.3.	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	31 896 759	34 890 296	40 158 938
1.4.	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 390 980	2 270 000	2 270 000
1.5.	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások	4 822 240	7 274 122
1.6.	Elszámolásból származó bevételek	503 072	248 012
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (2.1.+…+.2.5.)	119 876 136	113 773 180	107 411 702
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei	119 876 136	113 773 180	107 411 702
2.6.	2.5.-ből EU-s támogatás
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.1.+…+3.5.)	177 324 163	199 544 429	23 914 294
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	74 100 000	28 028 808
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése			2 000 000
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei	103 224 163	171 515 621	21 914 294
3.6.	3.5.-ből EU-s támogatás			21 914 294
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	6 444 713	5 981 762	5 000 000
4.1.	kommunális adó	4 490
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	6 427 636	5 981 762	5 000 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó	12 587
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek (5.1.+…+ 5.11.)	18 026 278	19 684 318	12 501 000
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	7 782 505	11 259 867	8 000 000
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	1 997 408	1 463 281	500 000
5.3.	Közvetített szolgáltatások értéke	1 834 686	2 030 860
5.4.	Tulajdonosi bevételek	2 087 760	2 682 021	2 000 000
5.5.	Ellátási díjak
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	420 557	1 819 091	2 000 000
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése
5.8.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	87	137	1 000
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
5.10.	Biztosító által fizetett kártérítés	708 653
5.11.	Egyéb működési bevételek	3 194 622	429 061
6.	Felhalmozási bevételek (6.1.+…+6.5.)
6.1.	Immateriális javak értékesítése
6.2.	Ingatlanok értékesítése
6.3.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
6.4.	Részesedések értékesítése
6.5.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök (7.1. + … + 7.3.)
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
7.4.	7.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (8.1.+8.2.+8.3.)
8.1.	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
8.2.	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
8.4.	8.3.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	415 705 846	438 181 649	254 550 807
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (10.1.+…+10.3.)
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
11.	Belföldi értékpapírok bevételei (11.1. +…+ 11.4.)
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.2.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
11.4.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
12.	Maradvány igénybevétele (12.1. + 12.2.)	135 076 155	173 459 150	220 563 302
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	135 076 155	173 459 150	220 563 302
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
13.	Belföldi finanszírozás bevételei (13.1. + … + 13.3.)	4 013 372	4 051 249
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	4 013 372	4 051 249
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
13.3.	Lekötött betétek megszüntetése
14.	Külföldi finanszírozás bevételei (14.1.+…14.4.)
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
15.	Váltóbevételek
16.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
17.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (10. + … +16.)	139 089 527	177 510 399	220 563 302
18.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+17)	554 795 373	615 692 048	475 114 109

KIADÁSOK

2. sz. táblázat				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2020. évi tény	2021. évi várható	2022. évi előirányzat
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.+1.18.)	248 303 097	256 311 697	271 700 976
1.1.	Személyi juttatások	117 681 265	121 502 636	130 153 032
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	14 219 400	13 088 263	12 467 850
1.3.	Dologi kiadások	99 580 749	100 033 238	106 278 094
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	11 371 708	16 276 481	22 802 000
1.5	Egyéb működési célú kiadások	5 449 975	5 411 079
1.6.	- az 1.5-ből: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
1.7.	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
1.8.	- Elvonások és befizetések
1.9.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
1.10.	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
1.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
1.12.	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre
1.13.	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
1.14.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
1.15.	- Árkiegészítések, ártámogatások
1.16.	- Kamattámogatások
1.17.	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
1.18.	Tartalékok
1.19.	- az 1.18-ból: - Általános tartalék
1.20.	- Céltartalék
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.3.+2.5.)	129 416 696	135 065 022	203 413 133
2.1.	Beruházások	12 145 141	32 094 628	176 743 159
2.2.	2.1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás			106 554 360
2.3.	Felújítások	117 271 555	102 970 394	26 669 974
2.4.	2.3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás			26 669 974
2.5.	Egyéb felhalmozási kiadások
2.6.	2.5.-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
2.7.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
2.8.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
2.9.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
2.10.	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
2.11.	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
2.12.	- Lakástámogatás
2.13.	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	377 719 793	391 376 719	475 114 109
4.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (4.1. + … + 4.3.)
4.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
4.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
5.	Belföldi értékpapírok kiadásai (5.1. + … + 5.6.)
5.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.2.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
5.3.	Kincstárjegyek beváltása
5.4.	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
5.5.	Belföldi kötvények beváltása
5.6.	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
6.	Belföldi finanszírozás kiadásai (6.1. + … + 6.4.)
6.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
6.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése
6.3.	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
6.4.	Pénzügyi lízing kiadásai
7.	Külföldi finanszírozás kiadásai (7.1. + … + 7.5.)
7.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
7.3.	Külföldi értékpapírok beváltása
7.4.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. Szervezeteknek
7.5.	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
8.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
9.	Váltókiadások
10.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4.+…+9.)
11.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+10.)	377 719 793	391 376 719	475 114 109

2. tájékoztató tábla

Többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve célok szerint

								Forintban!
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2022 előtti kifizetés	Kiadás vonzata évenként				Összesen
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Köt. váll. éve	2022 előtti kifizetés	2022.	2023.	2024.	2024. után	Összesen
A	B	C	D	E	F	G	H	I=(D+E+F+G+H)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
2.	............................
3.	............................
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen (1+4+7+9+11)

3. tájékoztató tábla

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások

(kedvezmények)

			Forintban!
Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
A	B	C	D
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
9.	Magánszemélyek kommunális adója
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség
16.	Egyéb kedvezmény
17.	Egyéb kölcsön elengedése
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.	Összesen:

4. tájékoztató tábla

Előirányzat-felhasználási terv

2022. évre

														Forintban!
	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Auguszt.	Szept.	Okt.	Nov.	Dec.	Összesen:
1.	Bevételek
2.	Önkormányzatok működési támogatásai	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 318	8 810 313	105 723 811
3.	Működési célú támogatások ÁH-on belül	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 975	8 950 977	107 411 702
4.	Felhalmozási célú támogatások ÁH-on belül		23 914 294											23 914 294
5.	Közhatalmi bevételek				2 500 000					2 500 000				5 000 000
6.	Működési bevételek	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	1 041 750	12 501 000
7.	Felhalmozási bevételek
8.	Működési célú átvett pénzeszközök
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
10.	Finanszírozási bevételek	220 563 302												220 563 302
11.	Bevételek összesen:	239 366 345	42 717 337	18 803 043	21 303 043	18 803 043	18 803 043	18 803 043	18 803 043	21 303 043	18 803 043	18 803 043	18 803 040	475 114 109
12.	Kiadások
13.	Személyi juttatások	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	10 846 086	130 153 032
14.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 988	1 038 982	12 467 850
15.	Dologi kiadások	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 508	8 856 506	106 278 094
16.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 167	1 900 163	22 802 000
17.	Egyéb működési célú kiadások
18.	Beruházások		5 000 000	15 000 000	30 000 000	30 000 000	50 000 000	30 000 000	16 743 159					176 743 159
19.	Felújítások		26 669 974											26 669 974
20.	Egyéb felhalmozási kiadások
21.	Finanszírozási kiadások
22.	Kiadások összesen:	22 641 749	54 311 723	37 641 749	52 641 749	52 641 749	72 641 749	52 641 749	39 384 908	22 641 749	22 641 749	22 641 749	22 641 737	475 114 109
23.	Egyenleg	216 724 596	-11 594 386	-18 838 706	-31 338 706	-33 838 706	-53 838 706	-33 838 706	-20 581 865	-1 338 706	-3 838 706	-3 838 706	-3 838 697

5. tájékoztató tábla

A 2022. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

		Forintban
2021. évi XC. törvény 2. melléklet e száma*	Jogcím	2022. évi tervezett támogatás összesen
A	B	C
	Zöldterülettel kapcsolatos gazdálkodás	3890304
	közvilágítás	4376687
	köztemető fenntartás	2999935
	közutak fenntartása	4448492
	Egyéb kötelező önkormányzati feladatok	8730093
	önkorm.ált tám béremelés kieg tám	2086602
	Pedagógusok bértámogatása	21394600
	Pedagógus munkát segítők bértámogatása	6674000
	Óvoda működtetésének támogatása	4950000
	Köznevelési feladatok támogatás béremelés kieg tám	3744160
	ingyenes és kedvezményes étkeztetés támogatása	13332966
	Gyermekétkeztetési feladat béremelés kieg.tám.	785232
	Tel.önk. Szociális feladat egyéb támogatás	22802000
	Szünideji étkeztetés támogatása	3238740
	Telep önk. Kulturális feladat tám	2270000








	Összesen:	105 723 811
* Magyarország 2022. évi központi költségvetéséról szóló törvény

6. tájékoztató tábla

KIMUTATÁS

a 2022. évben céljelleggel juttatott támogatásokról

		Forintban!
Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28.
29.
30.
31.
32.
33.
Összesen:			0
Nem kötelező!

7. tájékoztató tábla

GÁBORJÁN KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA

2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI ÉVET KÖVETŐ 3 ÉV TERVEZETT

BEVÉTELEI, KIADÁSAI

1. sz. táblázat				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2023. évi	2024. évi	2025. évi
A	B	C	D	E
1.	Önkormányzat működési támogatásai	94 250 000	98 962 500	103 910 625
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	96 500 000	101 325 000	106 391 250
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	85 000 000	89 250 000	93 712 500
4.	Közhatalmi bevételek (4.1.+4.2.+4.3.+4.4.)	6 000 000	6 300 000	6 615 000
4.1.	Építményadó
4.2.	Idegenforgalmi adó
4.3.	Iparűzési adó	6 000 000	6 300 000	6 615 000
4.4.	Talajterhelési díj
4.5.	Gépjárműadó
4.6.	Telekadó
4.7.	Kommunális adó
5.	Működési bevételek	13 500 000	14 175 000	14 883 750
6.	Felhalmozási bevételek
7.	Működési célú átvett pénzeszközök
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+8)	295 250 000	310 012 500	325 513 125
10.	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	30 000 000	31 500 000	33 075 000
11.	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (9+10)	325 250 000	341 512 500	358 588 125

KIADÁSOK

2. sz. táblázat				Forintban!
Sor-szám	Kiadási jogcímek	2023. évi	2024. évi	2025. évi
A	B	C	D	E
1.	Működési költségvetés kiadásai	249 857 129	262 349 985	275 467 484
2.	Felhalmozási költségvetés kiadásai (2.1.+2.2.+2.3.)	75 392 871	79 162 515	83 120 641
2.1.	Beruházások	40 000 000	42 000 000	44 100 000
2.2.	Felújítások	35 392 871	37 162 515	39 020 641
2.3.	Egyéb felhalmozási kiadások
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2)	325 250 000	341 512 500	358 588 125
4.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN:
5.	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (3.+4.)	325 250 000	341 512 500	358 588 125

8. melléklet¹¹

Európai Uniós Támogatással megvalósuló projektek bevételei, kiadásai, hozzájárulások

EU-s projekt neve, azonosítója:*		Önkormányzati épületek energetikai korszerűsítése Gáborján településen
		TOP-3.2.1-16-HB1-2018-00002					Forintban!
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás előiányzata	Évenkénti ütemezés
		2022. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2022. előtti forrás, kiadás	2022. évi			2022. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő	1 565 688	1 565 688
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	124 890 000	102 975 706	21 914 294		21 914 294
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	126 455 688	104 541 394	21 914 294		21 914 294
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	93 870 970		93 870 970		93 870 970
Szolgáltatások igénybe vétele	5 914 744		5 914 744		5 914 744
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	99 785 714		99 785 714		99 785 714
* Amennyiben több projekt megvalósítása történi egy időben akkor azokat külön-külön, projektenként be kell mutatni!

EU-s projekt neve, azonosítója:*		Gáborján település környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztése
2022. évi költségvetést érintő módosítások
Források	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Összesen:
Kiadások	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Összesen:

2022. utáni költségvetést érintő módosítások
Források	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Összesen:
Kiadások	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Összesen:
EU-s projekt neve, azonosítója:		Gáborján település környezetvédelmi infrastruktúra fejlesztése
		TOP-2.1.3-16-HB1-2019-00019					Forintban!
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás előiányzata	Évenkénti ütemezés
		2022. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2022. előtti forrás, kiadás	2022. évi			2022. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	118 392 857	112 473 215	5 919 642		5 919 642
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	118 392 857	112 473 215	5 919 642		5 919 642
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	110 105 359	3 551 786	106 553 573		106 553 573
Szolgáltatások igénybe vétele	8 287 498	2 367 857	5 919 641		5 919 641
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	118 392 857	5 919 643	112 473 214		112 473 214

2022. évi költségvetést érintő módosítások
Források	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Összesen:
Kiadások	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Összesen:

2022. utáni költségvetést érintő módosítások
Források	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Összesen:
Kiadások	1. sz. mód	2. sz. mód	3. sz. mód	4. sz. mód	5. sz. mód	6. sz. mód	Módosítás összesen
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések
Szolgáltatások igénybe vétele
Adminisztratív költségek

Összesen:



EU-s projekt neve, azonosítója:		Élhető települések: Faluház kültéri színpad építés
		TOP PLUSZ 1.2.1-21-HB1-2022-00021					Forintban!
Források	Támogatási szerződés szerinti bevételek, kiadások
	Módosítás utáni összes forrás, kiadás előiányzata	Évenkénti ütemezés
		2022. előtti forrás, kiadás	Eredeti	Módosítás	Módosított	Eredeti	Módosítás	Módosított
		2022. előtti forrás, kiadás	2022. évi			2022. után
A	B=C+F+I	C	D	E	F=D+E	G	H	I=G+H
Saját erő
- saját erőből központi támogatás
EU-s forrás	50 000 000			50 000 000	50 000 000
Társfinanszírozás
Hitel
Egyéb forrás
Források összesen:	50 000 000			50 000 000	50 000 000
Személyi jellegű
Beruházások, beszerzések	46 728 971			46 728 971	46 728 971
Szolgáltatások igénybe vétele	3 271 029			3 271 029	3 271 029
Adminisztratív költségek

Kiadások összesen:	50 000 000			50 000 000	50 000 000

Az 1. §-t a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte.

Az önkormányzat rendeletében önkormányzati biztos kirendelését az e bekezdésben meghatározottaknál kisebb mérték, illetve rövidebb időtartam vagy lejárat esetén is kötelezővé teheti.

Az időpontok meghatározására a célszerűség figyelembe vételével került sor.

⁴

A döntése szerinti időpontokban.

⁵

Az 1. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.

⁶

Az 1.2. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.

⁷

A 2.1. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.

⁸

A 2.2. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.

⁹

A 6. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁰

A 9.1. melléklet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.

¹¹

A 8. mellékletet a Gáborján Község Önkormányzata Képviselő-testületének 12/2022. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdés - 6. melléklete iktatta be.