Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 25- 2025. 11. 27Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 19.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről
[1] Tiszagyulaháza Község Önkormányzata gazdálkodásának alapja az éves költségvetése, amelyből finanszírozza és ellátja törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait, ezért a települési önkormányzat gazdálkodásának megerősítése és feladatainak magasabb szintű teljesítése érdekében:
[2] Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
1. §1 (1)2 A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetésének
a) kiadását 335.786.375 Ft
b) bevételét 335.786.375 Ft
főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2)3 A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:
a) Költségvetési bevételek összesen: 251.821.483 Ft, ebből
aa) működési: 159.654.783 Ft
ab) felhalmozási: 92.166.700 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 332.483.954 Ft, ebből
ba) működési: 177.928.241 Ft
bb) felhalmozási: 154.555.713 Ft
c) Költségvetési hiány: 80.662.471 Ft, ebből
ca) felhalmozási hiány 62.389.013 Ft
cb) működési hiány 18.273.458 Ft
(3)4 A költségvetési hiány belső finanszírozása a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
a) előző évi költségvetési maradvány működési célra: 18.273.458 Ft
b) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 62.389.013 Ft
(4) A kiadások főösszegén belül
a)5 a személyi juttatások előirányzatát 94.563.449 Ft
b)6 a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 11.152.908 Ft
c)7 a dologi kiadások előirányzatát 60.121.332 Ft
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 3.075.507 Ft
e)8 az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 9.015.045 Ft
f)9 a beruházási kiadások előirányzatát 154.555.713 Ft
g) a felújítási kiadások előirányzatát 0 Ft
h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft
i)10 a finanszírozási kiadások előirányzatát 3.302.421 Ft összeggel állapítja meg.
(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét összeggel állapítja meg. 2.500.000 Ft ebből: általános tartalék 2.500.000 Ft
(6) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2025. évi saját bevételeinek előirányzatát 8.200 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 8.000.000 Ft
b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft
c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 0 Ft
d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 200.000 Ft
2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.
(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.
(4) Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként.
(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 6. melléklet, az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 7. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 8. melléklet határozza meg.
(7) A közvetett támogatásokat a 9. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
(9)11 Az Önkormányzat által foglalkoztatottak létszáma: 23 fő. A létszám foglalkoztatási jogviszonyonként: 1 fő polgármester, 1 fő karbantartó Mt. szerinti munkaviszonyban, 1 fő közművelődési szakember közalkalmazotti jogviszonyban,12 fő közfoglalkoztatási jogviszonyban, a Tiszagyulaházi Aprajafalva Óvodában: 2 fő óvodapedagógus, és a 2 fő dajka köznevelési jogviszonyban, 1 fő élelmezésvezető, 1 fő szakács, és a 2 fő konyhai kisegítő, Mt. szerinti munkaviszonyban.
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
3. § (1)12 A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2025. évben 70.000 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:
a) Az Önkormányzat költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármester jogosult, melyről a képviselő-testületet negyedévenként tájékoztatja.
b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
c) Az önkormányzati intézmény vezetője a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel, támogatásértékű bevételekkel saját hatáskörben módosíthatja költségvetési előirányzatait és erről a képviselő-testületet negyedévenként értesíti. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmény vezetője a képviselő-testületnél kezdeményezhet.
d) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a)–c) pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.
3. Pénzellátás, támogatások folyósítása
4. § (1) A 10. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.
(2) Az Önkormányzat intézmény támogatása havonként az éves előirányzat 1/12-ed rész erejéig történik.
(3) Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.
4. A 2025. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek
5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. Pénz- tőke és hitelműveletek
6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.
(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.
6. .Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
Az 1. § a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § (1) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (2) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (3) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés a) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés b) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés c) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés e) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés f) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 1. § (4) bekezdés i) pontja a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. § (9) bekezdését a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 2. §-a iktatta be.
A 3. § (1) bekezdése a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2025. (V. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (IX. 24.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.