Újszentmargita Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

Hatályos: 2026. 02. 24

Újszentmargita Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2026. évi költségvetéséről

2026.02.24.

[1] E rendelet célja, hogy megteremtse Újszentmargita Község Önkormányzata 2026. évi gazdálkodásának az alapjait, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.

[2] Újszentmargita Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelembe véve a Településfejlesztési Bizottság véleményét, a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Újszentmargita Község Önkormányzata Képviselő-testületére (a továbbiakban: képviselő-testület), annak bizottságaira és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2026. évi költségvetését

a) 737.283.197 Ft költségvetési bevétellel,

b) 791.850.593 Ft költségvetési kiadással,

c) - 54.567.396 Ft költségvetési egyenleggel,

d) 62.437.396 Ft finanszírozási bevétellel, és

e) 7.870.000 Ft finanszírozási kiadással

állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban önkormányzati szinten a rendelet 1. melléklete szerint, intézményenként a rendelet 2–4. mellékletei szerint, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételeket és kiadásokat kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 6. melléklet szerint állapítja meg a képviselő-testület.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 1. melléklet részletezi.

(5) A működési hiány belső finanszírozásának érdekében a képviselő-testület az előző év(ek) költségvetési maradványának, továbbá az önkormányzati fejezeti tartalék igénybevételét rendeli el.

(6) Az önkormányzat 2026. évi összesített bevételeit és kiadásait, a 2025. év várható adataival és a 2024. év tényadataival a 7. melléklet tartalmazza.

(7) A 2026. évi általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokat a 8. melléklet mutatja be.

3. § (1) A képviselő-testület

a) az átadott és átvett pénzeszközök részletezését a 9. melléklet,

b) a költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését, valamint a felújítások kiadásait felújításonként a 10. melléklet,

c) az önkormányzat és intétményei létszámadatait a 11. melléklet,

d) a közvezett támogatásokat a 12. melléklet,

e) az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatását a 13. melléklet,

f) a több éves kihatással járó kötelezettségeket a 14. melléklet,

g) a likviditási tervet a 15. melléklet,

h) a gördülő tervezést a 16. melléklet

szerint fogadja el.

(2) A lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 17. melléklet részletezi.

(3) A képviselő-testület a kiadások között 1.584.000 Ft általános tartalékot állapít meg.

4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 0,1 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.

(6) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

(7) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület gyakorolja.

(8) A polgármester jogosult a költségvetési előirányzaton belül nettó 8 millió forintot nem meghaladó szerződések megkötésére.

(9) A polgármester értékhatár nélkül jogosult a közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó szerződések megkötésére a közfoglalkoztatáshoz nyújtott támogatás keretein belül, igazodva a támogató okirat feltételeihez.

5. § (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 30.000.000 Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. Egyéb esetekben a képviselő-testület a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát fenntartja magának.

(3) Az (2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni.

6. § (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervei az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival rendelkeznek.

(3) Az önkormányzat költségvetési szerve feladatai ellátásáról, munkafolyamatai megszervezéséről oly módon gondoskodik, hogy az biztosítsa a költségvetési szerv költségvetésében részére megállapított előirányzatok takarékos felhasználását.

7. § (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzésről megbízási szerződés útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

8. § A rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Újszentmargita Község Önkormányzata bevételei és kiadásai - összesített

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	22 278 965
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	111 492 354
3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	249 133 194
4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 104 839
5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	17 158 756
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116	-
7.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	403 168 108
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12	-
9.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13	-
10.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14	-
11.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15	-
12.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	128 866 052
13.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	128 866 052
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-
15.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22	-
16.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23	-
17.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24	-
18.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	123 781 537
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	123 781 537
20.	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	-
21.	Társaságok jövedelemadói	B312	-
22.	Jövedelemadók (=20+21)	B31	-
23.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-
24.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-
25.	Vagyoni tipusú adók	B34	4 800 000
26.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	47 300 000
27.	Fogyasztási adók	B352	-
28.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353	-
29.	Gépjárműadók	B354	-
30.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	800 000
31.	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	48 100 000
32.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000
33.	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	53 050 000
34.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	-
35.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	8 750 000
36.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	800 000
37.	Tulajdonosi bevételek	B404	500 000
38.	Ellátási díjak	B405	7 800 000
39.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	5 467 500
40.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	500 000
41.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081	-
42.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	-
43.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	-
44.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091	-
45.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092	-
46.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	-
47.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410	-
48.	Egyéb működési bevételek	B411	4 600 000
49.	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	28 417 500
50.	Immateriális javak értékesítése	B51	-
51.	Ingatlanok értékesítése	B52	-
52.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	-
53.	Részesedések értékesítése	B54	-
54.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55	-
55.	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	-
56.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61	-
57.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62	-
58.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63	-
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64	-
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	-
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	-
62.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71	-
63.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72	-
64.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73	-
65.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74	-
66.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	-
67.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	-
68.	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	737 283 197

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	335 340 000
2.	Normatív jutalmak	K1102	-
3.	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-
4.	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104	-
5.	Végkielégítés	K1105	-
6.	Jubileumi jutalom	K1106	-
7.	Béren kívüli juttatások	K1107	-
8.	Ruházati költségtérítés	K1108	-
9.	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 450 000
10.	Egyéb költségtérítések	K1110	-
11.	Lakhatási támogatások	K1111	-
12.	Szociális támogatások	K1112	-
13.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	-
14.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	336 790 000
15.	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	17 500 000
16.	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	890 000
17.	Egyéb külső személyi juttatások	K123	8 300 000
18.	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	26 690 000
19.	Személyi juttatások (=14+18)	K1	363 480 000
20.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	42 856 000
21.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	1 340 000
22.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	63 487 359
23.	Árubeszerzés	K313	-
24.	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	64 827 359
25.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	2 350 000
26.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	2 980 000
27.	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	5 330 000
28.	Közüzemi díjak	K331	23 650 000
29.	Vásárolt élelmezés	K332	2 500 000
30.	Bérleti és lízing díjak	K333	2 450 000
31.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	6 000 000
32.	Közvetített szolgáltatások	K335	800 000
33.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	5 097 600
34.	Egyéb szolgáltatások	K337	31 375 000
35.	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	71 872 600
36.	Kiküldetések kiadásai	K341	2 500 000
37.	Reklám- és propagandakiadások	K342	-
38.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	2 500 000
39.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	39 096 000
40.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	2 010 000
41.	Kamatkiadások	K353	4 150 000
42.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	100 000
43.	Egyéb dologi kiadások	K355	3 730 000
44.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	49 086 000
45.	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	193 615 959
46.	Társadalombiztosítási ellátások	K41	-
47.	Családi támogatások	K42	-
48.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43	-
49.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44	-
50.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45	-
51.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46	-
52.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	-
53.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	17 948 807
54.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	17 948 807
55.	Nemzetközi kötelezettségek	K501	-
56.	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	1 263 589
57.	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022	-
58.	Egyéb elvonások, befizetések	K5023	-
59.	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	1 263 589
60.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503	-
61.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	-
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	-
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	4 610 000
64.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507	-
65.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	-
66.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509	-
67.	Kamattámogatások	K510	-
68.	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511	-
69.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	6 300 000
70.	Tartalékok	K513	1 584 000
71.	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	13 757 589
72.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	-
73.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-
74.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	500 000
75.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 000 000
76.	Részesedések beszerzése	K65	-
77.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	-
78.	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	405 000
79.	Beruházások (=72+…+78)	K6	1 905 000
80.	Ingatlanok felújítása	K71	-
81.	Informatikai eszközök felújítása	K72	-
82.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	124 635 621
83.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	33 651 617
84.	Felújítások (=80+...+83)	K7	158 287 238
85.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81	-
86.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	-
87.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	-
88.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	-
89.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85	-
90.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	-
91.	Lakástámogatás	K87	-
92.	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88	-
93.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	-
94.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95.	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	791 850 593

3. Működési és felhalmozási mérleg ( az adatok Ft-ban)

1.1	Működési bevételek	613 501 660
1.2	Felhalmozási bevételek	123 781 537
1.3	Finanszírozási bevételek	62 437 396
1.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN	799 720 593
2.1	Működési kiadások	631 658 355
2.2	Felhalmozási kiadások	160 192 238
2.3	Finanszírozási kiadások	7 870 000
2	KIADÁSOK ÖSSZESEN	799 720 593
1.1-2.1	Működési forráshiány (-) vagy többlet (+)	- 18 156 695
1.2-2.2	Felhalmozási forráshiány (-) vagy többlet (+)	- 36 410 701
1.3-2.3	Finanszírozási forráshiány (-) vagy többlet (+)	54 567 396

2. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Újszentmargita Község Önkormányzata bevételei és kiadásai

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	22 278 965
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	111 492 354
3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	249 133 194
4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 104 839
5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	17 158 756
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	403 168 108
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	128 866 052
13.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	128 866 052
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	123 781 537
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	123 781 537
20.	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21.	Társaságok jövedelemadói	B312
22.	Jövedelemadók (=20+21)	B31	-
23.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25.	Vagyoni tipusú adók	B34	4 800 000
26.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	47 300 000
27.	Fogyasztási adók	B352
28.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
29.	Gépjárműadók	B354
30.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	800 000
31.	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	48 100 000
32.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150 000
33.	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	53 050 000
34.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	8 750 000
36.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	800 000
37.	Tulajdonosi bevételek	B404	500 000
38.	Ellátási díjak	B405	1 500 000
39.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 766 500
40.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
41.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
42.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	-
44.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	-
47.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48.	Egyéb működési bevételek	B411	4 600 000
49.	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	19 916 500
50.	Immateriális javak értékesítése	B51
51.	Ingatlanok értékesítése	B52
52.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53.	Részesedések értékesítése	B54
54.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55.	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	-
56.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	-
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	-
62.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
65.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	-
68.	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	728 782 197
69.	Finanszírozási bevételek	B8	62 437 396
70.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN		791 219 593

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	86 940 000
2.	Normatív jutalmak	K1102
3.	Céljuttatás, projektprémium	K1103
4.	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
5.	Végkielégítés	K1105
6.	Jubileumi jutalom	K1106
7.	Béren kívüli juttatások	K1107
8.	Ruházati költségtérítés	K1108
9.	Közlekedési költségtérítés	K1109
10.	Egyéb költségtérítések	K1110
11.	Lakhatási támogatások	K1111
12.	Szociális támogatások	K1112
13.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	86 940 000
15.	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	17 500 000
16.	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	890 000
17.	Egyéb külső személyi juttatások	K123	6 500 000
18.	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	24 890 000
19.	Személyi juttatások (=14+18)	K1	111 830 000
20.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 330 000
21.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	420 000
22.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	16 469 359
23.	Árubeszerzés	K313
24.	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	16 889 359
25.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 450 000
26.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 980 000
27.	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	3 430 000
28.	Közüzemi díjak	K331	11 760 000
29.	Vásárolt élelmezés	K332	2 500 000
30.	Bérleti és lízing díjak	K333	2 000 000
31.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	3 400 000
32.	Közvetített szolgáltatások	K335	800 000
33.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 897 600
34.	Egyéb szolgáltatások	K337	25 775 000
35.	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	50 132 600
36.	Kiküldetések kiadásai	K341	2 200 000
37.	Reklám- és propagandakiadások	K342
38.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	2 200 000
39.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	19 844 000
40.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 500 000
41.	Kamatkiadások	K353	4 000 000
42.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-
43.	Egyéb dologi kiadások	K355	3 310 000
44.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	28 654 000
45.	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	101 305 959
46.	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47.	Családi támogatások	K42
48.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	17 948 807
54.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	17 948 807
55.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56.	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	1 263 589
57.	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58.	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59.	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	1 263 589
60.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	4 610 000
64.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67.	Kamattámogatások	K510
68.	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	6 300 000
70.	Tartalékok	K513	1 584 000
71.	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	13 757 589
72.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	500 000
75.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	1 000 000
76.	Részesedések beszerzése	K65
77.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78.	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	405 000
79.	Beruházások (=72+…+78)	K6	1 905 000
80.	Ingatlanok felújítása	K71
81.	Informatikai eszközök felújítása	K72
82.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	124 635 621
83.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	33 651 617
84.	Felújítások (=80+...+83)	K7	158 287 238
85.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91.	Lakástámogatás	K87
92.	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95.	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	415 364 593
96.	Intézményfinanszírozás		367 985 000
97.	Finanszírozási kiadások	K9	7 870 000
98.	KIADÁSOK ÖSSZESEN		791 219 593

3. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Újszentmargitai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde bevételei és kiadásai

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113
4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	-
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
13.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	-
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	-
20.	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21.	Társaságok jövedelemadói	B312
22.	Jövedelemadók (=20+21)	B31	-
23.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25.	Vagyoni tipusú adók	B34
26.	Értékesítési és forgalmi adók	B351
27.	Fogyasztási adók	B352
28.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
29.	Gépjárműadók	B354
30.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31.	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	-
32.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
33.	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	-
34.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
36.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
37.	Tulajdonosi bevételek	B404
38.	Ellátási díjak	B405	6 300 000
39.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 701 000
40.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	500 000
41.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
42.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	-
44.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	-
47.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48.	Egyéb működési bevételek	B411
49.	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	8 501 000
50.	Immateriális javak értékesítése	B51
51.	Ingatlanok értékesítése	B52
52.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53.	Részesedések értékesítése	B54
54.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55.	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	-
56.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	-
62.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
65.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	-
68.	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	8 501 000
69.	Intézményfinanszírozás		248 896 000
70.	Bevételek összesen		257 397 000

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	157 700 000
2.	Normatív jutalmak	K1102
3.	Céljuttatás, projektprémium	K1103
4.	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
5.	Végkielégítés	K1105
6.	Jubileumi jutalom	K1106
7.	Béren kívüli juttatások	K1107
8.	Ruházati költségtérítés	K1108
9.	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 350 000
10.	Egyéb költségtérítések	K1110
11.	Lakhatási támogatások	K1111
12.	Szociális támogatások	K1112
13.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	159 050 000
15.	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
16.	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122
17.	Egyéb külső személyi juttatások	K123
18.	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	-
19.	Személyi juttatások (=14+18)	K1	159 050 000
20.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	20 501 000
21.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	350 000
22.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	41 670 000
23.	Árubeszerzés	K313
24.	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	42 020 000
25.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	700 000
26.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	700 000
27.	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	1 400 000
28.	Közüzemi díjak	K331	10 200 000
29.	Vásárolt élelmezés	K332
30.	Bérleti és lízing díjak	K333	200 000
31.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	2 300 000
32.	Közvetített szolgáltatások	K335	-
33.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	800 000
34.	Egyéb szolgáltatások	K337	3 400 000
35.	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	16 900 000
36.	Kiküldetések kiadásai	K341	200 000
37.	Reklám- és propagandakiadások	K342
38.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	200 000
39.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	16 296 000
40.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	510 000
41.	Kamatkiadások	K353	100 000
42.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	100 000
43.	Egyéb dologi kiadások	K355	320 000
44.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	17 326 000
45.	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	77 846 000
46.	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47.	Családi támogatások	K42
48.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
54.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	-
55.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56.	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57.	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58.	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59.	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-
60.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
64.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67.	Kamattámogatások	K510
68.	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
70.	Tartalékok	K513
71.	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	-
72.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
75.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
76.	Részesedések beszerzése	K65
77.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78.	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
79.	Beruházások (=72+…+78)	K6	-
80.	Ingatlanok felújítása	K71
81.	Informatikai eszközök felújítása	K72
82.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
84.	Felújítások (=80+...+83)	K7	-
85.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91.	Lakástámogatás	K87
92.	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95.	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	257 397 000

4. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Fehér Liliom Gondozási Központ bevételei és kiadásai

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111
2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112
3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113
4.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114
5.	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115
6.	Elszámolásból származó bevételek	B116
7.	Önkormányzatok működési támogatásai (=01+…+06)	B11	-
8.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
9.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
10.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
11.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
12.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
13.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	-
14.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
15.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
16.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
17.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
18.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
19.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	-
20.	Magánszemélyek jövedelemadói	B311
21.	Társaságok jövedelemadói	B312
22.	Jövedelemadók (=20+21)	B31	-
23.	Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32
24.	Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33
25.	Vagyoni tipusú adók	B34
26.	Értékesítési és forgalmi adók	B351
27.	Fogyasztási adók	B352
28.	Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók	B353
29.	Gépjárműadók	B354
30.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
31.	Termékek és szolgáltatások adói (=26+…+30)	B35	-
32.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
33.	Közhatalmi bevételek (=22+...+25+31+32)	B3	-
34.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
35.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
36.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
37.	Tulajdonosi bevételek	B404
38.	Ellátási díjak	B405
39.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
40.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
41.	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
42.	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082
43.	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=41+42)	B408	-
44.	Részesedésekből származó pénzügyi műveletek bevételei	B4091
45.	Más egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B4092
46.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei (=44+45)	B409	-
47.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410
48.	Egyéb működési bevételek	B411
49.	Működési bevételek (=34+…+40+43+46+...+48)	B4	-
50.	Immateriális javak értékesítése	B51
51.	Ingatlanok értékesítése	B52
52.	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
53.	Részesedések értékesítése	B54
54.	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
55.	Felhalmozási bevételek (=50+…+54)	B5	-
56.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
57.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
58.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
59.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64
60.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
61.	Működési célú átvett pénzeszközök (=56+…+60)	B6	-
62.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
63.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
64.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
65.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B74
66.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
67.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=62+…+66)	B7	-
68.	Költségvetési bevételek (=13+19+33+49+55+61+67)	B1-B7	-
69.	Intézményfinanszírozás		119 089 000
70.	Bevételek összesen		119 089 000

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

Sorszám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
1.	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	90 700 000
2.	Normatív jutalmak	K1102
3.	Céljuttatás, projektprémium	K1103
4.	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat	K1104
5.	Végkielégítés	K1105
6.	Jubileumi jutalom	K1106
7.	Béren kívüli juttatások	K1107
8.	Ruházati költségtérítés	K1108
9.	Közlekedési költségtérítés	K1109	100 000
10.	Egyéb költségtérítések	K1110
11.	Lakhatási támogatások	K1111
12.	Szociális támogatások	K1112
13.	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113
14.	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13)	K11	90 800 000
15.	Választott tisztségviselők juttatásai	K121
16.	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	-
17.	Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 800 000
18.	Külső személyi juttatások (=15+16+17)	K12	1 800 000
19.	Személyi juttatások (=14+18)	K1	92 600 000
20.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	12 025 000
21.	Szakmai anyagok beszerzése	K311	570 000
22.	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	5 348 000
23.	Árubeszerzés	K313
24.	Készletbeszerzés (=21+22+23)	K31	5 918 000
25.	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	200 000
26.	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	300 000
27.	Kommunikációs szolgáltatások (=25+26)	K32	500 000
28.	Közüzemi díjak	K331	1 690 000
29.	Vásárolt élelmezés	K332
30.	Bérleti és lízing díjak	K333	250 000
31.	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	300 000
32.	Közvetített szolgáltatások	K335
33.	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	400 000
34.	Egyéb szolgáltatások	K337	2 200 000
35.	Szolgáltatási kiadások (=28+…+34)	K33	4 840 000
36.	Kiküldetések kiadásai	K341	100 000
37.	Reklám- és propagandakiadások	K342
38.	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=36+37)	K34	100 000
39.	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	2 956 000
40.	Fizetendő általános forgalmi adó	K352
41.	Kamatkiadások	K353	50 000
42.	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354
43.	Egyéb dologi kiadások	K355	100 000
44.	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=39+…+43)	K35	3 106 000
45.	Dologi kiadások (=24+27+35+38+44)	K3	14 464 000
46.	Társadalombiztosítási ellátások	K41
47.	Családi támogatások	K42
48.	Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
49.	Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
50.	Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
51.	Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
52.	Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
53.	Egyéb nem intézményi ellátások	K48
54.	Ellátottak pénzbeli juttatásai (=46+...+53)	K4	-
55.	Nemzetközi kötelezettségek	K501
56.	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021
57.	A helyi önkormányzatok törvényi előíráson alapuló befizetései	K5022
58.	Egyéb elvonások, befizetések	K5023
59.	Elvonások és befizetések (=56+57+58)	K502	-
60.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
61.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
62.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
63.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506
64.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
65.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
66.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
67.	Kamattámogatások	K510
68.	Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
69.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512
70.	Tartalékok	K513
71.	Egyéb működési célú kiadások (=55+59+…+70)	K5	-
72.	Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
73.	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
74.	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
75.	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
76.	Részesedések beszerzése	K65
77.	Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
78.	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67
79.	Beruházások (=72+…+78)	K6	-
80.	Ingatlanok felújítása	K71
81.	Informatikai eszközök felújítása	K72
82.	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
83.	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
84.	Felújítások (=80+...+83)	K7	-
85.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
86.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
87.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
88.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
89.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
90.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
91.	Lakástámogatás	K87
92.	Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
93.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
94.	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=85+…+93)	K8	-
95.	Költségvetési kiadások (=19+20+45+54+71+79+84+94)	K1-K8	119 089 000

5. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Finanszírozási bevételek és kiadások

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
04	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (=01+02+03)	B811	-
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
09	Belföldi értékpapírok bevételei (=05+..+08)	B812	-
10	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	62 437 396
11	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
12	Maradvány igénybevétele (=10+11)	B813	62 437 396
13	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
14	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
15	Központi, irányító szervi támogatás	B816
16	Betétek megszüntetése	B817
17	Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
18	Belföldi finanszírozás bevételei (=04+09+12+…+17)	B81	-
19	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
20	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
21	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
22	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
23	Külföldi finanszírozás bevételei (=19+…+22)	B82	-
24	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
25	Finanszírozási bevételek (=18+23+24)	B8	62 437 396

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
1.	2.	3.	4.
01	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	5 370 000
02	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
03	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
04	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (=01+02+03)	K911	5 370 000
05	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
06	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
07	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
08	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
09	Belföldi értékpapírok kiadásai (=05+…+08)	K912	-
10	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
11	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
12	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
13	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
14	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	2 500 000
15	Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
16	Belföldi finanszírozás kiadásai (=04+09+…+15)	K91	2 500 000
17	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
18	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
19	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
20	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
21	Külföldi finanszírozás kiadásai (=17+…+20)	K92	-
22	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
23	Finanszírozási kiadások (=16+21+22)	K9	7 870 000

6. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Bevételek és kiadások kötelező feladatok és önként vállalt feladatok szerinti bontásban

Kormányzati funkc.	Megnevezés	Kiadás ( Ft)	Bevétel (Ft)	Létszám (fő)
011130	Önkormányzati jogalkotás	66 281 000	50 756 190	1
066020	Községgazdálkodás	42 149 001	28 801 690	1
013320	Köztemető fenntartás	28 524 700	454 000
064010	Közvilágítás	6 477 000	-
018010	Önkormányzatok elszámolásai	1 263 589	472 268 108
072112	Háziorvosi szolgálat	1 245 000	-
074032	Ifjúság - egészségügyi gondozás	149 600	117 600
072311	Fogorvosi ellátás	-	-
074031	Család és nővédelmi eü gondozás	-	-
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	17 948 807	-
107051	Szociális étkeztetés	-	-
084032	Civil szervezetek program támogatása	2 000 000	-
041232	STARTMUNKA	78 231 359	95 626 102	43
041233	Hosszú időtartamú közfogl	-	-
051040	Telep. hulladékkez.	-	-
086020	Helyi közösség tér működtetése	141 988 537	129 531 537	1
082042	Könyvtári szolgáltatások	343 000	-
062020	Településfejlesztési projektek és tám.	-	-
096015	Intézményi gyermekétkeztetés	3 175 000	1 905 000
Kötelező feladatok		389 776 593	779 460 227	46
047120	Piac üzemeltetése	889 000	500 000
086030	Nemzetközi együttműködés	1 270 000	-
045120	Út, autópálya építése	-	-
013350	Nem lakóingatlan bérbeadása	1 270 000	4 167 000
107055	Falugondnok	9 860 000	-	1
081030	Sportlétesítmények	5 969 000	889 000
045150	Egyéb személyszállítás	12 616 000	6 096 000	1
Önként vállalt feladatok		31 874 000	11 652 000	2
Önkormányzat ÖSSZESEN:		421 650 593	791 112 227	48
096010	Óvodai étkeztetés	27 390 890	-	5
096020	Iskolai étkeztetés	37 620 975	5 707 000
091110	Óvodai nevelés szakmai feladatok	110 384 000	-	10
091140	Óvodai nevelés működtetés	15 101 000	42 289
107051	Szociális étkeztetés	8 783 765	2 794 000
104030	Bölcsődei étkeztetés	11 454 370	-
104030	Bölcsődei ellátás	46 662 000	-	6
Kötelező feladatok		257 397 000	8 543 289	21
	Munkahelyi vendéglátás	-	-
Önként vállalt feladatok		-	-	-
Tiszacsegei Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde ÖSSZESEN:		257 397 000	8 543 289	16
107052	Szociális segítés és személyi gondozás	59 699 000	-	9
Kötelező feladatok		59 699 000	-	9
101221	Pszcihiátriai betegek és szenvedélybetegek nappali ellátása	6 372 500	-	1
102031	Fogyatékos személyek nappali ellátása	6 435 500	-	1
102032	Időskorúak és demens személyek nappali ellátása	46 582 000	65 077	5
Önként vállalt feladatok		59 390 000	65 077	7
Fehérliliom Gondozás Központ ÖSSZESEN:		119 089 000	65 077	16
MINDÖSSZESEN:		798 136 593	799 720 593	85
	hiány (kiegészítő támogatás, hitel)
	általános tartalék	1 584 000
		799 720 593	799 720 593

7. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Újszentmargita Község Önkormányzata 2026. évi összesített bevételei és kiadásai, a 2025. év várható adataival és a 2024. év tényadataival

1. Bevételek ( az adatok Ft-ban)

	Bevételi jogcím	Rovatszám	2024. évi tény	2025. évi várható	2026. évi előirányzat
1	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	26 798 118	34 593 106	22 278 965
2	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	97 191 495	114 779 499	111 492 354
3	Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	167 600 744	179 390 115	179 518 307
4	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	42 154 231	38 646 907	69 614 887
5	Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (összesen)	B113	209 754 975	218 037 022	249 133 194
6	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	4 722 793	5 008 715	3 104 839
7	Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	17 609 996	19 033 319	17 158 756
8	Elszámolásból származó bevételek	B116		-
9	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	356 077 377	391 451 661	403 168 108
10	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	74 323 982	82 501 173	128 866 052
11	ebből: központi kezelésű előirányzatok	B16	72 199 182	82 384 773	128 748 452
12	ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B16	124 800	116 400	117 600
13	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	430 401 359	473 952 834	532 034 160
14	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	-	-	-
15	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	9 575 007	39 751 000	123 781 537
16	ebből: központi költségvetési szervek	B25	8 492 191	-	-
17	ebből: központi kezelésű előirányzatok	B25	1 082 816	39 751 000	-
18	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	9 575 007	39 751 000	123 781 537
19	Magánszemélyek jövedelemadói	B311	11 720	-	-
20	ebből: termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni személyi jövedelemadó	B311	11 720	-	-
21	Jövedelemadók	B31	11 720	-	-
22	Vagyoni tipusú adók	B34	4 357 362	4 751 913	4 800 000
23	ebből: magánszemélyek kommunális adója	B34	4 357 362	4 751 913	4 800 000
24	Értékesítési és forgalmi adók	B351	31 390 556	61 185 964	47 300 000
25	ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	31 390 556	61 185 964	47 300 000
26	Gépjárműadók	B354		-	-
27	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	-	-	800 000
28	Termékek és szolgáltatások adói	B35	31 390 556	61 185 964	48 100 000
29	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	431 524	713 695	150 000
30	ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni bírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36		-	-
31	ebből: egyéb bírság	B36	171 869	253 409	-
32	ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj	B36	252 455	460 286	-
33	Közhatalmi bevételek	B3	36 191 162	66 651 572	53 050 000
34	Szolgáltatások ellenértéke	B402	7 318 390	9 794 222	8 750 000
35	ebből:tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevétel	B402	2 518 819	2 127 837	-
36	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	25 724 832	3 286 933	800 000
37	Tulajdonosi bevételek	B404	142 370	212 763	500 000
38	Ellátási díjak	B405	4 072 433	4 600 457	7 800 000
39	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	10 277 569	4 520 875	5 467 500
40	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	-	-	500 000
41	Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek	B4082	57	36	-
42	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	57	36	-
43	Más pénzügyi műveletek bevételei	B409	3 000 004	-	-
44	Egyéb működési bevételek	B411	11 622 413	3 184 500	4 600 000
45	Működési bevételek	B4	62 158 068	25 599 786	28 417 500
46	Ingatlanok értékesítése	B52	3 400 000	12 480 000	-
47	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	6 200 000		-
48	Felhalmozási bevételek	B5	9 600 000	12 480 000	-
49	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	6 573 012	-
50	ebből: nonprofit gazdasági társaságok	B65		-
51	ebből: egyéb civil szervezetek	B65		-
52	ebből: háztartások	B65		-
53	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	6 573 012	-	-
54	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	-	-
55	ebből: egyéb civil szervezetek	B75		-
56	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	B75		-
57	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-
58	Költségvetési bevételek	B1-B7	554 498 608	618 435 192	737 283 197
59	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8111	-	-
60	Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozástól	B811	-	-
61	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	46 616 700	54 271 461	62 437 396
62	Maradvány igénybevétele	B8131	46 616 700	54 271 461	62 437 396
63	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	12 606 682	14 350 548
64	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	B816	192 825 322	235 122 123	367 985 000
65	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	252 048 704	303 744 132	430 422 396
66	Finanszírozási bevételek	B8	252 048 704	303 744 132	430 422 396
	Bevételek összesen		806 547 312	922 179 324	1 167 705 593

2. Kiadások ( az adatok Ft-ban)

	Kiadási jogcímek	Rovatszám	2024. évi tény	2025. évi várható	2026. évi előirányzat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	244 920 433	277 194 425	334 340 000
2	Céljuttatás, projektprémium	K1103	-	-
	Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat (K1104)	K1104	-	-
3	Béren kívüli juttatások	K1107	-	-
4	Közlekedési költségtérítés	K1109	1 092 816	1 078 914	1 450 000
5	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	5 406 775	4 489 696
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	251 420 024	282 763 035	335 790 000
7	Választott tisztségviselők juttatásai	K121	12 922 964	17 319 041	17 500 000
8	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 643 313	3 702 392	2 090 000
9	Egyéb külső személyi juttatások	K123	7 398 000	6 598 388	8 100 000
10	Külső személyi juttatások	K12	22 964 277	27 619 821	27 690 000
11	Személyi juttatások	K1	274 384 301	310 382 856	363 480 000
12	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	28 481 140	34 005 276	42 856 000
13	Szakmai anyagok beszerzése	K311	816 715	631 736	1 340 000
14	Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	23 237 592	23 660 711	63 487 359
15	Árubeszerzés	K313	3 542 000	3 427 000	-
16	Készletbeszerzés	K31	27 596 307	27 719 447	64 827 359
17	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 072 211	1 323 887	2 350 000
18	Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	2 240 119	2 264 160	2 980 000
19	Kommunikációs szolgáltatások	K32	3 312 330	3 588 047	5 330 000
20	Közüzemi díjak	K331	14 650 443	26 741 305	23 650 000
21	Vásárolt élelmezés	K332	38 882 642	35 774 258	2 500 000
22	Bérleti és lízing díjak	K333	1 697 595	1 740 731	2 450 000
23	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	4 160 315	2 870 214	6 000 000
24	Közvetített szolgáltatások	K335	13 749 383	6 836 518	800 000
25	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	3 636 000	4 402 298	5 097 600
26	Egyéb szolgáltatások	K337	25 389 119	28 938 010	31 375 000
27	Szolgáltatási kiadások	K33	102 165 497	107 303 334	71 872 600
28	Kiküldetések kiadásai	K341	2 942 088	2 436 833	2 500 000
29	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	2 942 088	2 436 833	2 500 000
30	Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	31 578 287	33 473 268	39 096 000
31	Fizetendő általános forgalmi adó	K352	1 349 000	4 156 000	2 010 000
32	Kamatkiadások	K353	5 152 904	5 606 410	4 150 000
33	Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai	K354	-	-	100 000
34	Egyéb dologi kiadások	K355	8 085 775	4 632 848	3 730 000
35	Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	46 165 966	47 868 526	49 086 000
36	Dologi kiadások	K3	182 182 188	188 916 187	193 615 959
37	Egyéb nem intézményi ellátások	K48	9 969 759	10 601 535	17 948 807
38	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K48	9 969 759	10 601 535	17 948 807
39	A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások	K5021	5 716 626	2 802 523	1 263 589
40	Elvonások és befizetések	K502	5 716 626	2 802 523	1 263 589
41	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	303 049	6 142 137	4 610 000
42	ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	K506	303 049	6 142 137	4 610 000
43	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	15 193 394	6 044 608	6 300 000
44	ebből: egyházi jogi személyek	K512	-	-
45	ebből: nonprofit gazdasági társaságok	K512	1 210 000	2 173 285
46	ebből: egyéb civil szervezetek	K512	7 885 594	3 190 000
47	ebből: háztartások	K512	25 000	150 000
	ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások	K512	6 072 800	531 323
48	Tartalékok	K513	1 584 000	-	1 584 000
49	Egyéb működési célú kiadások	K5	22 797 069	14 989 268	13 757 589
50	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	-	27 530 210
51	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	657 023	109 449	500 000
52	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	11 480 970	1 989 943	1 000 000
53	Részesedések beszerzése	K65	-	-
54	Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	2 389 367	801 467	405 000
55	Beruházások	K6	14 527 360	30 431 069	1 905 000
56	Ingatlanok felújítása	K71	-	-
57	Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	3 065 302	16 961 907	124 635 621
58	Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	31 890	4 489 886	33 651 617
59	Felújítások	K7	3 097 192	21 451 793	158 287 238
60	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89	4 024 406	-
61	ebből: egyéb civil szervezetek	K89		-
62	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K89	4 024 406	-
63	Költségvetési kiadások	K1-K8	539 463 415	610 777 984	791 850 593
64	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9111	5 935 672	5 935 208	5 370 000
65	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	5 935 672	5 935 208	5 370 000
66	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	11 973 355	11 782 932	-
67	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	192 825 322	235 122 123	367 985 000
68	Pénzügyi lízing kiadásai	K917	3 662 087	2 484 888	2 500 000
69	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	214 396 436	255 325 151	375 855 000
70	Finanszírozási kiadások	K9	214 396 436	255 325 151	375 855 000
	Kiadások összesen		753 859 851	866 103 135	1 167 705 593

8. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A 2026. évi általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatások (az adatok Ft-ban)

Jogcím megnevezése	2026. évi támogatás összege
1.1.1.1. Az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás	48 417 390
Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt	3 803 800
Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	6 786 000
Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt	437 155
Településüzemeltetés - közutak támogatása	2 535 260
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	8 500 000
Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	216 750
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása	22 278 965
Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	10 118 354
Óvodaműködtetési támogatás – üzemeltetési támogatás	6 700 000
pedagógusok átlagbéralapú támogatása	66 468 000
pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	1 912 000
mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	4 026 000
pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	22 268 000
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	111 492 354
1.3.1 A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	17 948 807
Szociális étkeztetés - önálló feladatellátás	1 606 500
Szociális segítés	1 425 000
Személyi gondozás - önálló feladatellátás	45 013 500
Falugondnoki vagy tanyagondnoki szolgáltatás összesen	6 759 000
Időskorúak nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	24 258 000
Fogyatékos személyek nappali intézményi ellátása - autista diagnózissal nem rendelkező ellátottak - önálló feladatellátás	19 402 500
Demens személyek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	7 560 000
Pszichiátriai betegek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	5 310 000
Szenvedélybetegek nappali intézményi ellátása - önálló feladatellátás	7 545 000
1.3.2. Egyes szociális és gyerekjóléti feladatok támogatása	118 879 500
Bölcsődei dajkák, középfokú végzettségű kisgyermeknevelők, szaktanácsadók bértámogatása	42 690 000
1.3.3. Bölcsőde, mini bölcsőde támogatása összesen	42 690 000
1.3. A települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	179 518 307
Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	23 628 000
Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	43 766 887
Szünidei étkeztetés támogatása	2 220 000
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	69 614 887
Települési önkormányzatok egyes kulturális feladatainak támogatása	3 104 839
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	3 104 839
ÖNKORMÁNYZATOK MŰKÖDÉSI TÁMOGATÁSAI ÖSSZESEN	386 009 352

9. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Átadott és átvett pénzeszközök részletezése

1. ÁTADOTT PÉNZESZKÖZÖK (az adatok Ft-ban)

Sor- szám	Megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
1.	Közös önkormányzati hivatal támogatás	K506	4 610 000
2.	Civil szervezetek támogatása (Egyek Tűzoltóság)	K512	1 000 000
3.	Egyéb civil szervezek	K512	1 000 000
4.	Pasta Margita Kft	K512	4 300 000
	MINDÖSSZESEN		10 910 000

2. ÁTVETT PÉNZESZKÖZÖK (az adatok Ft-ban)

Sor- szám	Megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat
1.	TB támogatás védőnő és iskola egészségügy	B16	117 600
2.	STARTMUNKA	B16	79 809 451
3.	Esélyteremtési támogatás	B16	16 200 000
4.	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	B16	6 995 101
5.	Térségi Energiastratégiai Koncepcióterv	B16	19 993 900
6.	Versenyképes Járási Programok 2026 év - rendezvények	B16	5 750 000
	MINDÖSSZESEN		128 866 052

10. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások részletezése célonként (az adatok Ft-ban)

Sorszám	Megnevezés	Rovatrend	Nettó összeg
1.	Informatikai eszközök	K63	500 000
2.	Egyéb gépek, berendezések beszerzése	K64	1 000 000
3.	Sportpálya felújítás - Szélső utca	K73	4 000 000
4.	Művelődési Ház felújítása - TOP	K73	97 465 777
5.	Temető felújítás - Versenyképes Járások Program	K73	21 910 000
6.	Híd felújítás - 2. részlet	K73	1 259 843
7.	Beruházási és felújítási áfa		34 056 618
8.	Mindösszesen		160 192 238

11. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Újszentmargita Község Önkormányzata és intézményei 2026. évi létszámadatai

Újszentmargita Község Önkormányzata és intézményei 2026. évi költségvetési létszámkerete
2026. évi költségvetési létszámkerete
Sorszám	Megnevezés	Engedélyezett dolgozói létszám (fő)
1.	Újszentmargita Község Önkormányzata
	Választott tisztviselő (polgármester)	1
	Közalkalmazotti jogviszony	2
	MT hatálya alá tartozó munkavállalók 8 órás	2
2.	Újszentmargitai Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde
	Köznevelési foglalkoztatotti jogviszony	10
	Közalkalmazotti jogviszony	11
3.	Fehér Liliom Gondozási Központ
	Közalkalmazotti jogviszony	16
4.	Közcélú foglalkoztatottak (fő/hó átlagosan)	43

12. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások (az adatok e Ft-ban)

Sor-szám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül elérhető bevétel	Kedvezmények összege
1	2	3	4
1.	Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése
2.	Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése
3.	Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése
4.	Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése
5.	Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen	52 526	529
6.	-ebből: Építményadó
7.	Telekadó
8.	Vállalkozók kommunális adója
9.	Magánszemélyek kommunális adója	4 800
10.	Idegenforgalmi adó tartózkodás után
11.	Idegenforgalmi adó épület után
12.	Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után	47 726	529
13.	Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség
14.	Helyiségek hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
15.	Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, menteség
16.	Ellátottak tér. díjának jogszabály alapján történő elengedése	30 911	26 803
17.	Egyéb kedvezmény
18.	Egyéb kölcsön elengedése
27.	Összesen:	83 437	27 332

13. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettség bemutatása (az adatok e Ft-ban)

Megnevezés	Ssz.	2026	2027	2028	2029
Helyi adók	1	52100	53000	53000	53000
Tulajdonosi bevételek	2	500	800	800	800
Díjak, pótlékok, bírságok, települési adók	3	150	300	300	300
Immateriális javak, ingatlanok és egyéb tárgyi eszközök értékesítése	4
Részesedések értékesítése és részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	5
Privatizációból származó bevételek	6
Garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések	7
Saját bevételek (01+…+07)	8	52750	54100	54100	54100
Saját bevételek (08. sor) 50 %-a	9	26375	27050	27050	27050
Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség3 (11+…+17)	10	7870	7870	7870	7698
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	11	5370	5370	5370	5198
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	12
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	13
Adott váltó	14
Pénzügyi lízing	15	2500	2500	2500	2500
Halasztott fizetés	16
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	17
Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség3 (19+…+25)	18	0	0	0	0
Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása	19	0	0	0	0
Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása	20	0	0	0	0
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír	21
Adott váltó	22
Pénzügyi lízing	23
Halasztott fizetés	24
Kezességvállalásból eredő fizetési kötelezettség	25
Fizetési kötelezettség összesen (10+18)	26	7870	7870	7870	7698
Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (09-26)	27	18505	19180	19180	19352

14. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Több éves kihatással járó kötelezettségek (az adatok e Ft-ban)

Kötelezettségvállalás megnevezése	Teljes költség	Kivitelezés kezdési és befejezési éve	Felhasználás 2025. XII.31-ig	2026. évi előirányzat	2026. év utáni szükséglet	2027. évi előirányzat	2028.-2033 évi előirányzat	2034-
1	2	3	4	5	6	7	8	9
Fejlesztési hitel	2 715	2015-2029	1 956	210	566	210	360	-
Fejlesztési hitel	6 314	2015-2029	4 527	480	1 311	480	834	-
Fejlesztési hitel	32 000	2015-2031	20 574	2 280	9 140	2 280	6 854	-
Fejlesztési hitel	19 650	2019-2033	8 400	1 400	9 850	1 400	8 450	-
Fejlesztési hitel	8 000	2022-2030	3 000	1 000	4 000	1 000	3 000	-
Pénzügyi lízing	9 700	2024-2029	3 727	2 500	3 473	2 500	3 934	-
ÖSSZESEN:	78 379		42 184	7 870	28 340	7 870	23 432	-

15. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat likviditási terve

1. BEVÉTELEK ( az adatok Ft-ban)

Bevételek	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	403 168 108	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 590 000	33 678 108
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	128 866 052	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 740 000	10 726 052
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	123 781 537	123 781 537
Közhatalmi bevételek	B3	53 050 000			21 675 000	1 200 000	4 999 000				21 675 000	1 200 000	1 150 500	1 150 500
Működési bevételek	B4	28 417 500	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	2 300 000	3 117 500
Felhalmozási bevételek	B5	-			-
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-									-
Költségvetési bevételek	B1-B7	737 283 197	170 411 537	46 630 000	68 305 000	47 830 000	51 629 000	46 630 000	46 630 000	46 630 000	68 305 000	47 830 000	47 780 500	48 672 160
Finanszírozási bevételek	B8	62 437 396	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 200 000	5 237 396
Bevételek összesen		799 720 593	175 611 537	51 830 000	73 505 000	53 030 000	56 829 000	51 830 000	51 830 000	51 830 000	73 505 000	53 030 000	52 980 500	53 909 556

2. KIADÁSOK ( az adatok Ft-ban)

Kiadások	Rovat szám	Eredeti előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Személyi juttatások	K1	363 480 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000	30 290 000
Munkaadókat terhelő járulákok és szociális hozzájárulási adó	K2	42 856 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 570 000	3 586 000
Dologi kiadások	K3	193 615 959	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 134 000	16 141 959
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	17 948 807	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	1 400 000	2 548 807
Egyéb működési célú kiadások	K5	13 757 589	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 100 000	1 657 589
Beruházások	K6	1 905 000				476 250	476 250	476 250	476 250
Felújítások	K7	158 287 238				26 380 000	26 380 000	26 380 000	26 380 000	52 767 238
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-
Költségvetési kiadások	K1-K8	791 850 593	52 494 000	52 494 000	52 494 000	79 350 250	79 350 250	79 350 250	79 350 250	105 261 238	52 494 000	52 494 000	52 494 000	54 224 355
Finanszírozási kiadások	K9	7 870 000	208 000	208 000	1 551 500	208 000	208 000	1 551 500	208 000	208 000	1 551 500	208 000	208 000	1 551 500
Kiadások öszesen		799 720 593	52 702 000	52 702 000	54 045 500	79 558 250	79 558 250	80 901 750	79 558 250	105 469 238	54 045 500	52 702 000	52 702 000	55 775 855

16. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

Gördülő tervezés

1. BEVÉTELEK (az adatok Ft-ban)

BEVÉTELEK	2026	2027	2028	2029
Önkormányzatok működési támogatásai	403 168 108	405 000 000	407 000 000	409 000 000
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	128 866 052	70 000 000	70 000 000	70 000 000
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	123 781 537
Közhatalmi bevételek	53 050 000	53 000 000	53 000 000	53 000 000
Működési bevételek	28 417 500	35 000 000	35 000 000	35 000 000
Felhalmozási bevételek	-
Működési célú átvett pénzeszközök
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	-
Költségvetési bevételek	737 283 197	563 000 000	565 000 000	567 000 000
Finanszírozási bevételek	62 437 396	77 320 000	78 710 000	78 970 000
Bevételek összesen	799 720 593	640 320 000	643 710 000	645 970 000

2. KIADÁSOK (az adatok Ft-ban)

KIADÁSOK	2026	2027	2028	2029
Személyi juttatások	363 480 000	365 000 000	368 000 000	370 000 000
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	42 856 000	47 450 000	47 840 000	48 100 000
Dologi kiadások	193 615 959	195 000 000	195 000 000	195 000 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	17 948 807	18 000 000	18 000 000	18 000 000
Egyéb működési célú kiadások	13 757 589	7 000 000	7 000 000	7 000 000
Beruházások	1 905 000
Felújítások	158 287 238
Egyéb felhalmozási célú kiadások	-
Költségvetési kiadások	791 850 593	632 450 000	635 840 000	638 100 000
Finanszírozási kiadások	7 870 000	7 870 000	7 870 000	7 870 000
Kiadások összesen	799 720 593	640 320 000	643 710 000	645 970 000

17. melléklet az 1/2026. (II. 23.) önkormányzati rendelethez

A lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (az adatok Ft-ban)

Megnevezés	Eredeti előirányzat
Települési támogatás	14 648 807
Rendkívüli települési támogatás	2 800 000
ebből: rendkívüli települési támogatás - átmeneti segély	700 000
eseti gyógyszertámogatás	600 000
kelengye támogatás	500 000
temetési támogatás	1 000 000
Köztemetés	500 000
Összesen:	17 948 807