Folyás Község Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

1. §

(1)     A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évi költségvetésének

                  a) kiadását                                                                                 162 545 863 Ft

                  b) bevételét                                                                                 162 545 863 Ft

  főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.

(2)     A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:

                 a) Költségvetési bevételek összesen:                                              113 996 817 Ft, ebből

                        aa) működési:                                                                          63 396 817 Ft

                        ab) felhalmozási:                                                                      50 600 000 Ft

                  b) Költségvetési kiadások összesen:                                              161 507 863 Ft, ebből

                        ba) működési:                                                                          51 708 817 Ft

                        bb) felhalmozási:                                                                     109 799 046 Ft

                  c) Költségvetési hiány:                                                                   47 511 046 Ft, ebből

                        ca) működési többlet:                                                               11 688 000 Ft

                        cb) felhalmozási hiány:                                                             59 199 046 Ft

(3)     A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:

                  a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:

aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák):

                                                                                                                        13 986 949 Ft

ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra:                 48 549 046 Ft

b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:

                      ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen:                0 Ft, ebből

                              baa) felhalmozási hitelek bevételei:                                                   0 Ft

                      bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen:    1 038 000 Ft, ebből

                               bba) felhalmozási hitelek kiadásai:                                       1 038 000 Ft

                               bbb) működési hitelek kiadásai:                                                        0 Ft

             c)  Finanszírozási bevételek összesen:                                                  48 549 046 Ft

             d)  Finanszírozási kiadások összesen                                                      1 038 000 Ft

              e)  Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege:                               47 511 046 Ft

(4)     A kiadások főösszegén belül

                  a) a személyi juttatások előirányzatát                                             22 990 703 Ft

                  b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát                              3 795 533 Ft

                  c) a dologi kiadások előirányzatát                                                  18 466 581 Ft

                  d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát                               1 500 000 Ft

                  e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát                            4 956 000 Ft

                  f) a beruházási kiadások előirányzatát                                            70 249 046 Ft

                  g) a felújítási kiadások előirányzatát                                               39 550 000 Ft

                  h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát                                    0 Ft

                  i) a finanszírozási kiadások előirányzatát                                         1 038 000 Ft

          összeggel állapítja meg.

(5)     Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét

                                                                                                                            500 000 Ft

          összeggel állapítja meg.

           ebből:    általános tartalék                                                                           500 000 Ft            

(6)     A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 353/2011. (XII. 30.) Kormányrendelet 2. § (1) bekezdése szerinti, 2019. évi saját bevételeinek előirányzatát 6 200 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:

                  a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel                       6 200 000 Ft

                  b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel                    0 Ft

                  c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel                      0 Ft

                  d) bírság-, pótlék- és díjbevétel                                                                    0 Ft

2. §

(1)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.

(2)     Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.

(3)     A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.

(4)     Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet a felújítási kiadásait célonként.

(5)     A többéves kihatással járó döntéseket a 7., az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.

(6)     Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.

(7)     A közvetett támogatásokat a 10. melléklet, a kezességvállalásokat a 11. melléklet, a hitelállományt a 12. melléklet tartalmazza.

(8)     Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 13. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 14. melléklet tartalmazza.

2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

3. §

 (1)    A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2019. évben 46 380 Ft összegben állapítja meg.

(2)     Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.

(3)     A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.

(4)     A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:

a)       Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.

b)      A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

c)       A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.

3. Pénzellátás, támogatások folyósítása

4. §

(1)     A 11. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.

(2)     Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.

4. A 2018. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek

5. §

          A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

5. Pénz- tőke és hitelműveletek

6. §

(1)     Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.

(2)     A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.

(3)     Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.

(4)     Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.

6. Záró rendelkezések

7. §

E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

Folyás, 2019. február 14.

                         Magyar Sándor                                                             Dr. Kiss Imre

                            polgármester                                                                      jegyző